中信建投证券股份有限公司关于崇达技术股份有限公司
             可转换公司债券回售事项的核查意见


    中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）
作为崇达技术股份有限公司（以下简称“崇达技术”或“公司”）的保荐及持续
督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
15 号——可转换公司债券》等有关规定，对崇达技术可转换公司债券“崇达转 2”
回售事项进行了核查，并发表如下核查意见：

    一、“崇达转 2”回售情况概述

    （一）回售条款

    公司在《崇达技术股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以
下简称“《募集说明书》”）中约定的有条件回售条款具体如下：
    在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续
三十个交易日的收盘价格低于当期转股价的 70%时，可转换公司债券持有人有权
将其持有的可转换公司债券全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给
公司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股（不
包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利
等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，
在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下
修正的情况，则上述“连续 30 个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易
日起重新计算。
    最后两个计息年度可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按
上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人
未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回
售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。
    公司股票自 2024 年 9 月 7 日至 2024 年 10 月 29 日连续三十个交易日的收



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盘价低于当期“崇达转 2”转股价格（16.82 元/股）的 70%，且“崇达转 2”处于
最后两个计息年度，根据《募集说明书》的约定，“崇达转 2”的有条件回售条款
生效。

    （二）回售价格

    根据《募集说明书》约定的上述有条件回售条款，本次回售价格为“崇达转
2”面值加上当期应计利息，当期应计利息的计算公司为：IA=B×i×t/365
    IA：指当期应计利息；
    B：指本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额；
    i：指可转债当年票面利率；
    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数
（算头不算尾）。
    其中：i=1.8%（“崇达转 2”第五个计息期年度，即 2024 年 9 月 7 日至 2025
年 9 月 6 日的票面利率）；
    t=55（2024 年 9 月 7 日至 2024 年 11 月 1 日，算头不算尾）；
    计算可得：IA=100×1.8%×55/365=0.271 元/张（含税）。
    由上可得：“崇达转 2”本次回售价格为 100.271 元/张（含息税）。
    根据相关税收法律法规的有关规定，对于持有“崇达转 2”的个人投资者和
证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税率
代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售实际可得为 100.217 元/张；对于持有“崇
达转 2”的合格境外投资者（QFII 和 RQIFF），暂免征所得税，回售实际可得为
100.271 元/张；对于持有“崇达转 2”的其他债券持有人，公司不代扣代缴所得
税，回售实际可得为 100.271 元/张，其他债券持有人自行缴纳利息所得。

    （三）回售权利

    “崇达转 2”持有人可回售部分或者全部未转股的“崇达转 2”。“崇达转 2”
持有人有权选择是否进行回售，本次回售不具有强制性。

    二、回售程序和付款方式

    （一）回售事项的公示期

    根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》

                                      2
的相关规定，上市公司应当在满足回售条件的次一交易日开市前披露回售公告，
此后在回售期结束前每个交易日披露 1 次回售提示性公告。公告应当载明回售条
件、申报期间、回售价格、回售程序、付款方法、付款时间、回售条件触发日等
内容。回售条件触发日与回售申报期首日的间隔期限应当不超过 15 个交易日。
公司将在《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登上述有关
回售的公告。

    （二）回售事项的申报期

    行使回售权的债券持有人应在 2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 7 日的回售
申报期内通过深交所交易系统进行回售申报，回售申报当日可以撤单。回售申报
一经确认，不能撤消。如果申报当日未能申报成功，可于次日继续申报（限申报
期内）。债券持有人在回售申报期内未进行回售申报，视为对本次回售权的无条
件放弃。在回售款划拨日之前，如已申报回售的可转换公司债券发生司法冻结或
扣划等情形，债券持有人的该笔回售申报业务失效。

    （三）付款方式

    公司将按前述规定的回售价格回购“崇达转 2”，公司委托中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司通过其资金清算系统进行清算交割。按照中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司的有关业务规则，发行人资金到账日为 2024 年
11 月 12 日，回售款划拨日为 2024 年 11 月 13 日，投资者回售款到账日为：2024
年 11 月 14 日。
    回售期满后，公司将公告本次回售结果和本次回售对公司的影响。

    三、回售期间的交易和转股

    “崇达转 2”在回售期内将继续交易，但停止转股，在同一交易日内，若“崇
达转 2”持有人发出交易或者转让、转托管、回售等两项或以上业务申请的，按
以下顺序处理申请：交易或者转让、回售、转托管。

    四、保荐机构意见

    经核查，保荐机构认为：“崇达转 2”回售有关事项符合《深圳证券交易所股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司



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规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号——可转换公司债
券》等相关文件规定及公司《募集说明书》的要求，保荐机构对“崇达转 2”回
售事项无异议。




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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于崇达技术股份有限公司可转
换公司债券回售事项的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人签名：

                        彭   欢            李    波




                                                中信建投证券股份有限公司


                                                       2024 年 10 月 29 日




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