山东道恩高分子材料股份有限公司
  关于 2023 年度会计师事务所履职情况评估及审计委员会履行
                           监督职责情况的报告



    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国

有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指

引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员

会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将会计师事务所 2023 年度履职情况

及审计委员会履行监督职责情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    1、基本信息

    中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）始创于 1987 年，是全国首批取得国家批

准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根

据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，本所具备股份有限

公司发行股份、债券审计机构的资格。2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制

为特殊普通合伙制。注册地址为湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业

大厦 17-18 层，首席合伙人石文先。

    截至 2023 年末，合伙人数量 216 人、注册会计师数量 1,244 人、签署过证券服务

业务审计报告的注册会计师人数 720 人。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司于 2023 年 3 月 27 日召开了第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十

一次会议，于 2023 年 5 月 8 日召开了 2022 年度股东大会，审议通过了《关于续聘 2023
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年度审计机构的议案》。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意

见。

       二、2023 年年审会计师事务所履职情况

    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公

司 2023 年年报工作安排，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财

务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募

集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了

专项报告。

    经审计，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方

面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司

财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司保持了有效的财务

报告内部控制。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计

报告。在执行审计工作的过程中，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事

务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险

及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和

治理层进行了沟通。

       三、审计委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监

督职责的情况如下：

    （一）审计委员会对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能

力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认

为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审计

委员会审议通过《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任中审众环会计师事务
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所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构，并提交公司董事

会审议。

    （二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师

及项目经理召开沟通会议，对 2023 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要

时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

    （三）2024 年 3 月 28 日，公司第五届董事会审计委员会 2024 年第四次会议召开，

审议通过公司 2023 年年度报告、会计政策变更、内部控制评价报告等议案并同意提交

董事会审议。

    四、总体评价

    公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作

细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力

等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师

事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务

所的监督职责。

    公司审计委员会认为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程

中坚持以公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质，按时完

成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、 完整、

清晰、及时。




                                           山东道恩高分子材料股份有限公司董事会

                                                               2024 年 3 月 29 日

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