新疆天顺供应链股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表的
专项审计报告
大信专审字[2024]第 12-00013 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审计报告
大信专审字[2024]第 12-00013 号
新疆天顺供应链股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了新疆天顺供应链股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报
表，包括 2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、
股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 10 日出具大大信审字
[2024]第 12-00015 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的
《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上
市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司
编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保
证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○二四年四月十日
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市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：新疆天顺供应链股份有限公司 单位：人民币元
2023 年度
2023 年期初 2023 年度占用 2023 年度偿 2023 年期末
非经营性资 资金占用方名 占用方与上市公司的 上市公司 占用资金 占用形
占用资金余 累计发生金额 还累计发生 占用资金余 占用性质
金占用 称 关联关系 核算的会计科目 的利息 成原因
额 （不含利息） 金额 额
（如有）
控股股东、 受同一控股股东
中直能源新疆 资金占 非经营性
实际控制人
投资有限公司 及最终控制方控 其他会计科目 21,732,758.01 36,353,912.20 649,776.96 58,736,447.17
及其附属企 用 占用
（注 1） 制的其他企业
业
总计 21,732,758.01 36,353,912.20 649,776.96 58,736,447.17
2023 年度
2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度偿 2023 年期末
其它关联资 资金往来方名 往来方与上市公司的 上市公司 往来资金 往来形
往来资金余 累计发生金额 还累计发生 往来资金余 往来性质
金往来 称 关联关系 核算的会计科目 的利息 成原因
额 （不含利息） 金额 额
（如有）
控股股东、 受同一控股股东
实际控制人 中直能源新疆 经营性往
及最终控制方控 应收账款 35,730.50 35,730.50 租赁费
及其附属企 投资有限公司 来
业 制的其他企业
控股股东、 受同一控股股东
实际控制人 中直能源新疆 经营性往
及最终控制方控 应收账款 722,222.23 722,222.23 托管费
及其附属企 投资有限公司 来
业 制的其他企业
控股股东、 受同一控股股东
实际控制人 中直能源新疆 经营性往
及最终控制方控 其他会计科目 3,446,850.00 3,446,850.00 采购款
及其附属企 投资有限公司 来
业 制的其他企业
控股股东、 受同一控股股东
实际控制人 中直能源新疆 代收代 经营性往
及最终控制方控 其他会计科目 2,199,237.80 2,199,237.80
及其附属企 投资有限公司 支运费 来
业 制的其他企业
控股股东、 经营性往
中直能源新疆 受同一控股股东 其他会计科目 1,013,057.26 1,013,057.26 采购款
实际控制人 来
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及其附属企 投资有限公司 及最终控制方控
业
制的其他企业
控股股东、
实际控制人 舟山天顺股权 股权收 经营性往
控股股东 11,917,728.90 11,917,728.90
及其附属企 投资有限公司 购款 来
业
上市公司的 新疆天汇物流 子公司及其控制 经营性往
子公司及其 应收账款 58,457.69 58,457.69 租赁费
附属企业 有限责任公司 的法人 来
上市公司的 新疆天汇汇丰
子公司及其控制 经营性往
子公司及其 供应链有限责 应收账款 42,085.01 42,085.01 租赁费
附属企业 的法人 来
任公司
上市公司的 新疆华辰供应
子公司及其控制 经营性往
子公司及其 链有限责任公 应收账款 42,085.01 42,085.01 租赁费
附属企业 的法人 来
司
上市公司的 新疆天恒际通
子公司及其控制 经营性往
子公司及其 供应链有限公 应收账款 233,436.49 233,436.49 货款
附属企业 的法人 来
司
上市公司的 乌鲁木齐国际
子公司及其控制 经营性往
子公司及其 陆港联运有限 应收账款 4,425,080.00 4,425,080.00 维保费
附属企业 的法人 来
责任公司
上市公司的 乌鲁木齐天顺
子公司及其控制 经营性往
子公司及其 汇富供应链管 应收账款 52,481.16 52,481.16 租赁费
附属企业 的法人 来
理有限公司
上市公司的 新疆乾泰吉宇
子公司及其控制 经营性往
子公司及其 航空服务有限 应收账款 189,000.00 189,000.00 运费
附属企业 的法人 来
责任公司
上市公司的
海南天宇航空 子公司及其控制 应收账款 828,000.00 828,000.00 1,656,000.00 租赁费 经营性往
子公司及其
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附属企业 服务有限责任 的法人 来
公司
上市公司的 乌鲁木齐国际 铁路运
子公司及其控制 经营性往
子公司及其 陆港联运有限 预付账款 1,467,082.50 1,467,082.50 费及代
附属企业 的法人 来
责任公司 理费
上市公司的 新疆天世杰通
子公司及其控制 经营性往
子公司及其 供应链有限责 预付账款 2,683,736.70 3,799,818.00 -1,116,081.30 货款
附属企业 的法人 来
任公司
上市公司的 新疆天汇物流 子公司及其控制 经营性往
子公司及其 预付账款 15,415,599.02 14,616,642.90 131,460.00 29,900,781.92 货款
附属企业 有限责任公司 的法人 来
上市公司的 新疆天顺供应
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 链哈密有限责 其他应收款 8,248,883.31 40,818,833.94 978,520.16 51,232,253.84 -1,186,016.43
附属企业 的法人 来 往来
任公司
上市公司的 乌鲁木齐天顺
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 汇富供应链管 其他应收款 2,160,756.20 126,923.44 2,287,679.64
附属企业 的法人 来 往来
理有限公司
上市公司的 新疆中天达物
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 流有限责任公 其他应收款 7,236,370.51 78,002,775.00 94,645.86 86,938,453.37 -1,604,662.00
附属企业 的法人 来 往来
司
上市公司的 阜康市天顺物 子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 其他应收款 -708,106.90 3,970,000.00 5,708.31 4,000,000.00 -732,398.59
附属企业 流有限公司 的法人 来 往来
上市公司的 新疆天汇物流 子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 其他应收款 51,375,167.77 186,192,651.23 4,292,489.07 199,800,000.00 42,060,308.07
附属企业 有限责任公司 的法人 来 往来
上市公司的 新疆天汇汇丰
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 供应链有限责 其他应收款 1,928,079.83 898,022.21 87,946.32 898,022.21 2,016,026.15
附属企业 的法人 来 往来
任公司
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上市公司的 新疆天世杰通
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 供应链有限责 其他应收款 1,156,931.94 2,400,000.00 73,097.25 2,070,686.13 1,559,343.06
附属企业 的法人 来 往来
任公司
上市公司的 新疆天汇汇众
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 供应链有限公 其他应收款 258,777.77 258,777.77
附属企业 的法人 来 往来
司
上市公司的 新疆天顺星辰
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 供应链有限公 其他应收款 -6,270,468.70 25,430,000.00 130,750.92 27,429,337.91 -8,139,055.69
附属企业 的法人 来 往来
司
上市公司的 新疆乾泰吉宇
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 航空服务有限 其他应收款 21,855,355.65 920,000.00 1,236,664.39 1,500,000.00 22,512,020.04
附属企业 的法人 来 往来
责任公司
上市公司的 霍尔果斯达尔
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 道科技有限公 其他应收款 985,829.44 3,163,838.50 64,627.78 3,973,838.50 240,457.22
附属企业 的法人 来 往来
司
上市公司的 海南天宇航空
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 服务有限责任 其他应收款 45,251,858.23 79,673,586.50 2,125,056.80 95,149,209.34 31,901,292.19
附属企业 的法人 来 往来
公司
海南鑫盛鲜科
上市公司的 供应链管理服 子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 其他应收款 52,111.11 52,111.11
附属企业 务有限责任公 的法人 来 往来
司
上市公司的 伊犁天恒运输 子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 其他应收款 -77,610.53 165,133.88 87,523.35
附属企业 有限责任公司 的法人 来 往来
上市公司的 富蕴县天顺供 子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 其他应收款 -4,906,838.42 680,000.00 -5,586,838.42
附属企业 应链有限公司 的法人 来 往来
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上市公司的 伊犁天勤供应 子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 其他应收款 -1,130,339.52 300,000.00 -1,430,339.52
附属企业 链有限公司 的法人 来 往来
上市公司的 新疆天宇力合
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 供应链有限责 其他应收款 -2,700,000.00 50,000.00 1,050,000.00 -3,700,000.00
附属企业 的法人 来 往来
任公司
上市公司的 新疆汉通跨境
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 物流有限责任 其他应收款 -3,440,000.00 2,000,000.00 -5,440,000.00
附属企业 的法人 来 往来
公司
上市公司的 新疆华辰供应
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 链有限责任公 其他应收款 8,806,331.52 8,806,331.52
附属企业 的法人 来 往来
司
上市公司的 新源县天顺达
子公司及其控制 内部往 非经营性
子公司及其 供应链有限公 其他应收款 -1,000,000.00 -1,000,000.00
附属企业 的法人 来 往来
司
其他关联方 新疆宝顺新兴
经营性往
及其附属企 供应链有限公 联营企业 应收账款 2,850.18 54,840.01 57,690.19 租赁费
业 来
司
其他关联方 新疆宝顺新兴
经营性往
及其附属企 供应链有限公 联营企业 其他应收款 -10,000.00 -10,000.00 保证金
业 来
司
其他关联方 经营性往
及其附属企 公司董监高 关键管理人员 其他应收款 262,585.71 300,416.33 -37,830.62 备用金
业 来
总计 145,109,998.50 466,184,721.04 9,216,430.30 511,006,949.88 109,504,199.96
注 1：本公司 2023 年新增资金占用 36,353,912.20 元，增加资金占用利息 649,776.96 元，截止 2023 年 4 月 25 日占用的资金已全部偿还。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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