北京金诚同达律师事务所
关于
京北方信息技术股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券的
补充法律意见书（二）
金证律报[2024]字 0426 第 0196 号
中国北京市建国门外大街1号国贸大厦A座十层 100004
电话：010-5706 8585 传真：010-8515 0267
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
目 录
正 文.............................................................. 5
第一部分 关于《审核问询函》相关事项的补充核查.............................................. 5
一、问题 2..................................................................................................................... 5
二、问题 3................................................................................................................... 40
三、问题 4................................................................................................................... 45
第二部分 关于发行人补充报告期及补充事项期间重要事项的核查.................... 56
一、本次发行的批准和授权...................................................................................... 56
二、发行人本次发行的主体资格.............................................................................. 56
三、发行人本次发行的实质条件.............................................................................. 56
四、发行人的设立...................................................................................................... 61
五、发行人的独立性.................................................................................................. 61
六、发行人的主要股东及实际控制人...................................................................... 61
七、发行人的股本及其演变...................................................................................... 63
八、发行人的业务...................................................................................................... 64
九、关联交易及同业竞争.......................................................................................... 65
十、发行人拥有或使用的主要财产.......................................................................... 67
十一、发行人的重大债权债务.................................................................................. 80
十二、发行人重大资产变化及收购兼并.................................................................. 90
十三、发行人章程的制定与修改.............................................................................. 90
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作.......................... 90
十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化.............................................. 90
十六、发行人的税务.................................................................................................. 91
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准.............................................. 92
十八、发行人募集资金的运用.................................................................................. 92
十九、发行人业务发展目标...................................................................................... 92
二十、诉讼、仲裁或行政处罚.................................................................................. 92
二十一、发行人《募集说明书》法律风险的评价.................................................. 93
二十二、发行人涉及的其他事项.............................................................................. 93
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
二十三、结论性法律意见.......................................................................................... 93
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
北京金诚同达律师事务所
关于京北方信息技术股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券的
补充法律意见书（二）
金证律报[2024]字 0426 第 0196 号
致：京北方信息技术股份有限公司
本所接受发行人的委托，作为本次发行的专项法律顾问，为本次发行提供法
律服务。
为本次发行之目的，本所律师出具了金证律报[2023]字 1220 第 0615 号《北
京金诚同达律师事务所关于京北方信息技术股份有限公司向不特定对象发行可
转换公司债券的律师工作报告》（以下简称“《律师工作报告》”）、金证法意
[2023]字 1220 第 0616 号《北京金诚同达律师事务所关于京北方信息技术股份有
限公司向不特定对象发行可转换公司债券的法律意见书》（以下简称“《法律意
见书》”），根据深交所《关于京北方信息技术股份有限公司申请向不特定对象
发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函[2024]120002 号）的要求出具了金
证法意[2024]字 0320 第 0051 号《北京金诚同达律师事务所关于京北方信息技术
股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见书》（以下简称
“《补充法律意见书》”）。
鉴于发行人拟补充申报截至 2023 年 12 月 31 日的财务数据，本次发行的报
告期变更为 2021 年度、2022 年度和 2023 年度。发行人已修订《募集说明书》
等相关申报文件，本所律师现就发行人重大事项进行了补充核查。
本补充法律意见书所称“报告期”，是指“2021 年度、2022 年度和 2023 年
度”；“补充报告期”，是指“2023 年 10 月至 12 月”，“补充事项期间”，是
指自《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出具日；“最近三年”，是指“2021
年度、2022 年度和 2023 年度”。
本补充法律意见书依据《公司法》《证券法》等有关法律、法规及中国证监
会、深交所的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
神出具。
本补充法律意见书中所使用的术语、名称、简称，除特别说明外，与《律师
工作报告》《法律意见书》《补充法律意见书》中的含义相同。本所律师在前述
法律文件中所作的各项声明，适用于本补充法律意见书。本补充法律意见书构成
对前述法律文件的必要补充。除本补充法律意见书的内容之外，本所律师对本次
发行的其他法律问题的意见和结论仍适用前述法律文件中的相关表述。
本补充法律意见书仅供本次发行之目的使用，不得用作任何其他目的。本所
律师同意将本补充法律意见书作为本次发行所必备的法律文件随其他材料一起
上报，并依法对本补充法律意见书承担责任。
本所律师对本次发行的下列事项发表如下补充法律意见：
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
正 文
第一部分 关于《审核问询函》相关事项的补充核查
一、问题 2
本次发行拟募集资金总额不超过人民币 113,000.00 万元（含
本数），拟投入募集资金 6,997.16 万元用于盘庚测试云建设项目
（以下简称测试云项目），测试云项目拟在自主研发的盘庚测试
云平台上，打造四大云测试子系统，包括测试管理平台、自动化
测试、性能测试和云真机管控平台，属于对公司现有的测试云产
品的升级，可服务有云测试需要的各行业，该项目所得税后内部
收益率为 18.19%，毛利率为 32.41%，具体产品预计在项目实施
期保持 40%的增速，T+8 年将产生 21,877.40 万元的收入，发行
人 2022 年同类相关产品收入较 2021 年增幅为 35%。本次发行拟
投入募集资金 60,555.08 万元用于金融数字化解决方案研发及迭
代项目（以下简称金融数字化项目），金融数字化项目是在原有
金融数字化解决方案体系的基础上进行升级，并拓展新功能，该
项目所得税后内部收益率为 17.71%，毛利率为 31.48%，预计项
目实施首年收入增幅为 30%，以后增幅逐年下降，在 T+8 年将
产生 109,318.53 万元的收入，2020-2022 年公司同类产品销售收
入 年 均 复 合 增 长 率 为 28.40% 。 本 次 发 行 拟 投 入 募 集 资 金
29,190.67 万元用于数智创新技术研发中心建设项目（以下简称
研发中心项目），研发中心项目为底层技术平台搭建，主要为公
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
司应用层解决方案提供底层技术支持，不直接产生经济效益。本
次发行拟投入募集资金 16,257.09 万元用于补充流动资金。申报
材料显示，募集资金使用明细中开发实施费用主要系项目升级期
间所需技术研发人员薪酬。
请发行人补充说明：（1）用通俗易懂的语言分项目说明本
次募投项目及产品与现有业务和前次募投项目的联系与区别，包
括但不限于具体产品、技术特点、应用领域、主要客户、软硬件
占比、对现有业务具体项目或产品的升级情况等；结合前述内容，
进一步说明将测试云项目和金融数字化项目认定为对现有业务
升级的依据及合理性，研发中心项目与发行人主营业务具备协同
性的依据，并分项目说明本次募集资金是否属于主要投向主业的
情形，是否符合《注册办法》第四十条的规定；（2）结合本次募
投项目的研发难度、目前研发进展及阶段、具体产品市场需求、
潜在客户、在手订单情况等，说明本次募投项目产品是否存在市
场基础，是否存在无法取得订单或销售的风险，募投项目是否存
在重大不确定性；（3）结合公司在建工程的具体情况、前次募投
项目进展、本次募投项目建设规划、人员及技术储备情况、以往
经验等，说明公司是否具备同时实施多个项目的能力；（4）本次
募投各项目具体实施地点，各募投项目在施工建设、设备投入、
成本核算、实施地点、研发人员、效益测算等方面是否可以有效
区分，是否存在同一研发人员同时承担多个募投项目的情形；（5）
本次募投项目预计新增人员的具体情况，结合公司现有办公面积、
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
现有人员及人均办公面积、募投项目人员规划及人均办公面积、
同行业可比项目用地面积和办公面积等，说明本次募投项目新增
建筑面积合理性；（6）结合公司现有项目、同行业公司可比项目
投资强度，分项目说明本次募投总投资金额合理性和公允性；（7）
量化分析本次募投项目新增折旧对摊销对发行人业绩的影响；（8）
结合本次募投项目研发情况、所对应的阶段、研发费用资本化的
会计条件、资本化具体时点，分项目逐一说明本次募投项目研发
资本化的依据，相关会计处理是否准确、谨慎，公司现有投入是
否完成研发阶段，募投项目研发直接进入开发阶段的依据；（9）
结合公司报告期内研发资本化率，说明本次募投项目研发资本化
情况是否与公司现有处理存在差异；各募投项目中开发实施费用
的具体构成，全部资本化的依据及谨慎性，本次募集资金中实际
用于补充流动资金的具体金额及明细，补充流动资金比例是否符
合《证券期货法律适用意见第 18 号》相关规定；（10）结合测
试云项目和金融数字化项目潜在客户、市场容量、预计价格、发
行人在手或已执行合同的数量和价格、项目对现有产品的升级对
销售数量和价格的影响、同行业公司相关业务增速情况等，说明
测试云项目和金融数字化项目收入增速高于公司现有业务增速
的合理性，说明上述项目预计销售毛利率高于现有业务的合理性
和谨慎性。
请发行人补充披露（2）（3）（7）（8）（10）相关风险。
请保荐人核查并发表明确意见，会计师核查（2）（3）（4）
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
（7）（8）（9）（10）并发表明确意见，发行人律师核查（1）
（2）并发表明确意见。
回复：
（一）用通俗易懂的语言分项目说明本次募投项目及产品与现有
业务和前次募投项目的联系与区别，包括但不限于具体产品、技术特
点、应用领域、主要客户、软硬件占比、对现有业务具体项目或产品
的升级情况等；结合前述内容，进一步说明将测试云项目和金融数字
化项目认定为对现有业务升级的依据及合理性，研发中心项目与发行
人主营业务具备协同性的依据，并分项目说明本次募集资金是否属于
主要投向主业的情形，是否符合《注册办法》第四十条的规定
1.本次募投项目及产品与现有业务的联系与区别
根据发行人所作说明，本次募投项目与公司现有业务一一对应，是对现有部
分软件产品及解决方案的升级和完善或基于前期项目实施和研发经验的进一步
研发或产品化，相关产品的升级、迭代主要体现在软件产品的开发工艺更加全面、
应用场景更加多元、系统架构更加稳定、系统功能更加丰富、提升用户体验等方
面，能够扩大解决方案及产品的覆盖类型，增加项目机会和销售收入，提高解决
方案项目的实施能力和实施效率，提升公司美誉度和品牌形象，增强市场竞争力。
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
本次募投项目 对应现有业务板块及产品 与现有业务及产品的联系 对现有业务及产品的升级情况
一、盘庚测试云建设项目
本次募投项目是对公司现有产品进行升级和功能拓展：功能上将
增加多租户配置、测试工具分配调度等，并提高相关产品的普遍适
信息技术服务板块-软件产品及解决 用性；技术上对云底座能力体系进行升级，应用高端服务器、海量
方案-通用软件产品-测试平台类：云 1.应用领域方面：主要应用
存储、信息安全技术等为客户打造领先的云服务中心，性能将提升
测试平台 于公司现有信息技术服务板
盘庚测试云建 1 倍以上，处理事务数提升 2 倍以上；兼容性方面，现有产品只兼
块软件产品及解决方案中的
设项目 公司现有云测试平台于 2018 年 6 月 容国外的操作系统、数据库和中间件，本次募投项目完成后，可以
测试领域，与现有业务及产
上线初代产品，2023 年度实现收入 支持主流的国产硬件、操作系统、数据库和中间件；进行公有云和
品的应用领域和场景一致；
1,087.09 万元 私有云部署，使该系列产品不仅可以为金融业务开展提供专业领
2.目标客户方面：现有产品 域的产品服务，也可以对有云测试服务需求的不同类型和规模的
主要面向金融机构客户销 企业提供专业的云测试服务
售，本次募投项目完成后除
基于国内众多测试需求，本次募投项目在公司盘庚测试云平台上
面向金融机构客户销售外，
开展云测试服务；同时，基于不同企业的需求，配置不同测试管理
也可以向非金融机构客户销
信息技术服务板块-软件产品及解决 规则和流程，快速为企业打造线上测试管理平台。本次募投项目在
1. 测 试 管 理 平 售；
方案-通用软件产品-测试平台类-测试 功能上，拟增加测试管理流程配置、测试规则库配置等；对性能进
台 3.技术方面：本次募投项目
管理平台 行优化提升，将由原来最多支持 300 个并发、3,000 个在线用户，
以公司现有的微服务技术框
提升到支持 800 个并发、8,000 个在线用户；进行信创改造，升级
架、云计算技术为基础，进行
后兼容主流的国产硬件、操作系统、数据库和中间件
相应扩展，并与测试业务相
结合 基于国内自动化测试需求，本次募投项目拟打造线上自动化测试，
信息技术服务板块-软件产品及解决
2. 自 动 化 测 试 为企业提供一体化的自动化脚本编写体系。企业可根据自身需求，
方案-通用软件产品-测试平台类-自动
平台 选择 PC 端 UI 自动化、移动自动化、接口自动化等，也可以通过
化测试平台
场景进行脚本串联实现复杂的业务场景；建立基于互联网模式的
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
本次募投项目 对应现有业务板块及产品 与现有业务及产品的联系 对现有业务及产品的升级情况
获客渠道，平台提供大量的设备进行统一在线管理，企业根据自身
需求，在平台上租用设备，无需进行设备采购，节省研发投入。本
次募投项目将增加自动化测试脚本录制、自然语言编写脚本等功
能；提升执行自动化测试的效率，1,000 个接口的自动化测试任务
用时将从 2 分钟缩短到 1 分钟；稳定性方面也将进行提升，增加
异常处理策略，可以允许异常重试，提升自动化测试的稳定性和成
功率；进行信创改造，升级后兼容主流的国产硬件、操作系统、数
据库和中间件
基于国内的性能测试需求，本次募投项目拟在盘庚性能测试平台
上进行场景管理，包含在线场景、JMeter 场景、LoadRunner 等多
信息技术服务板块-软件产品及解决 场景设计，并通过策略配置、性能调优、全链路监控、自定义报告
3. 性 能 测 试 平
方案-通用软件产品-测试平台类-性能 等功能实现性能测试云化。本次募投项目在功能上拟增加对
台
测试平台 LoadRunner 场景的支持、性能执行设备管理以及可在线扩展接口
协议等；性能将比升级前提升 1 倍以上；进行信创改造，升级后兼
容主流的国产硬件、操作系统、数据库和中间件
本次募投项目在云真机平台上对手机 APP、小程序、H5 应用进行
兼容性验证，发现并准确定位兼容性问题，减少因兼容性问题导致
信息技术服务板块-软件产品及解决
4. 云 真 机 管 控 的用户流失，提升产品竞争力。本次募投项目将增加多台手机设备
方案-通用软件产品-测试平台类-真机
平台 群控以及手机兼容性测试等功能；运行速度更快；在操作远程手机
管控平台
屏幕时对网络的占用进行改进，将减少约 30%宽带占用；进行信
创改造，升级后兼容主流的国产硬件、操作系统、数据库和中间件
二、金融数字化解决方案研发及迭代项目
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本次募投项目 对应现有业务板块及产品 与现有业务及产品的联系 对现有业务及产品的升级情况
信息技术服务板块-软件产品及解决
1.应用领域方面：本项目主
方案-金融行业应用解决方案、通用软 本项目是对公司现有产品进行升级和功能拓展，并基于前期项目
要应用于金融机构营运管
金融数字化解 件产品 实施和研发经验，将部分项目成果和研发经验产品化。本项目完成
理、金融业务、风险控制以及
决方案研发及 公司于 2020 年开始陆续上线运营及 合规、金融产品营销与结算 后，相关产品将全面适配主流的国产硬件、操作系统、数据库和中
迭代项目 流程类系统、金融业务类系统等子系 和数据资产管理等领域和场 间件等，将银行业务应用场景和国产化软硬件进行充分适配，提高
统，2023 年度实现收入 73,943.87 万 景，与公司现有业务和产品 项目中产品对国产基础软硬件的兼容能力
元 较为一致；
2.目标客户方面：公司现有 本项目针对参数、授权等模块进行升级改造，完善作业流程及任务
信息技术服务板块-软件产品及解决 业务的主要客户为以银行为 抓取后台逻辑，以提升工作效率。具体而言，集约化运营系统中通
1. 运 营 及 流 程
方案-金融行业应用解决方案-运营管 代表的金融机构客户，本项 过增加智能授权模块，能够提升约 20%授权效率；智慧运营管理
类系统
控 目的主要客户为金融机构类 平台添加指标管理模块，可以对运营的网点、人员等画像管理进行
客户，部分产品可以拓展到 精确化的管理和监控
非金融机构客户；
1.资产管理系统：增加清算管理模块，通过系统进行自动划款、生
3.技术方面：采用公司现有
成对账文件，能够有效提升财务人员的工作效率；
业务和产品的开发框架，即
2.财富管理系统：基于公司之前积累的财富管理业务经验开发出能
信息技术服务板块-软件产品及解决 采用分布式微服务框架+数
2. 金 融 业 务 类 为客户提供一站式服务的财富管理系统；
方案-金融行业应用解决方案-资产管 据库，使用前后端分离的方
系统 式开发，前端采用 VUE 技术 3.同业管理系统：在客户拓展方面增加准禁入改造和非法人产品，
理、同业业务、租赁业务等
开发；在技术组件上，随着公 投研方面增加 ABS 业务、债券和明日预测等功能；
司的组件升级和其他新的组 4.租赁系统：优化租赁核心业务流程，将使租赁流程办理时间缩短
件的开发，本项目需要集成 15%左右，增加驾驶舱功能，便于决策、管理及统计
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本次募投项目 对应现有业务板块及产品 与现有业务及产品的联系 对现有业务及产品的升级情况
更新后的组件和新开发的组 数据资产类系统是基于公司大数据类产品实施经验对数据类系统
件 进行细分，研发五个子系统/平台并进行性能提升，以便更好地根
据客户需求进行定制化销售。本项目完成后，可对各类数据源的敏
3. 数 据 资 产 类 信息技术服务板块-软件产品及解决
感数据进行加密、脱敏、访问控制等安全措施，保证数据的安全性
系统 方案-通用软件产品-大数据类
和隐私保护；建立数据流程管理体系，规范数据的采集、存储、处
理、交换和使用等过程，完善数据标准化，提升数据存储及使用效
率
风险合规类系统基于公司风险合规和监管报送产品实施经验孵化
金融业统一监管报送系统、反洗钱监测系统和稽核监测系统，其中
金融业统一监管报送系统根据监管要求增加一表通的报送方式，
信息技术服务板块-软件产品及解决
4. 风 险 合 规 类 并完善底层数据抽取智能化及自动化，集成大数据技术，提高数据
方案-金融行业应用解决方案-风险合
系统 处理的速度和效率；反洗钱监测系统集成大数据平台组件，缩短反
规及监管报送
洗钱规则自动处理时间，并使用可视化界面和工具配置数据抽取
模型，提高数据抽取的易用性和可维护性；稽核监测系统增加事中
风险监测的场景等
基于公司之前积累的营销系统业务经验和 AI 智能推荐技术开发智
信息技术服务板块-软件产品及解决 慧营销结算系统；数字人民币系统增加移动端渠道及商户管理、对
5. 营 销 结 算 类
方案-金融行业应用解决方案-数字人 账及清算、系统管理、资金管理、接口处理、红包营销、钱柜管理
系统
民币 等模块或功能，并使用客户大数据及客户画像进行精准营销和使
用推荐，提升数字人民币使用效率
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本次募投项目 对应现有业务板块及产品 与现有业务及产品的联系 对现有业务及产品的升级情况
ERP 类系统整合公司企业综合管理类系统实施经验，对企业管理
平台流程业务种类进行优化升级，在一个系统平台实现项目管理、
信息技术服务板块-软件产品及解决
人员管理、OA 流程、知识管理、报表管理等，针对企业事务进行
6.ERP 类系统 方案-金融行业应用解决方案-企业综
一站式管理，实现流程节点可视化、可配置化，优化流程变更逻辑，
合管理类
并增加驾驶舱、运营中心等分析类功能，为企业决策提供支持；优
化流程中心流程处理功能，提升企业办公效率
三、数智创新技术研发中心建设项目
数智创新技术 1.不直接面向客户销售，未 本项目为底层技术平台搭建，主要为公司应用层解决方案提供底
信息技术服务板块-软件产品及解决
研发中心建设 来在实现成果转化后可能面 层技术支持，拟通过专项课题研发实现科研成果转化，应用到现有
方案-通用软件产品
项目 向相关领域的客户销售，与 软件产品中
公司现有客户重合度较高；
信息技术服务板块-软件产品及解决 1.功能升级：（1）增加智能测试助手与 AIGCase 一键生成测试用
2.本项目将在现有技术平台 例功能；（2）升级执行计划配置策略，增加定时执行、执行过程
方案-通用软件产品-测试平台类
和相关技术方向的研发成果 智能监控设置、出错后执行次数设置等功能；（3）增加智能识别
现有研发成果：拥有多项已授权和申
基础上，深入挖掘相关技术 与选择被测应用、执行设备功能；
请中的专利，如程序源代码文件生成
与业务之间的内在联系和互
方法、装置、电子设备及存储介质， 2.信创适配升级：项目完成后将提升国产软硬件产品兼容能力，并
1. 智 能 测 试 引 补性。通过分析客户需求和
测试脚本生成方法、装置、电子设备 获得主流信创厂商认证；
擎研发项目 行业发展趋势，对智能测试、
及存储介质，一种界面元素探测识别 3.性能升级：通过智能引擎的接入，使智能测试助手功能在同等业
机器学习、人工智能、区块
方法、装置、存储介质及电子设备， 务量情况下响应效率提升；智能配置执行计划功能提高业务处理
链、机器人流程自动化、自然
一种安全键盘的自动化识别方法、装 效率；
语言处理、低代码技术、隐私
置、介质及电子设备，电脑的云测平
计算和拓展现实等关键技术 4、技术框架升级：（1）融合 AI 的底层技术能力，提供 AI 测试
台测试需求分析导图显示界面等
领域进行革新和提升。本项 助手功能，结合大模型数据分析能力，智能推荐所需的测试点和测
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本次募投项目 对应现有业务板块及产品 与现有业务及产品的联系 对现有业务及产品的升级情况
报告期内相关技术研发投入金额约 目的目标是在技术创新的同 试用例，以及在测试过程管理上智能配置最优测试规则和测试流
3,049.72 万元 时，确保这些创新能与业务 程；（2）在自动化测试应用场景上，增加底座智能测试引擎，通
流程、产品和服务紧密结合， 过执行计划的配置，智能实现测试执行的自动化和多样化需求；通
从而为客户提供更加高效、 过接口的智能识别，降低对测试人员的技术能力要求，提高接口测
智能和个性化的解决方案 试效率；通过自动化测试执行设备与被测应用的智能识别，提高脚
本的利用率与切换时间，多措并举，促进接口、PC 端自动化、移
动端自动化等各类型测试工具的智能化
信息技术服务板块-软件产品及解决
方案-通用软件产品-区块链类
现有研发成果：
1.软件著作权：区块链平台、核心智能
1.功能升级：利用加密算法、公私钥体系、共识算法、时间戳等技
合约系统、供应链金融系统、通用区
术，提升金融安全性；
块链公共服务平台、基于区块链的供
2. 区 块 链 技 术 应链金融管理系统等； 2.技术框架升级：增加区块链分布式账本、加密算法、共识机制、
平台研发 智能合约、应用 API 接口等核心技术模块；
2.专利：一种定向支付方法、装置、设
备及存储介质，一种基于区块链的数 3.面向应用服务升级：保障安全可信的金融服务，支撑基于区块链
据存储方法、装置、设备及存储介质， 的供应链金融、信息上链与查询、业务存证等应用
基于区块链的货币流通监管方法、系
统、设备及介质，基于区块链的票据
管理方法、装置、服务器和存储介质
等。
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
本次募投项目 对应现有业务板块及产品 与现有业务及产品的联系 对现有业务及产品的升级情况
报告期内相关技术研发投入金额约
2,830.19 万元
信息技术服务板块-软件产品及解决
方案-通用软件产品-AI 人工智能类
现有研发成果：
1.功能升级：为云测试管理平台提供统一的 UI 自动化技术方案提
1.软件著作权：京北方智能 OCR 平台、 升平台自动化测试水平，通过操作一遍系统即能录制界面操作步
京北方智能 OCR 软件、京北方 RPA 骤生成自动化测试脚本，提高自动化脚本的录制效率；
机器人软件、京北方 RPA 管理控制平
2.信创适配升级：项目将提升信创适配能力，并获得数据库、中间
台、京北方 RPA 流程设计器软件等；
件、操作系统等方面的主流信创厂商认证；
3.RPA 软件研 2.专利：一种目标图像的智能识别方
3.性能升级：流程设计时间提升，单机机器人执行效率提升，控制
发 法、装置、设备及存储介质，一种基
台管理流程并发能力提高；机器人运行时内存占用率降低，CPU 占
于 RPA 远程调试的方法、装置、设备
用率降低；
及介质，一种机器人实时监控方法、
4.技术框架升级：采用更为稳定，适用性更加广泛的脚本解释执行
装置、存储介质及电子设备，RPA 流
框架；将可视化图形渲染与脚本代码分离，通过远程调试技术实现
程调整方法、装置、电子设备及存储
全功能脚本调试执行能力；统一元素标记格式实现跨操作系统执
介质，语料库更新方法、装置、存储
行脚本能力，极大地降低脚本迁移和维护成本
介质及终端等。
报告期内相关技术研发投入金额约
955.58 万元
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
本次募投项目 对应现有业务板块及产品 与现有业务及产品的联系 对现有业务及产品的升级情况
信息技术服务板块-软件产品及解决
方案-通用软件产品-AI 人工智能类
现有研发成果：
1.软件著作权：基于 NLP 的智能推荐
平台、智能合同风险审核控制系统等；
1.功能升级：为企业办公业务、云测试管理平台等业务系统提供
2.专利：风险检测方法、装置、电子设
NLP 服务，包括文档关键信息提取、智能语义匹配、文本生成等，
备及存储介质，一种合同法律风险表
提高现有业务系统的效率；
4.NLP 技术研 述的定位方法，基于分词的全称匹配
搜索方法、装置、设备及存储介质， 2.性能升级：同等业务量下，合同审核人员的工作效率将提升 5 倍
发
合同条款风险智能识别方法、装置、 以上，测试人员工作效率提升 3 倍以上；
电子设备及存储介质，带有合同风险 3.技术框架升级：引入业界前沿的人工智能技术，基于大模型实现
审核规则配置图形用户界面的电脑， 技术的创新和服务的升级
语音检测分析方法、装置、计算机设
备及存储介质，一种声纹识别方法和
装置、服务器、存储介质等。
报告期内相关技术研发投入金额约
379.45 万元
5. 低 代 码 开 发 信息技术服务板块-软件产品及解决 1.缩短开发时间：开发时间将缩短 30%以上，使用低代码开发平台
平台研发 方案-通用软件产品-企业综合管理类 更快地构建应用程序，加快业务响应速度；
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
本次募投项目 对应现有业务板块及产品 与现有业务及产品的联系 对现有业务及产品的升级情况
现有研发成果：DevOps 开发运维一体 2.提升业务响应效率：使业务响应效率提高，通过快速设计和调整
化平台、京北方统一开发平台等软件 业务流程，业务人员能够更加灵活地应对业务需求，提高业务效率
著作权； 和竞争力；
报告期内相关技术研发投入金额约 3.降低运维难度：可以将运维难度降低 40%以上，开发者可以更加
1,017.02 万元 轻松地管理和维护应用程序，降低运维成本和复杂性
1.功能升级：本次募投项目将申请隐私计算联邦学习算法相关的发
明专利，提升知识产权水平，并赋能数据相关的产品，进而加强市
场竞争力。通过这种方法，能够在保护用户隐私的同时，有效地利
用数据资源，推动技术创新发展，实现技术和商业价值的双重提
信息技术服务板块-软件产品及解决
升；
方案-通用软件产品-区块链类
2.技术框架升级：本次募投项目将新增采用隐私计算联邦学习、安
6. 隐 私 计 算 平 现有研发成果：基于量子密钥分发与
全多方计算、差分隐私等算法研究；
台研发 量子密钥隐私增强的区块链方法
3.算法升级：本次募投项目将新增采用联邦学习算法，联邦学习是
报告期内相关技术研发投入金额约
一种机器学习方法，它使模型能够在多个分布式边缘设备或服务
1,506.34 万元
器上进行训练，这些设备或服务器保存着本地的数据样本，而无需
交换这些数据。联邦学习将模型训练过程带到数据源，而非将数据
集中在一处，有助于解决隐私问题，降低通信成本，并实现对分布
式数据集的学习
信息技术服务板块-软件产品及解决 本次募投项目拟新增入侵/离岗检测、人数统计、时长统计、间距
7. 拓 展 现 实 技
方案-通用软件产品-AI 人工智能类 监测等功能，实现自动化、智能化地辅助人工进行监控视频异常检
术组件研发
现有研发成果： 测任务；系统集成多种先进视觉算法，各项检测准确率预计可达
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
本次募投项目 对应现有业务板块及产品 与现有业务及产品的联系 对现有业务及产品的升级情况
1.软件著作权：京北方数字人系统、视 90%以上；采用轻量化、分布式部署，检测速度可以做到小于 40
频异常行为智能监测分析系统等； 毫秒，适配通用网络摄像机，降低硬件和人力成本
2.专利：视频中异常行为的智能检测
方法、装置、设备及存储介质，一种
人员重识别方法、装置、计算机设备
以及存储介质等。
报告期内相关技术研发投入金额约
2,238.76 万元
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
本次募投项目及产品与发行人现有业务和产品的主要区别和联系如下：
（1）测试云项目
1）具体产品
公司现有软件产品及解决方案下的“测试平台类”产品包括测试管理平台、
自动化测试平台、数据测试平台、真机管控平台、性能测试平台、众测服务平台、
安全测试平台等，测试云项目拟结合公司现有软件产品和解决方案的技术和业务
优势，使用公司现有微服务技术框架、云计算技术以及测试服务业务流程等对测
试管理平台、自动化测试平台、性能测试平台和云真机管控平台等四大类产品进
行升级，丰富相关产品的业务功能，并对外提供 SaaS 测试服务。
2）技术特点
本项目对 SaaS 管理平台系统云计算解决方案中的云底座能力体系进行升级，
应用高端服务器、海量存储、信息安全技术等为客户打造领先的云服务中心，全
方位满足企业信息化需求。在 SaaS 解决方案升级上，对测试管理平台、自动化
测试、性能测试、云真机管控等功能进行升级改进，使这些产品在功能上具有普
遍适用性；公有云和私有云部署，使该系列产品不仅可以为金融业务开展提供专
业领域的产品服务，也可以对有云测试服务需求的不同类型和规模的企业提供专
业的云测试服务。本项目以微服务的架构，为用户提供稳定的使用环境。客户可
以根据自身的需求，选择某个子产品或子产品中的某个功能模块使用，在选择上
更加自主、灵活。本项目以公司现有的微服务技术框架、云计算技术为基础，与
测试业务相结合后再进行相应扩展。
3）应用领域
本项目的具体建设内容包括测试管理平台、自动化测试平台、性能测试平台
和云真机管控平台，相关建设内容均主要应用于公司信息技术服务板块软件产品
及解决方案中的测试领域，是公司现有业务的重要应用领域。
4）主要客户
本项目潜在客户主要为银行等金融机构客户以及部分非金融客户，该类客户
也是公司现有主要客户群体。
5）软硬件占比
本项目将广泛支持主流的国产硬件、操作系统、数据库和中间件，将银行业
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
务应用场景和国产化软件进行充分适配，提高对国产基础软硬件的兼容能力。软
件方面，本项目将主要采用最新的云平台技术体系，包括华为云、阿里云、腾讯
云等，满足各类平台的适配要求；硬件方面，将主要采用华为等国产应用服务器、
数据库服务器、分布式存储设备、大数据服务器等，满足国家对关键基础设施单
位核心技术的信创要求。
投资内容方面，本项目拟购置 295.32 万元的软硬件设备，占本项目总投资
额的 3.36%；截至 2023 年 12 月 31 日，发行人软硬件的账面价值为 2,150.50 万
元，占公司总资产的 0.70%。
交付实施方面，本项目为纯软件交付，不涉及硬件设备。
6）对现有业务具体项目或产品的升级情况
本项目通过对公司历年研发经验的总结，在以往科技成果转化情况的基础上，
结合行业技术发展趋势，对公司现有的测试云产品进一步开发与升级，完善测试
云平台的功能模块，提高公司云测试产品市场竞争力，以应对市场对产品不断增
加的需求以及日益提高的创新技术需要，并扩大公司业务规模，进一步提升公司
的盈利能力。
本项目主要通过不断整合软件测试服务能力，在以下业务应用上进行云化：
①测试管理平台：基于国内众多测试需求，本项目将在公司盘庚测试云平台
上开展云测试服务，包括众测、人工测试、自动化测试、性能测试、兼容性测试
等；同时，基于不同企业的需求，配置不同测试管理规则和流程，快速为企业打
造线上测试管理平台。本项目将在功能上增加测试管理流程配置、测试规则库配
置等；对性能进行优化提升，将由原来最多支持 300 个并发、3,000 个在线用户，
提升到支持 800 个并发、8,000 个在线用户；进行信创改造，升级后兼容主流的
国产硬件、操作系统、数据库和中间件；
②自动化测试平台：基于国内自动化测试需求，本项目拟打造线上自动化测
试，为企业提供一体化的自动化脚本编写体系。企业可根据自身需求，选择 PC
端 UI 自动化、移动自动化、接口自动化等，也可以通过场景进行脚本串联实现
复杂的业务场景；并建立基于互联网模式的获客渠道，平台提供大量的设备进行
统一在线管理，企业根据自身需求，在平台上租用设备，无需进行设备采购，节
省研发投入。本项目将增加自动化测试脚本录制、自然语言编写脚本等功能；提
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
升执行自动化测试的效率，1,000 个接口的自动化测试任务用时将从 2 分钟缩短
到 1 分钟；稳定性方面也将得到提升，增加异常处理策略，可以允许异常重试，
提升自动化测试的稳定性和成功率；进行信创改造，升级后兼容主流的国产硬件、
操作系统、数据库和中间件；
③性能测试平台：基于国内的性能测试需求，本项目将在盘庚性能测试平台
上进行场景管理，包含在线场景、JMeter 场景、LoadRunner 等多场景设计，并通
过策略配置、性能调优、全链路监控、自定义报告等功能实现性能测试云化。本
项目将在功能上增加对 LoadRunner 场景的支持、性能执行设备管理以及可在线
扩展接口协议等；性能将比升级前提升 1 倍以上；进行信创改造，升级后兼容主
流的国产硬件、操作系统、数据库和中间件；
④云真机管控平台：本项目将在云真机平台上对手机 APP、小程序、H5 应
用进行兼容性验证，发现并准确定位兼容性问题，减少因兼容性问题导致的用户
流失，提升产品竞争力。本项目将增加多台手机设备群控以及手机兼容性测试等
功能；运行速度更快；在操作远程手机屏幕时对网络的占用进行改进，减少宽带
占用；进行信创改造，升级后兼容主流的国产硬件、操作系统、数据库和中间件。
（2）金融数字化项目
1）具体产品
本项目拟通过研发及迭代运营及流程类系统、金融业务类系统、数据资产类
系统、风险合规类系统、营销结算类系统、ERP 类系统等金融行业解决方案和产
品六个研发方向，建立并完善相应的产品体系。公司现有软件产品及解决方案中
包括运营管控、资产管理、同业业务、租赁业务、大数据类、风险合规及监管报
送、数字人民币、企业综合管理类等相关技术或产品，本项目拟研发及迭代的六
大系统是在公司现有软件产品及解决方案基础上的优化升级，并拓展部分新的功
能。
2）技术特点
本项目采用公司现有业务和产品的开发框架，即采用分布式微服务框架+数
据库，使用前后端分离的方式开发，前端采用 VUE 技术开发，同时系统兼容国
产芯片、操作系统、中间件以及数据库等国产软件；在技术组件上，随着公司的
组件升级和其他新的组件的开发，本项目需要集成更新后的组件和新开发的组件，
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
如：影像控件、接口平台、流程平台、参数化组件等。
3）应用领域
本项目主要应用于金融业务、金融机构营运管理、风险控制以及合规、金融
产品营销与结算和数据资产管理等领域，是公司现有业务和产品的重要应用领域。
4）主要客户
公司现有业务的主要客户为以银行为代表的金融机构客户，本项目的主要客
户为金融机构类客户，部分产品可以拓展到非金融机构客户。
5）软硬件占比
为适应金融行业国产化需求，本次募投项目将全面适配主流的国产硬件，主
要包括服务器、存储设备、芯片以及 PC 等，软件方面适配主流的国产操作系统、
数据库和中间件等，将银行业务应用场景和国产化软硬件进行充分适配，提高项
目中产品对国产基础软硬件的兼容能力，产品研发完成均经过第三方测试机构进
行国产化软硬件环境的测试，充分满足国家对关键基础设施单位核心技术的信创
要求。
投资内容方面，本项目拟购置 1,312.30 万元的软硬件设备，占本项目总投资
额的 1.83%；截至 2023 年 12 月 31 日，发行人软硬件的账面价值为 2,150.50 万
元，占公司总资产的 0.70%。
交付实施方面，本项目为纯软件交付，不涉及硬件设备。
6）对现有业务具体项目或产品的升级情况
本项目是在原有金融数字化解决方案体系的基础上进行升级，并拓展新功能。
公司通过加大固定资产投入，可较好地改善办公环境和开发条件，在吸引更多优
秀技术人才的同时，也可以突破研发条件的瓶颈，持续提升产品孵化能力和产品
标准化能力，进一步提高公司的市场竞争力。具体而言：
①运营及流程类系统将对集中作业平台的参数、授权等模块进行升级改造，
完善作业流程及任务抓取后台逻辑，以提升任务处理速度及工作效率。具体而言，
集约化运营系统中通过增加智能授权模块，能够提升授权效率；智慧运营管理平
台添加指标管理模块，可以对运营的网点、人员等画像管理进行精确化的管理和
监控；
②资产管理系统：增加清算管理模块，通过系统进行自动划款、生成对账文
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
件，能够有效提升财务人员的工作效率；财富管理系统：基于公司之前积累的财
富管理业务经验开发出能为客户提供一站式服务的财富管理系统；同业管理系
统：在客户拓展方面增加准禁入改造和非法人产品，投研方面增加 ABS 业务、债
券和明日预测等功能；租赁系统：优化租赁核心业务流程，将缩短租赁流程办理
时间，增加驾驶舱功能，便于决策、管理及统计；
③数据资产类系统是基于公司大数据类产品实施经验对数据类系统进行细
分，研发五个子系统/平台并进行性能提升，以便更好地根据客户需求进行定制
化销售。本项目完成后，可对各类数据源的敏感数据进行加密、脱敏、访问控制
等安全措施，保证数据的安全性和隐私保护；建立数据流程管理体系，规范数据
的采集、存储、处理、交换和使用等过程，完善数据标准化，提升数据存储及使
用效率；
④风险合规类系统基于公司风险合规和监管报送产品实施经验孵化金融业
统一监管报送系统、反洗钱监测系统和稽核监测系统，其中金融业统一监管报送
系统根据监管要求增加一表通的报送方式，并完善底层数据抽取智能化及自动化，
集成大数据技术，提高数据处理的速度和效率；反洗钱监测系统集成大数据平台
组件，缩短反洗钱规则自动处理时间，并使用可视化界面和工具配置数据抽取模
型，提高数据抽取的易用性和可维护性；稽核监测系统增加事中风险监测的场景
等；
⑤基于公司之前积累的营销系统业务经验和 AI 智能推荐技术开发智慧营销
结算系统；数字人民币系统增加移动端渠道及商户管理、对账及清算、系统管理、
资金管理、接口处理、红包营销及钱柜管理等模块或功能，并使用客户大数据及
客户画像进行精准营销和使用推荐，提升数字人民币使用效率；
⑥ERP 类系统整合公司企业综合管理类系统实施经验，对企业管理平台流程
业务种类进行优化升级，在一个系统平台实现项目管理、人员管理、OA 流程、
知识管理、报表管理等，针对企业事务进行一站式管理，实现流程节点可视化、
可配置化，优化流程变更逻辑，并增加驾驶舱、运营中心等分析类功能，为企业
决策提供支持；优化流程中心流程处理功能，提升企业办公效率。
（3）研发中心项目
1）具体产品
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
本项目拟通过基于人工智能、隐私计算、区块链等研发方向，针对智能测试
引擎研发项目、区块链技术平台研发、RPA 软件研发、NLP 技术研发、低代码
开发平台研发、隐私计算平台研发、拓展现实技术组件研发这七大专项课题进行
研究，同时配备相应的研发设备并持续引入优秀的研发人才，实现科研成果产业
转化，应用到现有软件产品中。智能测试引擎研发项目对应公司现有软件产品及
解决方案中的测试平台类产品及相关技术，区块链技术平台和隐私计算平台对应
软件产品及解决方案中的区块链类产品及相关技术，RPA 软件研发、NLP 技术
研发及拓展现实技术组件研发对应软件产品及解决方案业务中的 AI 人工智能类
产品及相关技术，低代码开发平台对应软件产品及解决方案业务中的企业综合管
理类产品及相关技术。本项目为底层技术平台搭建，主要为公司应用层解决方案
提供底层技术支持。
2）技术特点
智能测试依赖于机器学习和 AI 算法来自动化、优化和增强软件测试流程；
区块链利用分散的、不可篡改的数字账本技术确保数据的透明性和安全性；RPA
（机器人流程自动化）通过模拟人类用户操作来自动化重复的业务流程；NLP（自
然语言处理）使用算法解析、理解和生成人类语言，从而实现与机器的自然交互；
低代码平台允许开发者通过图形界面和预定义的模块快速创建应用，而不需要深
入的编码；隐私计算通过加密和分析技术在不解密数据的情况下进行计算，确保
用户数据的隐私；拓展现实（包括虚拟现实和增强现实）提供一个沉浸式的数字
界面，可以与真实世界的物理环境相互作用或替代。与公司现有产品和技术相比，
本项目中，智能测试引擎的技术差别在于，相较于传统的测试管理与自动化测试，
整合 AI 智能技术和大模型分析技术，实现测试管理与测试工具的智能化升级。
区块链技术平台的差异在于其包含了区块链分布式账本、加密算法、数据存储、
网络协议、共识机制、智能合约、应用 API 接口等核心模块。RPA 软件研发则
广泛应用 Nodejs 跨平台技术和最新的机器视觉开源技术。NLP 技术研发依托于
先进的人工智能技术，提供全方位 NLP 服务。低代码开发平台提供可视化开发
工具和组件库，简化应用程序的开发过程。隐私计算平台的关键技术包括联邦学
习、安全多方计算、同态加密等。而拓展现实技术组件融合 SOTA 算法，具有高
精度、低延迟等特点，并实现了成本控制和业务智联。
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
3）应用领域
本项目为底层技术平台搭建，主要为公司应用层解决方案提供底层技术支持，
具体而言：在金融领域，智能测试可以自动化检测金融应用和交易系统的性能和
安全性；区块链为交易结算、跨境支付和身份验证提供了透明、安全的解决方案；
RPA 在自动化银行事务、客户服务和财务报告中扮演重要角色；NLP（自然语言
处理）支持智能助手、客户询问解答和情感分析以优化客户体验；低代码平台使
得金融机构能快速开发和部署应用，以满足特定的业务需求；隐私计算保证在进
行数据分析和共享时客户的敏感信息得到充分保护；而拓展现实可以为金融培训、
投资模拟和客户交互带来沉浸式体验。
4）主要客户
本项目为底层技术平台搭建，主要为公司应用层解决方案提供底层技术支持，
不直接面向客户销售，未来在实现成果转化后可能面向相关领域的客户销售，与
公司现有及潜在客户重合度较高。
5）软硬件占比
本项目将广泛支持主流的国产硬件、操作系统、数据库和中间件，充分适配
业务应用场景，提高软硬件兼容能力，并满足国家对关键基础设施单位核心技术
的信创要求。投资内容方面，本项目拟购置 849.25 万元的软硬件设备，占本项目
总投资额的 2.35%；截至 2023 年 12 月 31 日，发行人软硬件的账面价值为 2,150.50
万元，占公司总资产的 0.70%。本项目为研发项目，不涉及直接向客户交付实施。
6）对现有业务具体项目或产品的升级情况
本项目是公司基于对前沿技术的持续追踪，探索开展的有助于提升现有解决
方案产品数智化程度，以及丰富公司业务产品线的重要研发工作。本项目为满足
公司未来市场战略需求、提升自主创新和竞争能力、巩固行业地位，在公司现有
主营业务的基础上，结合国家产业政策和行业发展特点，以现有技术为依托实施
的研发投资计划。项目实施后，将基于现有平台基础和技术沉淀，开发和构建以
智能测试、区块链、RPA、NLP、低代码、隐私计算、拓展现实等数智创新技术
为基础的平台。
就智能测试引擎研发项目而言：①功能升级：增加智能测试助手与 AIGCase
一键生成测试用例功能；升级执行计划配置策略，增加定时执行、执行过程智能
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
监控设置、出错后执行次数设置等功能；增加智能识别与选择被测应用、执行设
备功能；②信创适配升级：项目完成后将提升国产软硬件产品兼容能力，并获得
主流信创厂商认证；③性能升级：通过智能引擎的接入，使智能测试助手功能在
同等业务量情况下响应效率提升；智能配置执行计划功能提高业务处理效率；④
技术框架升级：融合 AI 的底层技术能力，提供 AI 测试助手功能，结合大模型数
据分析能力，智能推荐所需的测试点和测试用例，以及在测试过程管理上智能配
置最优测试规则和测试流程；在自动化测试应用场景上，增加底座智能测试引擎，
通过执行计划的配置，智能实现测试执行的自动化和多样化需求；通过接口的智
能识别，降低对测试人员的技术能力要求，提高接口测试效率；通过自动化测试
执行设备与被测应用的智能识别，提高脚本的利用率与切换时间，多措并举，促
进接口、PC 端自动化、移动端自动化等各类型测试工具的智能化。
就区块链技术平台而言：①功能升级：利用加密算法、公私钥体系、共识算
法、时间戳等技术，提升金融安全性；②技术框架升级：增加区块链分布式账本、
加密算法、共识机制、智能合约、应用 API 接口等核心技术模块；③面向应用服
务升级：保障安全可信的金融服务，支撑基于区块链的供应链金融、信息上链与
查询、业务存证等应用。
就 RPA 软件研发而言：①功能升级：为云测试管理平台提供统一的 UI 自动
化技术方案，提升平台自动化测试水平，通过操作一遍系统即能录制界面操作步
骤生成自动化测试脚本，提高自动化脚本的录制效率；②项目将提升信创适配能
力，并获得数据库、中间件、操作系统等方面的主流信创厂商认证；③性能升级：
流程设计时间提升，单机机器人执行效率提升，控制台管理流程并发能力提高；
机器人运行时内存占用率降低，CPU 占用率降低；④技术框架升级：采用更为稳
定，适用性更加广泛的脚本解释执行框架。将可视化图形渲染与脚本代码分离，
通过远程调试技术实现全功能脚本调试执行能力。统一元素标记格式实现跨操作
系统执行脚本能力，极大地降低脚本迁移和维护成本。
就 NLP 技术研发而言：①功能升级：为企业办公业务、云测试管理平台等
业务系统提供 NLP 服务，包括文档关键信息提取、智能语义匹配、文本生成等，
提高现有业务系统的效率；②性能升级：同等业务量下，合同审核人员的工作效
率提升 5 倍以上，测试人员工作效率提升 3 倍以上；③技术框架升级：引入业界
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
前沿的人工智能技术，基于大模型实现技术的创新和服务的升级。
就低代码开发平台而言：①缩短开发时间：能够将开发时间缩短 30%以上，
使用低代码开发平台可以更快地构建应用程序，加快业务响应速度；②提升业务
响应效率：可以使业务响应效率提高 50%以上，通过快速设计和调整业务流程，
业务人员能够更加灵活地应对业务需求，提高业务效率和竞争力；③降低运维难
度：可以将运维难度降低 40%以上，开发者可以更加轻松地管理和维护应用程序，
降低运维成本和复杂性。
就隐私计算平台而言：①功能升级：本项目将申请隐私计算联邦学习算法相
关的发明专利，提升知识产权水平，并赋能数据相关的产品，进而加强市场竞争
力。通过这种方法，能够在保护用户隐私的同时，有效地利用数据资源，推动技
术创新发展，实现技术和商业价值的双重提升；②技术框架升级：本项目将新增
采用隐私计算联邦学习、安全多方计算、差分隐私等算法研究；③算法升级：本
项目将新增采用联邦学习算法，联邦学习是一种机器学习方法，它使模型能够在
多个分布式边缘设备或服务器上进行训练，这些设备或服务器保存着本地的数据
样本，而无需交换这些数据。联邦学习将模型训练过程带到数据源，而非将数据
集中在一处，有助于解决隐私问题，降低通信成本，并实现对分布式数据集的学
习。
就拓展现实技术组件而言：新增入侵/离岗检测、人数统计、时长统计、间距
监测等功能，实现自动化、智能化地辅助人工进行监控视频异常检测任务；系统
集成多种先进视觉算法，各项检测准确率预计可达 90%以上；采用轻量化、分布
式部署，检测速度可以做到小于 40 毫秒，适配通用网络摄像机，降低硬件和人
力成本。
2.本次募投项目及产品与前次募投项目的联系与区别
就本反馈问题，本所律师已于《补充法律意见书》之“问题 2（一）之 2”
中详细回复。
3.进一步说明将测试云项目和金融数字化项目认定为对现有业务升级的依
据及合理性，研发中心项目与发行人主营业务具备协同性的依据，并分项目说明
本次募集资金是否属于主要投向主业的情形，是否符合《注册办法》第四十条的
规定
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
就本反馈问题，本所律师已于《补充法律意见书》之“问题 2（一）之 3”
中详细回复。
（二）结合本次募投项目的研发难度、目前研发进展及阶段、具
体产品市场需求、潜在客户、在手订单情况等，说明本次募投项目产
品是否存在市场基础，是否存在无法取得订单或销售的风险，募投项
目是否存在重大不确定性
1.本次募投项目的研发难度、目前研发进展及阶段
本次募投项目的研发难度、研发进展及主要研发内容如下：
项目 研发难度 研发进展 主要研发内容
难度：在测试工具和设备云化方面，
需要处理测试工具和设备资源动态 针对本次
分配；关于如何利用 AI 大模型自动 募投项目，
公司已开 对现有的测试产品
生成测试点和测试用例，需要收集
展相关前 进行升级和云化，形
测试方法信息为优化大模型提供素
期研究工 成盘庚测试云产品，
材；在规则建立和知识库构建方面
作，具体包 完善 SaaS 层的分布
盘庚测试云建设 有大量研发工作和一定难度
括：确定研 式子系统，满足各行
项目 相关积累：如为客户提供 SaaS 服务
究方向，基 业对性能测试、自动
和定制化功能模块和测试需求，利
于《十四五 化测试、云真机管
用智能测试引擎底层技术引入 AI
规 划 和 控、人工测试等云测
模型辅助测试人员编写测试点和测
2035 年远 试服务的需要
试用例，引入 NLP 自然语言编写脚
本技术等来支持规则建立和知识库 景目标纲
构建并已在实践中有所验证 要》指引，
难度：在需求调研、技术、项目管 借 鉴 数 字 通过增加系统模块
理、系统集成方面存在研发难度： 化 转 型 的 及功能、优化流程、
需求方面，客户需求往往不够明确， 行 业 趋 势 进行功能细分及模
导致需求调研难度较大；技术方面， 和 最 佳 实 块化研发、使用更为
涉及的技术领域广泛，要求研发团 践，结合技 先进的底层技术和
队具备深厚的技术功底和丰富的经 术 和 业 务 工具等方式对运营
金融数字化解决
验；项目管理方面，项目研发周期 创新；客户 及流程类系统、金融
方案研发及迭代
较长、涉及的部门和合作方众多， 需求调研： 业务类系统、数据资
项目
管理难度较大；系统集成方面，项 通 过 客 户 产类系统、风险合规
目需要与各种基础系统进行集成， 交 流 了 解 类系统、营销结算类
个别系统需要与原有系统兼容且保 目 前 市 场 系统、ERP 类系统等
持数据一致性 对于数字 金融行业解决方案
相关积累：在需求调研方面，公司 化 转 型 需 和产品进行研发和
积累了大量的售前、实施、维护全 求，以及对 迭代，并全面适配主
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
项目 研发难度 研发进展 主要研发内容
流程的解决方案；在技术方面，公 测试行业 流的国产硬件、操作
司积累了针对金融业务、风控、安 的需求，分 系统、数据库和中间
全和数据的技术组件用于快速开 析现有系 件等，将银行业务应
发；在项目管理方面，公 司执行 统中的能 用场景和国产化软
CMMI 开发和 TMMI 测试体系，对 力，结合各 硬件进行充分适配，
过程进行全程监控，可以及时发现 银行特点， 提高项目中产品对
并规避风险；在系统集成方面，公 设计及优 国产基础软硬件的
司积累大量基础项目实施经验使得 化系统；市 兼容能力
对需要对接的基础系统较为熟悉， 场背景调
能够提前给集成方案有效的建议， 查、竞品分
规避后续集成风险；公司还拥有需 析；技术方
求、产品、业务专家、架构师、技术 案的论证
专家、项目经理等多种人才体系， 及设计；业
保证项目顺利进行 务需求编
写及评审； 对现有部分产品和
难度：本项目研发的技术较为前沿， 功 能 清 单 技术进行功能升级、
技术先进性较高，涉及对相关基础 及 流 程 梳 性能提升、技术框架
技术的深入掌握与理解，并结合公 理；编写可 升级和信创适配，并
司业务应用场景进行开发，确保相 行 性 研 究 应用更为前沿的基
关技术创新能与业务流程、产品和 报告 础技术，搭建智能测
服务紧密结合；同时，相关技术可 试、机器学习、人工
数智创新技术研 能涉及系统性能限制、语言的多样 智能、区块链、机器
发中心建设项目 性和复杂性、技术整合及适配性升 人流程自动化、自然
级等问题 语言处理、低代码技
相关积累：公司已就相关研发重难 术、隐私计算和拓展
点进行了分析和研究、准备，结合 现实等关键技术领
已有技术基础和开发、实施经验， 域的底层技术平台，
根据不同技术特点及研发重难点提 为公司应用层解决
出有针对性的技术方案 方案提供底层技术
支持
根据发行人所作说明，测试云项目在测试工具和设备云化方面存在研发难度，
需要处理测试工具和设备资源动态分配，合理使用，对系统的性能、分配算法提
出较高要求；系统也进行了许多研发创新，关于如何利用 AI 大模型自动生成测
试点和测试用例，需要收集测试方法信息为优化大模型提供素材，和智能测试引
擎研发项目配合协作使其可以自动生成测试人员想要的内容。开发过程中，在规
则建立和知识库构建方面有大量研发工作和一定难度。公司在相关技术方面具有
一定的积累，如以客户应用为导向，提供 SaaS 服务，为客户提供定制化功能模
块和测试需求；测试工具和设备的云化；利用智能测试引擎底层技术引入 AI 模
型辅助测试人员编写测试点和测试用例；引入 NLP 自然语言编写脚本技术等，
29
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
相关技术在实践中进行过验证，具有技术可行性。
金融数字化项目在需求调研、技术、项目管理、系统集成方面存在研发难度。
在需求调研方面，由于金融项目的复杂性和多变性，客户需求往往不够明确，导
致需求调研难度较大，增加了研发难度。在技术方面，本项目涉及的技术领域广
泛，包括金融业务、风控、安全、数据等多个方面，要求研发团队具备深厚的技
术功底和丰富的经验。在项目管理方面，项目研发周期较长、涉及的部门和合作
方众多，项目管理过程中需要协调各方资源，确保项目按期交付，同时保证质量、
安全等各方面要求。在系统集成方面，项目需要与各种基础系统进行集成，个别
系统涉及集成原有系统，需要与原有系统兼容且保持数据一致性。公司在多年的
项目实施过程中积累了大量资料和人员：在需求调研方面，公司积累了大量的售
前、实施、维护全流程的解决方案；在技术方面，公司积累了针对金融业务、风
控、安全和数据的技术组件用于快速开发；在项目管理方面，公司执行 CMMI 开
发和 TMMI 测试体系，对过程进行全程监控，可以及时发现并规避风险；在系统
集成方面，公司积累大量基础项目实施经验使得对需要对接的基础系统较为熟悉，
能够提前给集成方案有效的建议，规避后续集成风险；公司还拥有从需求、产品、
业务专家、架构师、技术专家、项目经理等多种人才体系，保证项目顺利进行。
研发中心项目中智能测试引擎项目使用的 AI 大模型需结合银行具体场景进
行数据训练才能得到更加贴合实际需要的结果，需要进一步研究快捷有针对性的
训练方法以满足银行落地后的精准生成与推荐，并且需要解决大数据接入后系统
性能的相关问题。区块链技术平台使用的加密算法、公私钥体系、共识算法、时
间戳等区块链核心技术有较高的研发难度。RPA 软件研发需要采用零代码技术，
需要设计开发一种统一的元素识别和定位方法。NLP 技术研发的主要研发难点
包括语言的多样性和复杂性、上下文依赖以及 AI 模型开发和训练等。低代码开
发平台在设计上需要强大的技术整合能力，在数据交换上需要开发具备较强适配
性的中间件。隐私计算平台使用的联邦学习、安全多方计算、同态加密、差分隐
私等隐私计算关键技术有较高的研发难度。拓展现实技术组件使用的包括目标检
测、目标跟踪、行人重识别、透视测距等在内的基于深度学习的图像/视频分析技
术有较高的研发难度。公司已就相关研发重难点进行了分析和研究、准备，具体
而言：对于智能测试引擎在银行场景的应用，公司已提出结合银行具体场景进行
30
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
AI 模型数据训练的方案，并且关注于解决大数据接入后的系统性能问题；在区
块链技术平台方面，公司制定了涵盖加密算法、公私钥体系等核心技术的研发方
案，目标是增强技术的安全性和稳定性；对于 RPA 软件和 NLP 技术，公司提出
了包括零代码技术应用和语言多样性处理在内的解决方案，以提升软件的适应性
和语言处理能力；在低代码开发平台和隐私计算平台的研发上，公司提出了技术
整合方案以及针对联邦学习、安全多方计算等关键技术的研究方案；在拓展现实
技术组件的研发方面，发行人基于深度学习技术，制定了包括目标检测、目标跟
踪等在内的图像/视频分析工具研发方案。
公司建立了较为完善的研发组织架构，研发体系主要包括技术研发整体规划，
制定具体的实施计划及预算，开展新技术的需求采纳、需求分析、设计、开发、
测试、评审验收及发布工作，支持产品的售前及售后工作，对新技术与新盈利模
式进行孵化，以满足客户需求并顺利交付。在公司研发体系中，京北方研究院（内
设机构，包含博士后工作站）、技术委员会和业务专家委员会构成了三大核心机
构，它们共同决定研发工作的总体方向、提供技术指导，其中博士后工作站专注
于大数据、云计算、人工智能、区块链、隐私计算等领域的前沿技术研究，并将
其应用在公司产品中进行对外推广。
公司拥有一支高素质的技术研发人才队伍，截至 2023 年 12 月 31 日，公司
共有研发人员 2,003 人，占公司总人数的 6.54%，其中核心技术人员 7 人，均具
有较长的从业时间和丰富的研发经验；公司制定了较为完善的员工薪酬分配制度
和考核办法，完善了人才招聘、培训考核、薪酬激励等管理措施，并实施了股权
激励，保障核心技术人员与研发队伍的稳定性，持续为公司创造更大价值。
公司通过技术研发和项目实施经验的积累，逐步形成了一系列专利技术。截
至本补充法律意见书出具日，公司及其子公司、分公司拥有自主知识产权的国家
专利 31 项、计算机软件著作权 227 项，同时还具备 CMMI-DEV 5 级评估、TMMi
5 级评估、ITSS 2 级评估、CCRC 软件安全开发服务（二级）认证、CCRC 信息
系统安全运维服务（二级）认证、跨地区增值电信业务许可证以及业务开展所需
的各项 ISO 体系认证。
针对本次募投项目，公司已开展相关前期研究工作，具体包括：确定研究方
向，基于《十四五规划和 2035 年远景目标纲要》指引，借鉴数字化转型的行业
31
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
趋势和最佳实践，结合技术和业务创新；客户需求调研：通过客户交流了解目前
市场对于数字化转型需求，以及对测试行业的需求，分析现有系统中的能力，结
合各银行特点，设计及优化系统；市场背景调查、竞品分析；技术方案论证及设
计；业务需求编写及评审；功能清单及流程梳理；编写可行性分析报告。
2.本次募投项目的市场需求、潜在客户、在手订单情况
（1）测试云项目
1）云测试服务是金融业软件测试领域未来重要的发展方向
当前金融机构正在深入推进数字化转型，金融软件在其中发挥着核心作用。
软件测试作为保证金融软件质量的有效手段，可以有效保障金融系统的网络安全、
数据安全，确保金融交易的准确性、可靠性，确保系统在技术层面符合监管要求，
并能够长时间稳定运行，即便在高负荷或者异常情况下，也能够对外提供正常服
务。由于测试工作的重要性，近几年金融软件测试发展速度逐步加快，银行、证
券、保险等金融机构纷纷建立测试组织，重视测试体系建设和改进，确保软件质
量的同时提高交付效率，达到质量和效率的平衡。《“十四五”软件和信息技术
服务业发展规划》也提出，加速程序静态分析、动态测试、仿真测试、自动化测
试平台等测试工具研发。
市场上的测试工具多存在测试用例编写重复性高，工作量大、人力成本高；
测试资产复用率低，管理成本高；自动化测试与手工测试脱节；测试管理工具老
化、扩展性差，无法满足测试成熟度的需求等问题。“云计算”主要通过由多个
子服务器组成的运算系统，对海量数据信息进行分布式运算与具体化分析，并在
得到相应的运算结果后，对系统、用户进行综合反馈。同时，随着技术的不断发
展，云计算逐渐突破了单一的分布式数据计算技术，转而形成了包含分布式计算、
并行式计算、虚拟化分析、热备份冗余、海量数据存储等多种功能于一体的技术
体系，其对数据信息的分析能力也有了显著提升。与传统的测试方法相比，基于
云计算技术的软件测试有以下优势：1）云计算技术下的软件测试工作不会受到
人因风险影响，测试结果的可靠性、客观性与标准性更优；2）云计算技术采用
了分布式计算的数据信息处理方式，可实现多个云端服务器的共同运作，故而能
在数分钟甚至数秒内实现以万为单位的软件数据分析，降低对优秀测试人才的需
求，减少人力、物力与资金投入，更加经济、高效；3）基于云计算技术的软件
32
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
测试平台搭建成本更低，且具备良好的复用能力，可在软件测试活动中表现出更
高的投入性价比。测试上云成为未来金融业测试服务的重要发展方向。
2）金融云市场发展空间大、增速快
云计算作为关键 IT 基础设施，在数字化转型过程中所发挥的重要作用得到
更为广泛的认同。根据 Gartner 数据统计，截至 2022 年，全球云计算市场规模达
4,910 亿美元，同比上涨 19%。预计在大模型、算力等需求刺激下，市场仍将保
持稳定增长，到 2026 年全球云计算市场将突破万亿美元。
图：全球云计算市场规模
单位：亿美元
12,000 32.5% 35%
10,134
10,000 30%
8,538
21.9% 25%
8,000 7,246
19.0% 18.7%
5,987 21.0% 17.8% 20%
6,000
13.6% 4,910
15%
4,126
4,000 3,114
10%
2,000 5%
- 0%
2020 2021 2022 2023E 2024E 2025E 2026E
市场规模 增速
数据来源：Gartner
在全球数字化转型驱动力和云计算技术不断成熟的双重作用下，越来越多的
企业、机构选择上云，并加速向云上迁移的进程。据 Gartner 统计，2020 年，云
计算支出占全球 IT 支出的 9.1%，预计到 2024 年这一比例将达到 14.2%。在此
背景下，金融服务领域内越来越多的独立软件提供商推出更多基于云的解决方案，
而多数金融科技公司直接利用云平台为金融机构提供业务平台或云原生的金融
服务，上云的金融应用范围也从边缘业务向核心业务扩展，包含云计算在内的技
术要素，已经在企业借贷与融资、支付、清结算、DCEP、多方安全计算（智能
风控与开放银行）、证券资产管理等多种业务中发挥重要的赋能作用。据 Gartner
数据显示，2022 年全球云计算市场规模达 4,910 亿美元，同比增长 19.0%。
同时，据中国信通院数据显示，2022 年我国云计算市场规模达到 4,550 亿
33
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
元，同比增长 40.9%。其中，公有云市场规模增长 49.3%至 3,256 亿元，私有云
市场增长 25.3%至 1,294 亿元。相比于全球 19%的增速，我国云计算市场仍处于
快速发展期，在大经济颓势下依旧保持较高的抗风险能力，预计 2025 年我国云
计算整体市场规模将突破万亿元。
图：中国云计算市场规模
单位：亿元
12,000 56.7% 60%
54.4% 11,055
10,000 50%
40.9% 8,315
8,000 36.1% 34.3% 40%
33.0%
6,192
6,000 30%
4,550
4,000 3,229 20%
2,091
2,000 10%
- 0%
2020 2021 2022 2023E 2024E 2025E
市场规模 增速
数据来源：中国信通院
2022 年，中国人民银行于《金融科技发展规划（2022-2025）》中明确提出，
未来金融科技发展目标是：金融业数字化转型更深化，上云用数赋智水平稳步提
高；数据要素潜能释放更充分，金融与民生领域数据融合应用全面深入，数据安
全和个人隐私得到有效保障。随着金融监管进一步强化，金融行业深度上云、用
云，云计算相关行业标准不断完善，相关技术持续演进，云计算将为提升我国金
融服务质量和效率，优化金融发展方式，增强金融核心竞争力，筑牢金融安全防
线做出更大贡献。
下游市场方面，在《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划
和 2035 年远景目标纲要》《金融科技发展规划（2022-2025 年）》等国家数字化
转型系列政策层层推进的局势下，构建数字金融新格局，推动金融数字化渐进式
生态演变已经成为我国重要的顶层规划。
根据 CFCA 发布的《2022 中国数字金融调查报告》，现阶段，国内多数银
行已开展“敏捷组织”转型，“业技”融合、建设数字化工厂等手段为组织创新
34
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
“新探索”，超过一半的全国性银行和地区性银行通过建设“敏捷组织”和“业
技”融合推动企业在数字信息时代的平稳过渡与变革。具体到云技术领域，根据
艾瑞咨询的调查，超过 50%的银行数字战略制定者认为，云计算是帮助智能科技
与可信科技实现能力突破的基础技术设施；超过 70%的银行数字战略制定者将
云计算的价值定位于数字金融的技术基础设施；约 60%的银行数字战略制定者
希望通过云计算打造开放金融服务平台，为客户提供多元金融服务。
除银行之外，其他类型金融机构同样加速云计算在金融领域的深入运用。例
如，针对保险行业，原银保监会发布的《中国保险业发展“十三五”规划纲要》
中明确提出推动云计算、区块链、大数据在保险行业的创新与实践，从而加强保
险新基建的建设。对于大型保险公司来说，资本和保险业务经验积累方面的优势
是显而易见的，从技术的角度来看，大型保险公司的技术应用来自保险业务的现
实需要，例如零售端的营销依赖于大数据，核保核赔则依赖于人工智能，而云计
算则是实现以上技术的底层基础架构。根据德勤在《2022 年保险行业展望》中针
对全球保险行业从业者的调研，2022 年 22%的受访者预计将大幅增加在云计算
和云存储的技术投入。
根据艾瑞咨询发布的《2022 年中国金融云行业研究报告》，2021 年中国金
融云市场规模为 394 亿元，2021-2025 年的复合增长率为 28.6%，预计在 2025 年，
我国金融云市场规模将突破千亿。
图：金融云市场规模
单位：亿元
1,200 60%
1,077
47.8%
1,000 50%
843
38.4%
800 34.1% 40%
642 31.2%
27.8%
600 30%
495 29.7%
394 25.7%
400 20%
294
212
200 144 10%
- 0%
2018 2019 2020 2021 2022 2023E 2024E 2025E
市场规模 增速
35
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
数据来源：艾瑞咨询
总体而言，伴随着金融行业各领域的数字化转型持续推进和深入，基于云计
算的自动化测试将极大地改善企业在数字化转型过程中所面临的投入成本、耗费
时间、人为风险等问题，对金融企业降本增效，提升核心竞争力具有重大意义，
本项目的实施具备良好的市场前景。
本项目潜在客户主要为银行等金融机构客户以及部分非金融客户，该类客户
也是公司现有主要客户。2021-2023 年，公司测试云项目相关产品和服务收入分
别为 687.48 万元、927.28 万元和 1,087.09 万元，保持持续增长；截至 2023 年末，
公司测试云产品相关在手合同数量为 10 单，金额合计 2,604.21 万元。
本项目前 3 年的销售收入预计分别为 1,766.70 万元、2,586.38 万元和 3,880.04
万元。公司测试云产品相关合同执行周期多为 1-2 年，前述截至 2023 年末的在
手合同中预计将于 2024 年完成的合同有 7 单，合同金额为 1,470.21 万元，加之
已经开始执行并将于 2025 年完成的在手合同及未来持续获得的新合同，本项目
未来收益能够得到有效保障。
（2）金融数字化项目
银行 IT 解决方案总体分为渠道类、业务类和管理类三大类。其中渠道类解
决方案包括渠道管理系统类、网络银行系统类等；业务类解决方案包括银行核心
业务系统类、信贷系统类、信用卡系统类等；管理类解决方案包括商业智能系统
类、客户关系管理系统类等。
现阶段，在多种信息技术的持续冲击和刺激下，银行的 IT 架构已成为其稳
定可持续运行的基础，银行经营效率的高低取决于 IT 架构的科学与否。随着人
工智能、区块链、云计算、大数据、5G、物联网等技术在银行业的应用不断深入，
各项技术所发挥的作用环环相扣，银行 IT 系统的底层架构面临重大转变与革命。
其中，云计算提供计算、存储、网络等基础服务和软硬件一体化的终端定制化服
务，优化 IT 资源配置方式，提高运维自动化程度；大数据协助银行积累并深度
挖掘数据价值，在对多元化、个性化用户需求的评估和预测方面更加精准，为产
品和模式创新提供新手段；物联网通过连接、感知，形成新的资产管控模式，有
效避免金融风险；人工智能在风控、营销、客服等方面发挥重要作用，将极大提
升工作效率和用户体验；区块链有效解决信息不对称问题，重塑信用创造机制，
36
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
分布式机制增加数据安全性，提升交易处理效率。针对银行业底层 IT 架构的重
塑已成为银行数字化过程中无法绕过的磐石。
根据艾瑞咨询发布的《中国银行业数字化转型研究报告》，2022 年我国银行
业 IT 支出已达 3,068 亿元，同比增加 25%，且预计 2025 年将增长至 5,936 亿元。
根据安永发布的《中国上市银行 2022 年回顾及未来展望》，过去三年，21 家上
市银行的金融科技/信息科技资金投入呈现出稳步上升的态势，从 1,496.01 亿元
增长至 1,838.44 亿元，复合增长率达 10.85%。整体看来，现阶段，银行业的科
技投入主要聚焦于国有大行和股份制银行等大型、全国性银行，地区性商业银行
在金融信息科技的投入上依然存在信息系统建设不充分、业务数字化水平有限的
情况。因此，未来各商业银行在信息化和数字系统的建设及持续投入将为本项目
的实施提供良好的市场前景。
图：21 家上市银行过去三年（2020-2022）金融科技/信息科技资金投入
单位：亿元
1,900
1,838.44
1,850
1,800
1,750
1,689.43
1,700
1,650
1,600
1,550
1,496.01
1,500
1,450
1,400
2020 2021 2022
资料来源：安永
在 IT 解决方案方面，根据 IDC 出具的《2022-2027 年中国银行业 IT 解决方
案市场预测》，2022 年度我国银行业 IT 解决方案市场规模为 648.8 亿元，较 2021
年增长 10.1%。预计到 2027 年，我国银行业 IT 解决方案市场规模将增长至
1,429.15 亿元，年均复合增长率为 17.1%。
本项目潜在客户主要为金融机构类客户，该类客户也是公司目前及未来重点
开拓的重要客户。2021 年、2022 年和 2023 年，公司软件产品及解决方案产品和
37
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
服务收入分别为 49,236.71 万元、75,120.41 万元和 93,511.34 万元，2023 年较 2021
年增长了 89.92%，2021-2023 年年均复合增速为 37.81%。截至 2023 年末，公司
软件产品及解决方案产品相关在手合同金额合计 17.52 亿元。
3.本次募投项目产品是否存在市场基础，是否存在无法取得订单或销售的风
险，募投项目是否存在重大不确定性
综上所述，虽然本次各募投项目均存在研发难度，但是公司已有相应的技术
积累，已开展相关前期研究工作，后续研发均在已有的研发经验和技术储备基础
上开展；相关项目市场需求较大，潜在客户与公司现有客户群体高度重合，公司
长期深耕金融科技领域，通过专业、高效的信息技术解决方案能力，拓展、维系
和积累了丰富的客户资源，并赢得了良好的口碑，有助于本次募投项目建成后的
产品推广和销售，现有销售渠道及客户资源为本项目的实施提供了坚实的客户基
础。
据此，本所律师认为，本次募投项目产品存在市场基础，无法取得订单或销
售的风险较低，募投项目不存在重大不确定性。
（三）发行人补充披露
发行人已在募集说明书“重大事项提示”及“第三节 风险因素”之“三、
其他风险”之“（二）本次募集资金投资项目相关风险”中对募投项目可能存在
无法取得订单或销售的风险予以补充披露，具体补充披露内容如下：
“2、本次募集资金投资项目预期效益不能实现的风险
考虑到新建项目产生效益需要一定的过程和时间且效益测算中的预测收入
增速较快，在此过程中，公司面临着下游行业需求变动、产业政策变化、行业竞
争加剧、行业技术更新速度加快、市场推广是否顺利、研发的产品功能是否达到
预期等诸多不确定因素，若上述因素发生不利变化，可能导致公司相关产品销售
价格及销量低于预期，并进而出现销售收入和产品毛利率低于测算值的情况。上
述相关因素均可能导致募集资金投资项目实施后无法达到预期效益。”
（四）核查程序及核查意见
1.核查程序
38
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
（1）取得公司所作说明；
（2）查阅公司产品手册、报告期内的收入明细、部分销售合同、募投项目
可行性研究报告及测算，访谈公司相关研发人员，分析本次募投项目与公司现有
业务及前次募投项目的区别与联系；
（3）访谈公司相关研发人员、查阅公司在手合同表格、行业研究报告，了
解项目难度、进度、市场空间及在手订单情况，分析本次募投项目的市场基础和
未来销售风险。
2.核查意见
经核查，本所律师认为：
（1）本次募投项目及产品是在公司现有业务基础上进行的升级和功能拓展，
在主要应用领域和客户方面与公司现有业务保持一致；本次募投项目与前次募投
项目在具体产品、技术特点和应用领域方面存在一定的差异；将测试云项目和金
融数字化项目认定为对现有业务升级的依据合理，研发中心项目与发行人主营业
务具备协同性的依据充分，本次募集资金属于主要投向主业的情形，符合《注册
办法》第四十条的规定。
（2）本次募投项目具有较为坚实的市场基础，无法取得订单或销售的风险
较低，募投项目不存在重大不确定性。
39
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
二、问题 3
发行人前次募集资金为首次公开发行股票，前次募投项目包
括金融 IT 技术组件及解决方案的开发与升级建设项目（以下简
称金融 IT 项目）、基于大数据、云计算和机器学习的创新技术
中心项目（以下简称创新技术中心项目）、金融后台服务基地建
设项目（以下简称服务基地项目）和补充流动资金，其中服务基
地项目经股东大会审议终止并将节余募集资金永久补充流动资
金 14,250 万元，该项目承诺效益为年均新增销售收入 23,349.11
万元，增加净利润 2,232.12 万元；金融 IT 项目和创新技术中心
项目存在变更和延期的情形，实施方式由在中关村地区购买办公
楼实施变更为租赁实施，后变更为自建办公楼实施，上述项目延
期两次，目前预计达到可使用状态日期为 2026 年 5 月 31 日。报
告期各期，发行人资产负债率分别为 15.17%、18.41%、17.70%
和 18.88%，负债率较低。发行人近三年无短期借款及长期借款，
最近一期末新增短期借款 18,006.81 万元。
请发行人补充说明：（1）结合公司营运资金需求、资产负债
率情况、重大项目支出安排、公司货币资金及交易性金融资产余
额、银行授信及借款情况等，说明本次融资的必要性，融资规模、
补充流动资金规模的合理性；（2）结合前次募投项目未达产、存
在延期情形、行业竞争、产品应用领域市场容量等，说明实施本
次募投的必要性，募投项目的实施在提升公司资产质量、营运能
力、盈利能力等方面的具体作用；（3）服务基地项目终止的原因
40
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
及合理性，终止项目并永久补充流动资金是否损害上市公司利益，
前次募投实际补充流动资金比例，是否符合《证券期货法律适用
意见第 18 号》的相关规定；（4）前次募投项目金融 IT 项目和
创新技术中心项目最新进展，项目实施的具体地点，是否与本次
募投项目重合，前募项目的投入、成本和效益与本募是否能有效
区分，前募项目相关备案、环评、土地等进展情况，是否能按计
划实施，是否存在重大不确定性；（5）前募项目实施方式由购买
办公楼实施变更为租赁实施，再变更为自建实施的原因及商业合
理性，量化测算变更实施方式后对预计效益的影响，是否存在无
法达到承诺效益的风险；（6）结合各次变更和延期前次募投项
目的审批机构、审批时点、信息披露情况等，说明前次募投项目
的变更和延期是否履行相关程序。
请发行人补充披露（4）（5）相关风险。
请保荐人和会计师核查并发表明确意见，发行人律师核查（3）
（4）并发表明确意见。
回复：
（一）服务基地项目终止的原因及合理性，终止项目并永久补充
流动资金是否损害上市公司利益，前次募投实际补充流动资金比例，
是否符合《证券期货法律适用意见第 18 号》的相关规定
就本反馈问题，本所律师已于《补充法律意见书》之“问题 3（一）”中详
细回复。
41
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
（二）前次募投项目金融 IT 项目和创新技术中心项目最新进展，
项目实施的具体地点，是否与本次募投项目重合，前募项目的投入、
成本和效益与本募是否能有效区分，前募项目相关备案、环评、土地
等进展情况，是否能按计划实施，是否存在重大不确定性
1.前次募投项目金融 IT 项目和创新技术中心项目最新进展
根据发行人所作说明，截至 2023 年 12 月 31 日，金融 IT 项目和创新技术中
心项目已投资金额分别为 27,630.98 万元和 16,157.74 万元，占项目投资额的 80.36%
和 90.26%，剩余待投入资金主要为待购置软硬件设备相关支出。
2.项目实施的具体地点，是否与本次募投项目重合，前募项目的投入、成本
和效益与本募是否能有效区分
金融 IT 项目和创新技术中心项目拟在北京市海淀区东升科技园的 L18 地块
上通过自建方式实施，实施地点与本次募投项目处于同一地块，物理位置上按不
同楼层区分。公司对前募项目和本次募投项目采用不同的项目代码进行投入、成
本及效益测算，可以直接归集到具体项目上的设备和软件购置等投入及费用支出
直接按照项目编码归集，研发人员按照具体实施的研发项目分别报送工时，经相
关负责人审核后计入工时核算系统，各月的人工费用按申报的工时分摊计入具体
的研发项目，不同募投项目的主要产品不同，在计算效益时可以有效区分。总体
上，前募项目的投入、成本和效益与本次募投项目能够有效区分。
3.前募项目相关备案、环评、土地等进展情况，是否能按计划实施，是否存
在重大不确定性
前募项目已取得北京市海淀区发展和改革委员会出具的《项目备案证明》 京
海淀发改（备）[2021]156 号），备案内容涵盖了土建相关投入。金融 IT 项目和
创新技术中心项目变更实施方式后，除土建相关投入外，固定资产和无形资产投
入主要为软硬件及办公设备购置，不涉及工业生产设备投资，经咨询北京市海淀
区发展和改革委员会，其已对土建相关投入出具备案文件，不对相关软硬件投入
进行备案。
根据《建设项目环境影响评价分类管理名录（2021 年版）》的规定，金融 IT
项目和创新技术中心项目所在区域不涉及环境敏感区，且为《建设项目环境影响
42
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
评价分类管理名录（2021 年版）》下未作规定的建设项目，根据《建设项目环境
影响评价分类管理名录（2021 年版）》第五条“本名录未作规定的建设项目，不
纳入建设项目环境影响评价管理”的规定，测试云项目、金融数字化项目、研发
中心项目无需办理环境影响评价手续，符合当地环境保护主管部门的要求。
项目建设所使用的 L18 地块土地已取得北京市规划和自然资源委员会下发
的《不动产权证书》（证书编码：京（2024）海不动产权第 0001207 号）。
此外，公司已取得《建设工程规划许可证》《工程项目施工准备函》，目前
正在按规定进行“土方、护坡、降水”等施工作业。
综上，本所律师认为，前募项目正在按照变更后的计划实施，不存在重大不
确定性。
（三）发行人补充披露
发行人已在募集说明书“重大事项提示”及“第三节 风险因素”之“三、
其他风险”之“（三）前次募集资金投资项目相关风险”中对前次募投项目不能
按计划实施的风险予以补充披露，具体补充披露内容如下：
“1、前次募集资金投资项目延期风险
前次募集资金投资项目存在变更实施方式及延期情况，虽然目前已取得相关
审批和备案手续并按照变更后的计划实施，但若再次出现影响项目实施进度的不
利因素或受到其他不可抗力因素的影响，前次募投项目可能再次出现短期内实施
进度不及预期，甚至发生延期的风险。”
（四）核查程序及核查意见
1.核查程序
（1）取得发行人所作说明；
（2）取得发行人前次募投项目内部结构调整的相关公告、相关会议文件等，
了解前次募投项目内部结构调整的原因及合理性，并核查前次募投项目实际补充
流动资金是否符合相关规定；
（3）访谈公司相关研发及财务人员、查阅募投项目可行性研究报告、项目
建设相关审批备案手续及证照，分析是否按计划实施及实施风险。
43
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
2.核查意见
（1）服务基地项目终止是根据公司实际情况作出的，具备合理性，终止项
目并永久补充流动资金不存在损害上市公司利益的情形；
（2）截至 2023 年 12 月 31 日，前次募投项目之金融 IT 项目和创新技术中
心项目已投资金额分别占对应项目投资额的 80.36%和 90.26%，剩余待投入资金
主要为待购置软硬件设备相关支出。金融 IT 项目和创新技术中心项目拟在北京
市海淀区东升科技园的 L18 地块上通过自建方式实施，实施地点与本次募投项
目处于同一地块，物理位置上按不同楼层区分；前次募投项目的投入、成本和效
益与本次募投项目能够有效区分。前募土建相关投入已完成发改委备案，不涉及
环评事宜，发行人已取得建设地块的《不动产权证书》并正在按规定进行“土方、
护坡、降水”等施工作业，不存在重大不确定性。
44
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
三、问题 4
发行人是一家金融科技驱动的金融 IT 综合服务提供商，主
要向以银行为主的金融机构提供信息技术服务及业务流程外包
服务。发行人及其子公司经营范围包括互联网数据服务。
请发行人补充说明：（1）从事业务是否涉及个人信息收集，
获取的个人信息数量,在获取及收集、存储个人信息方面是否均
符合《中华人民共和国个人信息保护法》等相关法律法规要求,相
关数据的存储位置及存储周期；（2）说明发行人注册、控制或管
理、运营的网站、APP、微信公众号与小程序、支付宝生活号与
小程序等的名称、链接、运营模式、用户数量、涉及的个人或用
户信息收集和使用情况,相关载体对应的运营模式、收费标准及
收入分布情况,结合《个人信息保护法》《数据安全法》等相关规
定,说明是否存在违法违规行为或被行政处罚的风险；（3）发行
人及其下属公司是否具备从事业务所需要的相关资质，相关业务
资质审批、认证、备案情况及审批主体；向银行客户提供服务是
否需履行特定的审批程序，根据银行主管部门的相关规定对经营
合规性进行说明。
请保荐人和发行人律师核查并发表明确意见。
回复：
（一）从事业务是否涉及个人信息收集，获取的个人信息数量，
在获取及收集、存储个人信息方面是否均符合《中华人民共和国个人
45
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
信息保护法》等相关法律法规要求，相关数据的存储位置及存储周期
就本反馈问题，本所律师已于《补充法律意见书》之“问题 4（一）”中详
细回复。
（二）说明发行人注册、控制或管理、运营的网站、APP、微信
公众号与小程序、支付宝生活号与小程序等的名称、链接、运营模式、
用户数量、涉及的个人或用户信息收集和使用情况，相关载体对应的
运营模式、收费标准及收入分布情况，结合《个人信息保护法》《数
据安全法》等相关规定，说明是否存在违法违规行为或被行政处罚的
风险
1.发行人注册、控制或管理、运营的网站、APP、微信公众号与小程序、支
付宝生活号与小程序等的名称、链接、运营模式、用户数量、涉及的个人或用户
信息收集和使用情况，相关载体对应的运营模式、收费标准及收入分布情况
根据发行人所作说明，截至本补充法律意见书出具日，发行人不存在由其注
册、控制或管理、运营的存续中支付宝生活号与小程序。发行人注册、控制或管
理、运营的网站、APP、微信公众号与小程序具体情况如下：
46
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
运营单 用户数量 个人或用户信息收集和 收费标 收入分
序号 类型 名称 链接/公众号 运营时间 运营模式
位 （人） 使用情况 准 布
提供非经营性互
公众均可
联网信息，主要
www.northkin 2009 年 12 月 访问，未
1 网站 京北方官网 京北方 不涉及 向客户和市场进 不涉及 不涉及
gbpo.net 16 日至今 进行统
行企业介绍、信
计。
息公示等。
公司内网 提供非经营性互
www.northkin 2009 年 12 月 可访问， 联网信息，主要
2 网站 京北方官网 京北方 不涉及 不涉及 不涉及
g.net 16 日至今 未进行统 用于内部官网显
计。 示测试。
3 网站 内部测试 chinabpo.cn 京北方 停止访问 / / / / /
4 网站 内部测试 bpochina.cn 京北方 停止访问 / / / / /
northkingbpo.
5 网站 内部测试 京北方 停止访问 / / / / /
com
员工录用环节获取员工
京北方 姓名、身份证号、手机
EDM 企业 cas.edm.north 2022 年 1 月 号、个人邮箱、个人住 员工自用协同办
6 网站 京北方 25,000 不涉及 不涉及
数字化管理 king.net 3 日至今 址、教育经历、紧急联 公
系统 系人等个人信息用于公
司内部管理。
47
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
运营单 用户数量 个人或用户信息收集和 收费标 收入分
序号 类型 名称 链接/公众号 运营时间 运营模式
位 （人） 使用情况 准 布
同京北方 EDM 企业数
字化管理系统，主动收
2022 年 1 月 员工自用协同办
7 APP 京北方办公 不适用 京北方 25,000 集个人位置信息，相册 不涉及 不涉及
3 日至今 公
权限，用于员工打卡，
上传请假依据等。
主要向客户和市
微信公众号平台收集用 场进行企业介
微信公 2014 年 1 月
8 京北方 northkingbpo 京北方 8,650 户昵称、头像等基础信 绍、信息公示、 不涉及 不涉及
众号 20 日至今
息。 行业资讯分享
等。
微信公众号平台收集用 宣传公司文化，
微信公 northkingcult 2016 年 1 月
9 京北方人 京北方 7,266 户昵称、头像等基础信 提升雇主品牌形 不涉及 不涉及
众号 ure--- 20 日至今
息。 象。
微信公 京北方企业 northking_yua
10 京北方 停止访问 / / / / /
众号 员工平台 ngong
宣传合肥京北方
微信公众号平台收集用
微信公 gh_c50202d1 合肥京 2021 年 6 月 企业文化、活
11 合肥京北方 566 户昵称、头像等基础信 不涉及 不涉及
众号 aa68 北方 29 日至今 动，提升品牌形
息。
象。
48
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
运营单 用户数量 个人或用户信息收集和 收费标 收入分
序号 类型 名称 链接/公众号 运营时间 运营模式
位 （人） 使用情况 准 布
主要用于公司招
应聘者自行输入姓名、 聘收集简历信
微信小 2023 年 8 月
12 irms 候选人 不适用 京北方 1,812 手机号码、邮箱、毕业 息，应聘者信息 不涉及 不涉及
程序 25 日至今
学校等信息。 提交后不可更
改。
主要用于公司招
应聘者自行输入姓名、 聘收集简历信
微信小 2023 年 8 月
13 irms 合伙人 不适用 京北方 305 手机号码、邮箱、毕业 息，应聘者信息 不涉及 不涉及
程序 25 日至今
学校等信息。 提交后不可更
改。
注 1：用户数量的统计截至 2023 年 12 月 31 日。
注 2：公司正在运营的三个微信公众号涉及按照平台要求收集用户头像、昵称、公众号内文章阅读数量、点赞数量等必要信息，公司可通过微信公众
号后台查阅该等信息，该等信息不涉及用户姓名、电话号码、身份证号等个人隐私信息。
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
上述第 6 项京北方 EDM 企业数字化管理系统的功能涵盖公司所有部门的办
公和业务处理分析需要，有效提升了公司整体的经营效率。EDM 系统由公司技
术研发部负责运行维护和数据库管理，信息安全部负责其网络管理，使用群体为
公司全体员工。
EDM 系统通过员工录用相关流程获取员工姓名、身份证号、手机号等个人
信息，并采用国家密码管理主管部门认证核准的密码技术进行加密存储。除部门
经理及以上管理人员可以查看其管辖范围内员工的个人信息外，员工仅能查看自
己的个人信息，且员工的个人信息仅能由其自行修改。员工信息在 EDM 系统中
的传输均已实行 SSL 加密传输。对于离职员工，EDM 系统将在其离职信息归档
后自动删除其个人信息，并取消其系统登录权限。
上述第 7 项京北方办公 APP 即为公司 EDM 系统的软件终端，执行与 EDM
系统相同的功能及权限设置。
上述第 12、第 13 项 irms 候选人和 irms 合伙人微信小程序仅用于公司员工
招聘，公司可以在系统后台设置需要应聘人员填写的个人信息，由应聘人员根据
其意向和实际情况自行进行填写并提交个人简历，该等信息和资料并非由小程序
主动获取。应聘人员提交简历后，公司将在自有的文件服务器中进行加密并将其
中的字段存储于公司的简历数据库。
公司目前已形成针对应聘人员简历等个人信息保护的相关制度要求，经公司
各业务大区负责人授权的人力资源部门员工可以在系统上进行简历查阅、人员推
荐等操作步骤，仅公司本部主管员工招聘事务的管理人员拥有下载简历的权限。
根据公司会同微信小程序平台运营方制定的《小程序隐私保护指引》，公司
已向小程序用户说明了信息收集、存储的授权要求和责任承担方式等，相关信息
的采集范围未超过合理且必要的限度，且均来源于用户的自愿授权披露，不会用
于公司员工招聘以外的其他目的。
综上，截至本补充法律意见书出具日，发行人不存在由其注册、控制或管理、
运营的存续中支付宝生活号与小程序，仅存在控制、管理或实际运营部分域名、
APP、微信公众号和微信小程序的情形。上述域名、APP、微信公众号和微信小
程序主要用于内部管理和对外公司介绍及业务宣传，并非业务开展直接相关的经
营性平台，不涉及交易撮合，仅涉及收集内部员工相关信息及潜在应聘候选人的
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
相关信息，相关信息的采集范围未超过合理且必要的限度，且用户已对信息的收
集、使用进行了明确授权和许可，符合一般商业习惯，公司对上述信息的收集和
使用已采取必要的保护措施。
2.结合《个人信息保护法》《数据安全法》等相关规定，说明是否存在违法
违规行为或被行政处罚的风险
就本反馈问题，本所律师已于《补充法律意见书》之“问题 4（二）之 2”
中详细回复。
（三）发行人及其下属公司是否具备从事业务所需要的相关资质，
相关业务资质审批、认证、备案情况及审批主体；向银行客户提供服
务是否需履行特定的审批程序，根据银行主管部门的相关规定对经营
合规性进行说明
1.发行人及其下属公司是否具备从事业务所需要的相关资质，相关业务资质
审批、认证、备案情况及审批主体
根据发行人提供的资料，截至补充法律意见书出具日，发行人及其下属公司
已取得从事业务所需要的相关资质，具体如下：
公司名 核发机关/审 完成审批或备
资质或许可 证书编号 有效期至
称 批主体 案情况
京劳派 北京市海淀区
劳务派遣经
京北方 1080607Y20230519 人力资源和社 2026-05-25 已完成审批
营许可证
3920 会保障局
增值电信业 中华人民共和
京北方 务经营许可 B2-20130162 国工业和信息 2028-04-12 已完成审批
证 化部
海关报关单
京北方 位注册登记 1108968240 北京海关 长期 已完成备案
证书
北京市企业
北京市经济和
京北方 技术中心证 - 长期 已完成审批
信息化委员会
书
51
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
北京市海淀区
人力资源服
京北方 110108716424 号 人力资源和社 2024-06-27 已完成审批
务许可证
会保障局
信息系统安
11010813994- 北京市公安局
京北方 全等级保护 长期 已完成备案
23001 海淀分局
备案证明
信息系统安
11010813994- 北京市公安局
京北方 全等级保护 长期 已完成备案
23002 海淀分局
备案证明
信息系统安
11010813994- 北京市公安局
京北方 全等级保护 长期 已完成备案
23003 海淀分局
备案证明
南京市档案
宁档中备[2024]3
京北方 中介机构备 南京市档案局 2026-01-03 已完成备案
号
案通知书
注：根据北京市经济和信息化委员会下发的《北京市经济和信息化委员会关于公布 2013
年度北京市第十六批企业技术中心认定结果的通知》 文件编号：京经信委发[2013]113 号），
公司被认定为“北京市企业技术中心”。北京市企业技术中心证书实行年度评价，评价通过
后可以持续维持。
截至本补充法律意见书出具日，发行人及其下属公司已取得的认证情况如下：
公司名
证书名称 证书编号 发证机关 有效期至
称
质量管理体系认 方圆标志认证集 2025-04-
京北方 00222Q21891R1L
证证书 团有限公司 22
信息技术服务管 方圆标志认证集 2025-04-
京北方 0022022ITSM081R1LMNX
理体系认证证书 团有限公司 22
信息安全管理体 方圆标志认证集 2025-04-
京北方 CQM22ISO135R1L
系认证证书 团有限公司 22
中标联合（北
环境管理体系认 2024-06-
京北方 18521E10601R1L 京）认证有限公
证证书 21
司
中标联合（北
职业健康安全管 2024-06-
京北方 18521S10582R1L 京）认证有限公
理体系认证证书 21
司
业务连续性管理 中国质量认证中 2024-12-
京北方 CQC21BC10025R1L/1100
体系认证证书 心 06
52
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
公司名
证书名称 证书编号 发证机关 有效期至
称
中国网络安全审
信息安全服务资 2025-12-
京北方 CCRC-2022-ISV-SD-877 查技术与认证中
质认证证书 04
心
中国网络安全审
信息安全服务资 2025-12-
京北方 CCRC-2022-ISV-SM-2314 查技术与认证中
质认证证书 04
心
SEI（Software
CMMI5 级认证证 Engineering 2024-05-
京北方 53687
书 Institute 软件工 15
程研究所）
TMMi5 级认证证 ZHXH-776969-220621- CEPREI 认证机 2025-06-
京北方
书 5803003012 构 30
4PS 联络中心国
4PS2023SSE001- 4PS 联络中心国 2024-07-
京北方 际标准管理体系
202307006 际标准组织 19
认证证书
信息技术服务标 中国电子工业标 2024-11-
京北方 ITSS-YM-2-110020210082
准符合性证书 准化技术协会 02
企业社会责任管 深圳玖誉国际认 2026-06-
京北方 JY001-2023SA0009
理体系认证证书 证有限公司 15
能源管理体系认 华夏认证中心有 2027-02-
京北方 02124En10010R0L
证证书 限公司 25
合肥京 质量管理体系认 北京泰瑞特认证 2026-02-
04823Q40061R0M
北方 证证书 有限责任公司 14
中标联合（北
山东京 质量管理体系认 2027-04-
18524Q10545R1M 京）认证有限公
北方 证证书 18
司
发行人及其下属公司已取得从事业务所需要的相关资质及认证证书，相关资
质已通过核发机关/审批主体的审批或备案且均处于有效期限内。
2.向银行客户提供服务是否需履行特定的审批程序，根据银行主管部门的相
关规定对经营合规性进行说明
就本反馈问题，本所律师已于《补充法律意见书》之“问题 4（三）之 2”
中详细回复。
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
（四）核查程序及核查意见
1.核查程序
（1）取得发行人作出的关于针对个人信息保护和数据安全的公司内部组织
机构及业务开展过程中数据处理流程的说明；
（2）访谈发行人信息技术服务、业务流程外包的业务负责人员，了解不同
业务模式下公司是否涉及获取及收集、储存个人信息和数据安全的具体情况；
（3）获取发行人与银行等客户签署的保密承诺文件、发行人与员工签署的
保密协议、发行人制定的有关个人信息和数据安全相关的内部制度；
（4）取得发行人《市场主体专用信用报告》（有无违法违规信息查询版），
通过网络核查查询发行人在个人信息保护和数据安全方面是否存在违法违规及
是否处于立案调查阶段；
（5）实地查看了发行人离场作业基地等办公场所，了解离场作业基地部署
及管理的相关情况；
（6）获取发行人关于注册、控制或管理、运营的网站、APP、微信公众号与
小程序的相关说明并查看其实际运行情况，获取发行人关于 EDM 企业数字化管
理系统的使用说明及操作手册、发行人会同微信小程序平台运营方制定的《小程
序隐私保护指引》、发行人取得的《信息系统安全等级保护备案证明》和第三方
认证机构出具的《风险评估报告》；
（7）查阅银行主管部门等对发行人业务相关的监管规定，获取发行人部分
银行客户及不同业务类型的招投标文件、发行人持有的相关资质及认证证书及相
关说明；
（8）查阅《民法典》《个人信息保护法》《数据安全法》等相关法律法规的
规定，并结合发行人实际情况进行分析。
2.核查意见
（1）发行人在开展业务过程中不涉及个人信息的收集、获取及存储；在注
册、控制或管理、运营网站、APP、微信公众号与小程序时，获取及收集、存储
个人信息方面均符合《中华人民共和国个人信息保护法》等相关法律法规要求，
存在违法违规行为或被行政处罚的风险较小；
（2）发行人及其下属公司已取得从事业务所需要的相关资质及认证证书，
54
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
相关资质已通过核发机关/审批主体的审批或备案且均处于有效期限内；根据金
融监管总局相关规定，发行人向银行客户提供服务时无需履行特定的审批程序，
开展业务已根据银行主管部门及银行客户的相关规定履行所需程序并合规经营。
55
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
第二部分 关于发行人补充报告期及补充事项期间重要事项的核查
一、本次发行的批准和授权
经本所律师核查，本次发行已依照法定程序获得发行人第三届董事会第十三
次会议、第三届董事会第十八次会议、2023 年第一次临时股东大会的有效批准。
据此，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具日，本次发行的批准和授
权尚在有效期内；本次发行申请尚需深交所审核同意并报经中国证监会履行发行
注册程序。
二、发行人本次发行的主体资格
根 据 发 行 人 2023 年年 度 报 告， 发 行 人 2023 年 经 审 计 的营 业收 入 为
4,242,011,130.87 元，归属于母公司所有者的净利润为 347,627,140.82 元。截至本
补充法律意见书出具日，发行人为依法设立并有效存续的股份有限公司，其股票
仍在深交所上市交易；发行人业务持续经营，不存在依据《公司法》等法律、法
规和规范性文件及《公司章程》的规定需要终止的情形，仍具有本次发行的主体
资格。
三、发行人本次发行的实质条件
（一）发行人本次发行符合《公司法》规定的实质条件
1．根据本次发行方案，本次可转债转股后的股份，与公司已经发行的股份
同股同权，符合《公司法》第一百二十六条的规定。
2．根据本次发行的股东大会会议文件，发行人 2023 年第一临时股东大会审
议通过了《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》《关于
公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》《关于公司向不特定对象发
行可转换公司债券预案的议案》等与本次发行相关的其他议案，并明确规定了具
体的转换办法，符合《公司法》第一百六十一条的规定。
3．根据本次发行的股东大会会议文件，本次发行将按转换办法向债券持有
56
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
人转换股票，债券持有人可以选择是否转换，符合《公司法》第一百六十二条的
规定。
（二）发行人本次发行符合《证券法》规定的实质条件
1．发行人设置了股东大会、董事会、监事会、总经理、副总经理、财务负
责人、董事会秘书等机构或职位；董事会由独立董事和非独立董事组成，独立董
事人数占全体董事人数的三分之一；董事会下设战略、薪酬与考核、提名、审计
等四个专门委员会。发行人具备健全且运行良好的组织机构，符合《证券法》第
十五条第一款第（一）项的规定。
2．根据《审计报告》，发行人 2021 年度、2022 年度和 2023 年度实现的归
属于母公司所有者的净利润分别为 230,606,135.19 元、277,038,160.95 元和
347,627,140.82 元，公司最近三年平均可分配利润为 285,090,478.99 元，足以支
付公司债券一年的利息，符合《证券法》第十五条第一款第（二）项的规定。
3．根据发行人本次发行的股东大会会议文件及《募集说明书》，本次发行
募集资金拟用于盘庚测试云建设项目、金融数字化解决方案研发及迭代项目、数
智创新技术研发中心建设项目和补充流动资金，未用于弥补亏损和非生产性支出，
在可转债持有人转股后增加公司资本金，符合《证券法》第十五条第二款的规定。
4．根据发行人确认并经本所律师核查，本次发行系发行人首次申请公开发
行公司债券，发行人不存在已公开发行公司债券的情况，符合《证券法》第十七
条的规定。
（三）发行人本次发行符合《管理办法》规定的实质条件
1．发行人符合《管理办法》第九条的规定，具体如下：
（1）根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人现任董事、监事和
高级管理人员符合法律、行政法规规定的任职要求，符合《管理办法》第九条第
（二）项的规定。
（2）根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人具有完整的业务体
系和直接面向市场独立经营的能力，不存在对持续经营有重大不利影响的情形，
符合《管理办法》第九条第（三）项的规定。
57
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
（3）根据天职国际出具的《审计报告》《内部控制报告》及发行人出具的
说明，发行人会计基础工作规范，内部控制制度健全且有效执行，财务报表的编
制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允反
映了上市公司的财务状况、经营成果和现金流量，最近三年财务会计报告被出具
无保留意见审计报告，符合《管理办法》第九条第（四）项的规定。
（4）根据发行人提供的资料，发行人最近一期末不存在金额较大的财务性
投资，符合《管理办法》第九条第（五）项的规定。
2．发行人不存在《管理办法》第十条规定的不得向不特定对象发行股票的
情形，具体如下：
（1）擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或者未经股东大会认可；
（2）发行人或者其现任董事、监事和高级管理人员最近三年受到中国证监
会行政处罚，或者最近一年受到证券交易所公开谴责，或者因涉嫌犯罪正在被司
法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查；
（3）发行人或者其控股股东、实际控制人最近一年存在未履行向投资者作
出的公开承诺的情形；
（4）发行人或者其控股股东、实际控制人最近三年存在贪污、贿赂、侵占
财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者存在严重损害
上市公司利益、投资者合法权益、社会公共利益的重大违法行为。
3．发行人符合《管理办法》第十三条的规定，具体如下：
（1）发行人设置了股东大会、董事会、监事会、总经理、副总经理、财务
负责人、董事会秘书等机构或职位；董事会由独立董事和非独立董事组成，独立
董事人数占全体董事人数的三分之一以上；董事会下设战略、薪酬与考核、提名、
审计等四个专门委员会。发行人具备健全且运行良好的组织机构，符合《管理办
法》第十三条第一款第（一）项的规定。
（2）根据《审计报告》，发行人 2021 年度、2022 年度和 2023 年度实现的
归属于母公司所有者的净利润分别为 230,606,135.19 元、277,038,160.95 元和
347,627,140.82 元 ， 发 行 人 最 近 三 个 会 计 年 度 实 现 的 年 均 可 分 配 利 润 为
285,090,478.99 元，不少于公司债券一年的利息，符合《管理办法》第十三条第
58
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
一款第（二）项的规定。
（3）根据《审计报告》，发行人 2021 年度、2022 年度和 2023 年度资产负
债率分别为 18.41%、17.70%和 17.14%；经营活动产生的现金流量净额分别为-
49,488,953.45 元、134,846,222.42 元和 131,025,530.94 元，基于本所律师作为非
财务专业人员的理解和判断，发行人具有合理的资产负债结构和正常的现金流量，
符合《管理办法》第十三条第一款第（三）项的规定。
（4）根据《审计报告》，发行人 2021 年度、2022 年度和 2023 年度实现的
归属于母公司所有者的净利润分别为 230,606,135.19 元、277,038,160.95 元和
347,627,140.82 元，最近三个会计年度盈利；发行人 2021 年、2022 年和 2023 年
加权平均净资产收益率分别为 12.34%、13.22%和 14.61%，扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收益率分别为 11.20%、12.03%和 13.81%，最近三个会计年度
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率的平均值为 12.35%，不低于 6%。
据此，发行人符合《管理办法》第十三条第一款第（四）项的规定。
4．发行人不存在《管理办法》第十四条规定的不得发行可转债的情形，具
体如下：
（1）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事
实，仍处于继续状态；
（2）违反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金用途。
5．本次发行募集资金用途符合《管理办法》第十二条及第十五条的规定，
具体如下：
根据《募集说明书》、发行人 2023 年第一次临时股东大会会议文件，本次
发行募集资金扣除发行费用后拟用于盘庚测试云建设项目、金融数字化解决方案
研发及迭代项目、数智创新技术研发中心建设项目和补充流动资金，符合《管理
办法》第十二条及第十五条的规定：
（1）符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法规规定；
（2）本次募集资金使用不为持有财务性投资，不直接或间接投资于以买卖
有价证券为主要业务的公司；
（3）本次募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的
59
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
其他企业新增构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易，或者严重影
响公司生产经营的独立性；
（4）本次募集资金不用于弥补亏损和非生产性支出。
（四）发行人本次发行符合《可转债管理办法》规定的实质性条
件
1．根据本次发行方案，本次可转债转股期为自本次可转债发行结束之日满
六个月后的第一个交易日起至本次可转债到期日止，符合《可转债管理办法》第
八条的规定。
2．根据本次发行方案，本次可转债的初始转股价格不低于《募集说明书》
公告日前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、
除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易价格按经过相应除权、除息
调整后的价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价，且未设置转股价格向上
修正条款，符合《可转债管理办法》第九条第一款的规定。
3．根据《募集说明书》，在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任
意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，
公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。上述
方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进
行表决时，持有本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于
前项规定的股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日公
司股票交易均价，符合《可转债管理办法》第十条的规定。
4．根据《募集说明书》，本次发行设有赎回条款，包括到期赎回条款和有
条件赎回条款；本次发行设有回售条款，包括有条件回售条款和附加回售条款，
其中若本次可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在《募集说明书》中的承
诺相比出现重大变化，且该变化被中国证监会或深交所认定为改变募集资金用途
的，可转债持有人享有一次回售的权利，符合《可转债管理办法》第十一条的规
定。
5．公司与中金公司（作为可转换公司债券受托管理人）签署了《受托管理
协议》，聘请中金公司为本次发行的可转债受托管理人，符合《可转债管理办法》
60
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
第十六条第一款的规定。
6．发行人已制定《可转换公司债券持有人会议规则》，并在《募集说明书》
中明确了持有人会议规则的主要内容，包括可转债持有人通过可转债持有人会议
行使权利的范围，可转债持有人会议的召集、通知、决策机制和其他重要事项，
并明确约定根据持有人会议规则形成的决议对全体可转债持有人具有约束力，符
合《可转债管理办法》第十七条的规定。
7．发行人在《募集说明书》中约定了本次发行的可转债违约的相关处理，
包括构成可转债违约的情形、违约责任及其承担方式以及可转债发生违约后的争
议解决机制，符合《可转债管理办法》第十九条的规定。
综上，本所律师认为，发行人本次发行符合相关法律、法规和规范性文件规
定的关于向不特定对象发行可转换公司债券的实质性条件。
四、发行人的设立
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人设立的有关法律事
项未发生变化，相关法律意见不变。
五、发行人的独立性
根据发行人的确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行
人在资产、人员、财务、机构、业务独立性方面没有发生实质变化，发行人资产
独立完整，人员、财务、机构、业务独立，具有独立运营的能力；发行人具有面
向市场独立经营的能力。
六、发行人的主要股东及实际控制人
（一）发行人的前十大股东
截至 2023 年 12 月 31 日，发行人的股本总额为 441,277,573 股，前十大股东
的持股情况如下：
61
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序号 股东姓名或名称 持股数量（股） 持股比例（%）
1 永道投资 226,881,411 51.41
2 天津和道 30,023,585 6.80
3 丁志鹏 14,210,083 3.22
中国建设银行股份有限公司-中欧电子信息产
4 7,647,519 1.73
业沪港深股票型证券投资基金
上海浦东发展银行股份有限公司-中欧创新未
5 7,565,968 1.71
来 18 个月封闭运作混合型证券投资基金
6 香港中央结算有限公司 2,275,468 0.52
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德精选
7 1,761,028 0.40
混合型证券投资基金
8 友邦人寿保险有限公司－分红 1,528,821 0.35
交通银行股份有限公司-信澳核心科技混合型
9 1,393,831 0.32
证券投资基金
10 曹萍 1,370,000 0.31
合计 294,657,714 66.77
上述股东中，永道投资、天津和道均为公司实际控制人费振勇、刘海凝夫妇
控制的企业。上海浦东发展银行股份有限公司-中欧创新未来 18 个月封闭运作混
合型证券投资基金、中国建设银行股份有限公司-中欧电子信息产业沪港深股票
型证券投资基金均为中欧基金管理有限公司旗下的证券投资基金产品。
（二）发行人的控股股东、实际控制人
1．控股股东
根据发行人提供的资料及其公告信息并经本所律师核查，截至 2023 年 12 月
31 日，永道投资直接持有发行人 226,881,411 股股份，占发行人总股本的 51.41%，
为发行人的控股股东，其基本情况如下：
公司名称 拉萨永道投资管理有限责任公司
62
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
统一社会信用代码 91540091064690389Y
法定代表人 刘海凝
注册资本 3 万元
公司类型 有限责任公司（自然人投资或控股）
住所 拉萨经济技术开发区世通阳光新城 2 幢 6 单元 2 楼 2 号
投资管理、投资咨询（不含金融和经纪业务）。（依法需经批准的
经营范围
项目，经相关部门批准后方可经营该项目）
成立日期 2013 年 12 月 27 日
营业期限 2013 年 12 月 27 日至 2033 年 12 月 26 日
费振勇持股 74%
股权结构
刘海凝持股 26%
2．实际控制人
费振勇直接持有发行人 861,088 股股份，占发行人总股本的 0.20%；费振勇、
刘海凝夫妇通过永道投资和天津和道合计控制发行人 256,904,996 股股份，占发
行人总股本的 58.21%。费振勇、刘海凝夫妇合计控制发行人 257,766,084 股股份，
占发行人总股本的 58.41%，为发行人的实际控制人，其基本情况如下：
（1）费振勇系中国籍自然人，公民身份号码：110105196910******；
（2）刘海凝系中国籍自然人，公民身份号码：110108197207******；
经核查，本所律师认为，报告期内，发行人的控股股东、实际控制人没有发
生变更。
（三）发行人的股份质押、冻结情况
根据发行人的说明并经本所律师核查，截至 2023 年 12 月 31 日，发行人控
股股东永道投资、股东天津和道、实际控制人费振勇、刘海凝夫妇直接持有或间
接控制的发行人股份均不存在被质押或冻结的情形。
七、发行人的股本及其演变
1．经公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过，发行人拟实施 2023 年股
票期权和限制性股票激励计划，首次拟授予 116 名激励对象 5,757,384 份股票期
63
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
权，首次拟授予 2 名激励对象 420,000 股限制性股票，并预留 1,544,346 份权益
用于后续授予。经第三届董事会第十五次会议审议通过，并经监事会审核，发行
人以 2023 年 7 月 26 日为首次授予日，向符合条件的激励对象授予股票期权和限
制性股票。
2023 年 12 月 29 日，经公司 2023 年第三次临时股东大会审议通过，公司增
加注册资本并修订公司章程，发行人的股本总额变更为 441,277,573 股。
2．除上述情况外，截至本补充法律意见书出具日，《律师工作报告》《法
律意见书》中披露的发行人的股本及演变情况未发生变化，相关法律意见不变。
八、发行人的业务
（一）发行人经营范围和经营方式
根据发行人的确认并经本所律师核查，补充事项期间，发行人的经营范围及
经营方式与《律师工作报告》《法律意见书》披露的信息一致，发行人的经营范
围及经营方式符合法律、法规和规范性文件的规定。
（二）发行人取得的业务资质和许可
补充事项期间，发行人及其子公司取得业务资质和许可未发生变化，相关法
律意见不变。
（三）发行人在中国境外经营的情况
根据发行人的确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行
人未在中国境外设立分、子公司。
（四）发行人的主营业务
根据《募集说明书》和《审计报告》，报告期内，发行人的营业收入及主营
业务收入情况如下：
单位：元
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
年度
2021 年度 2022 年度 2023 年度
项目
主营业务收入 3,054,262,228.65 3,673,284,013.26 4,242,011,130.87
营业收入 3,054,262,228.65 3,673,284,013.26 4,242,011,130.87
占比 100% 100% 100%
经核查，本所律师认为，报告期内，发行人的主营业务没有发生重大变化，
且发行人的主营业务突出。
（五）发行人的持续经营
根据发行人提供的资料及说明并经本所律师核查，截至本法律意见书出具日，
发行人的经营活动符合国家产业政策，发行人拥有和使用的与经营活动相关的资
质或许可合法、有效，不存在可能影响发行人持续经营的重大法律障碍。
综上，本所律师认为，发行人的经营活动符合《公司法》和《公司章程》的
规定，符合国家产业政策；发行人主营业务突出，经营正常，不存在影响其持续
经营的重大法律障碍。
九、关联交易及同业竞争
（一）主要关联方
根据发行人的确认并经本所律师核查，发行人的控股股东、实际控制人及其
控制的企业、持有发行人 5%以上股份的股东、发行人董事、监事及高级管理人
员等主要关联方未发生变化。
（二）关联交易
根据发行人提供的资料及《审计报告》，报告期内，发行人与关联方发生的
关联交易如下：
1．关联担保情况
单位：万元
65
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 起始日 到期日
经履行完毕
费振勇、刘海
发行人 2,000 2020-03-18 2020-05-09 是，注 1
凝
费振勇、刘海
发行人 2,000 2019-06-12 2020-05-09 是，注 2
凝
费振勇、刘海
发行人 4,000 2019-05-30 2020-03-01 是，注 3
凝
费振勇、刘海
发行人 3,000 2019-05-10 2020-05-09 是，注 4
凝
注1：2019年5月20日，公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行、费振勇、刘海
凝签订编号为0551715的《综合授信合同》及担保合同，贷款额度为10,000万元，额度可循环
使用。前述合同项下2020年发生担保贷款1笔，金额为2,000万元，2020年末已偿还。
注 2：2019 年 5 月 20 日，公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行、费振勇、
刘海凝签订编号为 0551715 的《综合授信合同》及担保合同，贷款额度为 10,000 万元，额
度可循环使用。前述合同项下 2019 年发生担保贷款 1 笔，金额为 2,000 万元，2020 年末已
偿还。
注 3：2019 年 5 月 29 日，公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行、费振勇、刘
海凝签订编号为 129C110201900069 的《借款合同》及担保合同，贷款额度为 5,000 万元，
额度可循环使用。前述合同项下 2019 年发生担保贷款 1 笔，金额为 4,000 万元，2019 年归
还 3,900 万元，2020 年归还 100 万元。
注 4：2018 年 5 月 14 日，公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行、费振勇、
刘海凝签订编号为 0481670 的《综合授信合同》及担保合同，贷款额度为 10,000 万元，额
度可循环使用。前述合同项下 2019 年发生担保贷款共 3,000 万元，2019 年归还 500 万元，
2020 年归还 2,500 万元。
2．关键管理人员报酬
单位：万元
项目 2021 年度 2022 年度 2023 年度
关键管理人员报酬 742.80 917.13 1,017.48
（三）关联交易公允决策程序
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人已在《公司章程》《股东
大会议事规则》《董事会议事规则》《关联交易管理制度》中规定了股东大会、
董事会在审议关联交易事项时的职权范围、审议程序、回避表决制度等决策程序，
该等内容符合有关法律、法规和规范性文件的要求，其有效执行可以使公司及非
关联股东的利益得到保护。
66
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
（四）关于减少和规范关联交易的承诺
为规范和减少关联交易，发行人控股股东、实际控制人已于 2019 年 3 月 11
日作出关于减少和规范关联交易的承诺，该等承诺持续有效。
（五）同业竞争
1．发行人与控股股东及实际控制人之间不存在同业竞争
经核查，发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间均不存在
同业竞争。
2．避免同业竞争的承诺
为避免同业竞争，发行人控股股东、实际控制人已于 2019 年 3 月 14 日作出
关于避免同业竞争的承诺，该等承诺持续有效。
（六）关联交易和同业竞争的信息披露
经核查，本所律师认为，发行人已经充分披露了减少和规范关联交易及避免
同业竞争的承诺及措施，不存在重大遗漏或重大隐瞒的情形。
十、发行人拥有或使用的主要财产
（一）长期股权投资
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，补充事项期间，发行人长期股权
投资情况变化如下：
1．深圳京北方
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，深圳京北方住所由“深圳市前海
深港合作区南山街道临海大道 59 号海运中心主塔楼 1408-14082”变更为“深圳
市罗湖区笋岗街道笋西社区梨园路 6 号物资控股置地大厦十二层 06-08 单元”。
2023 年 12 月 21 日，深圳市市场监督管理局核准了本次变更。本次变更后，深
圳京北方基本情况如下：
公司名称 深圳京北方信息技术有限公司
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
统一社会信用代码 914403000883421941
法定代表人 丁志鹏
注册资本 1,000 万元
公司类型 有限责任公司
深圳市罗湖区笋岗街道笋西社区梨园路 6 号物资控股置地大厦十
住所
二层 06-08 单元
一般经营项目是：计算机系统技术开发、技术推广、技术转让、技
术咨询、技术服务；计算机技术培训；数据处理；计算机维修；基
础软件服务；应用软件服务；计算机、软件及辅助设备、机械设
备、电子产品的销售；接受金融机构委托从事金融信息技术外包
经营范围 服务、接受金融机构委托从事金融业务流程外包服务、接受金融
机构委托从事金融知识流程外包服务。
许可经营项目是：人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣
服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
成立日期 2014 年 2 月 21 日
营业期限 至 2034 年 2 月 21 日
2．发行人新设 7 家分公司，具体情况如下：
序
分支机构名称 统一社会信用代码 住所 经营范围
号
云南省昆明市
盘龙区东华街 一般项目：凭总公司授权开
京 北 方信 息技
91530103MAD13U 道白龙路 19 号 展经营活动。（除依法须经批
1 术 股 份有 限公
D450 金平果大厦 4 准的项目外，凭营业执照依
司云南分公司
楼 403、404、 法自主开展经营活动）
407 室
一般项目：技术服务、技术开
发、技术咨询、技术交流、技
术转让、技术推广；软件开
发；软件销售；信息技术咨询
广东省东莞市 服务；企业管理咨询；大数据
京 北 方信 息技
91441900MAD1W 东城街道东城 服务；数字技术服务；人工智
2 术 股 份有 限公
R1U12 光明路 8 号 4 栋 能通用应用系统；人工智能
司东莞分公司
6203 室 公共数据平台；互联网数据
服务；区块链技术相关软件
和服务；物联网应用服务；物
联网技术服务；物联网技术
研发；数据处理服务；数据处
68
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序
分支机构名称 统一社会信用代码 住所 经营范围
号
理和存储支持服务；基于云
平台的业务外包服务；软件
外包服务；计算机系统服务；
计算机及办公设备维修；承
接档案服务外包；人力资源
服务（不含职业中介活动、劳
务派遣服务）；货物进出口；
技术进出口；进出口代理。
（除依法须经批准的项目
外，凭营业执照依法自主开
展经营活动）
许可项目：呼叫中心；第二类
增值电信业务。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动，具体
经营项目以相关部门批准文
件或许可证件为准）
一般项目：技术服务、技术开
发、技术咨询、技术交流、技
术转让、技术推广；软件开
发；软件销售；信息技术咨询
服务；企业管理咨询；大数据
服务；数字技术服务；人工智
能通用应用系统；人工智能
公共数据平台；互联网数据
服务；区块链技术相关软件
佛山市南海区 和服务；物联网应用服务；物
京 北 方信 息技 桂城街道夏西 联网技术服务；物联网技术
91440605MAD4Q7
3 术 股 份有 限公 大围工业区二 研发；数据处理服务；数据处
GFXL
司佛山分公司 路 22 号 五 层 理和存储支持服务；基于云
573 办公室 平台的业务外包服务；软件
外包服务；计算机系统服务；
计算机及办公设备维修；承
接档案服务外包；人力资源
服务（不含职业中介活动、劳
务派遣服务）；货物进出口；
技术进出口；进出口代理。
（除依法须经批准的项目
外，凭营业执照依法自主开
展经营活动）
69
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序
分支机构名称 统一社会信用代码 住所 经营范围
号
许可项目：呼叫中心；第二类
增值电信业务；劳务派遣服
务（须办理劳务派遣备案后
方可开展经营活动）。（依法
须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活
动，具体经营项目以相关部
门批准文件或许可证件为
准）
一般项目：技术服务、技术开
发、技术咨询、技术交流、技
河南省郑州市
京 北 方信 息技 术转让、技术推广；信息技术
91410102MAD359 中原区建设西
4 术 股 份有 限公 咨询服务；数据处理服务；软
0PX9 路 10 号 5 层
司河南分公司 件开发（除依法须经批准的
503 号
项目外，凭营业执照依法自
主开展经营活动）
一般项目：技术服务、技术开
发、技术咨询、技术交流、技
术转让、技术推广；软件开
发；软件销售；信息技术咨询
河北省廊坊市 服务；数字技术服务；互联网
京 北 方信 息技
91131003MAD3BD 广阳区光明东 数据服务；物联网技术服务；
5 术 股 份有 限公
8C8F 道 19 号金属大 数据处理服务；数据处理和
司廊坊分公司
厦五层 513 室 存储支持服务；计算机系统
服务；计算机及办公设备维
修。（除依法须经批准的项目
外，凭营业执照依法自主开
展经营活动）
一般项目：技术服务、技术开
发、技术咨询、技术交流、技
术转让、技术推广；软件开
发；软件销售；信息技术咨询
京 北 方信 息技 黑龙江省哈尔 服务；企业管理咨询；大数据
术 股 份有 限公 91230103MAD94H 滨市南岗区东 服务；数字技术服务；人工智
6
司 黑 龙江 省分 867U 大直街 259 号 能通用应用系统；人工智能
公司 15 层 E 号 公共数据平台；互联网数据
服务；区块链技术相关软件
和服务；物联网应用服务；物
联网技术研发；物联网技术
服务；数据处理服务；数据处
70
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序
分支机构名称 统一社会信用代码 住所 经营范围
号
理和存储支持服务；人力资
源服务（不含职业中介活动、
劳务派遣服务）；基于云平台
的业务外包服务；软件外包
服务；计算机系统服务；计算
机及办公设备维修；承接档
案服务外包许可项目劳务派
遣服务
湛江市霞山区
一般项目：凭总公司授权开
京 北 方信 息技 椹川大道中
91440803MAD8H8 展经营活动。（除依法须经批
7 术 股 份有 限公 189-2 号桃园商
BQ50 准的项目外，凭营业执照依
司湛江分公司 务楼第二层
法自主开展经营活动）
B001
根据公司提供的资料并经本所律师核查，发行人合法拥有上述子公司股权，
该等股权权属清晰，不存在权属纠纷或潜在争议；根据公司提供的资料并经本所
律师核查，发行人上述分公司合法设立，不存在违反相关法律、法规和规范性文
件的情况。
（二）不动产权
1．自有不动产权
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，补充事项期间，发行人新增自有
不动产权 1 处，具体情况如下：
国有建设 是
面积
序 不动产权 用 权利类 权利 用地使用 否
权利人 位置 （m2
号 证号 途 型 性质 权的使用 抵
）
期限 押
北京市海 京
淀区中关 （2024） 科 2023-05-
国有建
村东升科 海不动产 6,998.8 研 22 至
1 京北方 设用地 出让 否
技园二期 权第 3 用 2073-05-
使用权
1813-L18 0001207 地 21
地块 号
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，发行人拥有的上述不动产真实、
71
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
合法、有效，不存在产权纠纷或潜在纠纷，上述不动产未设定抵押权或其他任何
第三方权益，亦未被司法查封或冻结。
2．租赁房产
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，
发行人及其子公司、分公司主要有 46 项租赁房产，具体情况如下：
序 面积
承租方 出租方 位置 用途 租赁期限
号 （m2）
北京市海淀区西三环北路 2021-09-01
中国青年政 4,600.4
1 京北方 25 号青政大厦（71 幢）5、 办公 至 2025-12-
治学院 4
7、8、9 层 31
京北方 2023-03-25
成都市高新区吉泰五路 88
2 成都分 谷爱春 449.16 办公 至 2025-03-
号 3 栋 27 楼 2 号
公司 24
京北方 成都市高新区极泰五路 88 2023-04-13
刘英、叶成
3 成都分 号香年广场 T3-2703-2704 129.51 办公 至 2024-07-
福、王敏
公司 号 12
大庆高新物 2024-01-01
大庆京 大庆高新技术产业开发区 6,016.8
4 业管理有限 办公 至 2024-12-
北方 服务外包园 A-7 号的 B 座 8
公司 31
开发区新风路 4-5 号大庆
服务外包产业园 B-7 座
301、302、303、305、306、
大庆高新物 307、308、309、310、311、 2024-01-01
大庆京 1,475.1
5 业管理有限 312、313、315、316、317、 宿舍 至 2024-12-
北方 6
公司 318、319-321、322、323、 31
325、326、327、328、329、
330、331、332、333、335
室
福州鼓楼区 福州市鼓楼区温泉街道五 办 2023-11-22
6 京北方 瑞茨物业管 四路 9 号宁德大厦（宏福 46 公、 至 2024-11-
理有限公司 大厦）10 层 1009 室 商业 21
广州东合物 广州天河区车陂路 113 号 2022-04-16
7 京北方 业管理有限 写字楼第十七层 1706 单 260 办公 至 2024-04-
公司 元 30
京北方 广州东合物 广州天河区车陂路 113 号 2022-04-16
8 311 办公
广州分 业管理有限 写字楼第十三层 1307 单 至 2024-04-
72
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 面积
承租方 出租方 位置 用途 租赁期限
号 （m2）
公司 公司 元 30
2023-09-06
黑龙江省哈尔滨市南岗区
9 京北方 张晓雪 89.24 办公 至 2024-09-
东大直街 259 号 15 层 E 座
05
京北方 杭州东宸商 杭州市拱墅区舟山东路 2023-10-19
10 杭州分 业管理有限 198 号宸创大厦 1202 室、 486 办公 至 2026-10-
公司 公司 1203-1 室 18
2023-09-01
合肥市滨湖新区（县）滨湖
11 京北方 陈蕴、吴云 133.8 办公 至 2024-09-
高速时代广场 C2-1702
31
合肥市住房 合肥市蜀山区雪霁路与花 2024-01-01
合肥京
12 租赁发展股 峰路交口电商产业园三期 503 宿舍 至 2024-12-
北方
份有限公司 旁 10 间房屋 31
合肥市住房
租赁服务管
2022-07-23
合肥京 理中心、合肥 合肥市蜀山区悠然居四期
13 177.18 宿舍 至 2025-07-
北方 蜀山经济开 小区 6#栋（3 套）
22
发区管理委
员会
合肥市住房
租赁服务管
2022-06-01
合肥京 理中心、合肥 合肥市蜀山区悠然居四期
14 531.54 宿舍 至 2025-05-
北方 蜀山经济开 小区 6#栋（9 套）
31
发区管理委
员会
合肥市住房
租赁服务管
2022-04-01
合肥京 理中心、合肥 合肥市蜀山区卓然居三期
15 42.66 宿舍 至 2025-03-
北方 蜀山经济开 小区 9#栋（1 套）
31
发区管理委
员会
合肥市住房
租赁服务管
2022-04-25
合肥京 理中心、合肥 合肥市蜀山区卓然居三期
16 42.66 宿舍 至 2025-04-
北方 蜀山经济开 小区 9#栋（1 套）
24
发区管理委
员会
73
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 面积
承租方 出租方 位置 用途 租赁期限
号 （m2）
合肥市住房
租赁服务管
2022-07-23
合肥京 理中心、合肥 合肥市蜀山区卓然居三期
17 176.59 宿舍 至 2025-07-
北方 蜀山经济开 小区 9#栋（3 套）
22
发区管理委
员会
合肥市住房
租赁服务管
2022-10-01
合肥京 理中心、合肥 合肥市蜀山区卓然居三期
18 363.21 宿舍 至 2025-09-
北方 蜀山经济开 小区 9#栋（6 套）
30
发区管理委
员会
合肥市住房
租赁服务管
2023-04-01
合肥京 理中心、合肥 合肥市蜀山区卓然居三期
19 536.53 宿舍 至 2026-03-
北方 蜀山经济开 小区 9#栋（9 套）
31
发区管理委
员会
合肥蜀弘资 合肥市花峰路 1201 号电 2023-05-01
合肥京 2,084.8
20 产运营管理 商园三期 2 号楼 AB 区 4 办公 至 2026-04-
北方 6
有限公司 层 30
合肥蜀弘资 合肥市花峰路 1201 号电 2024-03-01
合肥京 2,051.6
21 产运营管理 商园三期 2 号楼 AB 区 6 办公 至 2024-05-
北方 8
有限公司 层 31
湖南省长沙市芙蓉区韶山 2024-04-01
22 京北方 欧阳维江 北路 139 号文化大厦 1315 113.47 办公 至 2027-03-
房屋 31
2023-05-01
山东吉美乐 济南市历城区华信路凯贝
23 京北方 122 办公 至 2026-04-
有限公司 特大厦 B 座 303 房间
30
2022-11-16
蔡英珠、黄金 南京市雨花台区软件大道
24 京北方 176 办公 至 2026-11-
龙 109 号 3 幢 207-1 室
15
厦门市中软 2019-09-16
厦门软件园二期观日路 24
25 京北方 科技有限公 260.59 办公 至 2024-09-
号 104 室
司 15
74
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 面积
承租方 出租方 位置 用途 租赁期限
号 （m2）
京北方 上海市浦东新区源深路 2024-04-16
上海鑫陇实
26 上海分 355 号、商城路 1418 号 7 635.49 办公 至 2027-04-
业有限公司
公司 层 06、07、08 单元 15
中孚泰文化 深圳市福田区滨河路与彩 2023-09-01
深圳京
27 建筑股份有 田路交汇处联合广场 A 栋 233.77 办公 至 2025-08-
北方
限公司 塔楼大厦 A 栋 29 层 06 号 31
中孚泰文化 深圳市福田区滨河路与彩 2023-09-01
深圳分
28 建筑股份有 田路交汇处联合广场 A 栋 127.38 办公 至 2025-08-
公司
限公司 塔楼大厦 A 栋 29 层 07 号 31
深圳市物资 深圳市罗湖区笋岗东路北 采 2023-12-20
深圳京
29 集团有限公 侧物资控股置地大厦 12 492 购、 至 2027-01-
北方
司 层 1206-08 单元 配送 02
沈阳爱思开 2024-01-01
沈阳市和平区胜利南街 61
30 京北方 汽车客运站 303 办公 至 2026-01-
号 SK 大厦第 8 层 801 室
有限公司 31
石家庄麦子 石家庄市桥西区裕华西路 2023-01-01
31 京北方 房产经纪有 66 号 海 悦 天 地 大 厦 269.31 办公 至 2024-12-
限公司 D1114-1116 室 31
京北方 天津市金兴 天津市红桥区金兴经济联 2023-09-16
32 天津分 大地投资发 合大厦（西青道 65 号） 274.42 办公 至 2024-09-
公司 展有限公司 1201-1206 内 1204 室 30
武汉鑫港房 2024-01-25
武汉市新华路 316 号良友
33 京北方 地产开发有 247.88 办公 至 2025-01-
大厦六楼 CD 型 2 间
限公司 24
西安市高新区唐延路 11 2023-05-05
34 京北方 雒静 号禾盛京广中心 C 座 22 319 办公 至 2025-05-
层 2204 室 04
新疆乌鲁木齐经济技术开
京北方 新疆信和创 2023-05-25
发区（头屯河区）上海路浦
35 新疆分 客企业管理 - 办公 至 2024-11-
东街 3 号众创空间 1-102-
公司 有限公司 24
357 号
吉林省安华 2023-05-06
长春市朝阳区西安大路 6
36 京北方 通信集团有 145.4 办公 至 2024-05-
号安华大厦 12 层 1203 号
限公司 05
2024-01-18
37 京北方 罗岩 河南省郑州市中原区建设 143.28 办公
至 2025-01-
75
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 面积
承租方 出租方 位置 用途 租赁期限
号 （m2）
西路 10 号 5 层 503 号 17
2023-01-12
重庆市江北区建新北路 38
38 京北方 杨帆 60.06 办公 至 2025-01-
号 3 幢 12-9 号
11
京北方 珠海南方软 广东省珠海市软件园路 1 2023-05-01
39 珠海分 件园发展有 号教学区 1#四层 412-413 152.24 办公 至 2026-04-
公司 限公司 室 30
韶关市武江区沐溪大道
韶关市科创 2023-08-12
168 号韶关市辉越科技创
40 京北方 科技风险投 43.46 办公 至 2024-08-
业服务有限公司科研服务
资有限公司 11
楼 A306 室
海南江东智 海南省海口市江东新区江 2023-09-18
41 京北方 慧投资发展 东大道 187 号 1.5 级企业 3 办公 至 2024-09-
有限公司 港 B-101-149 号 17
京北方 河北省廊坊市广阳区光明 2023-11-01
42 廊坊分 赵长江 东道 19 号金属大厦五层 - 办公 至 2024-10-
公司 513 室 31
京北方 青海零工创 青海省东川工业园中小企 2023-07-16
43 西宁分 客运营管理 业创业园 C 区 8 号楼 5 楼 - 工位 至 2024-07-
公司 有限公司 5-A202 15
无锡市梁溪 2023-07-28
无锡市梁溪区惠山街道锡
44 京北方 区惠山街道 20 办公 至 2024-07-
惠园 22-9-238
办事处 27
南通市崇川 2023-07-26
南通市崇川区虹桥街道跃
45 京北方 区虹桥街道 50 商业 至 2024-07-
龙南路 66 号 2 幢 208 室
办事处 25
广东宇诺科 湛江市霞山区椹川大道中 2024-01-02
46 京北方 技企业孵化 189-2 桃园商务楼第二层 20 办公 至 2025-01-
器有限公司 B001 02
注：1．发行人就上表第 7 项所述的租赁房产正在办理租赁合同续签事宜。
2．京北方广州分公司就上表第 8 项所述的租赁房产正在办理租赁合同续签事宜。
3．发行人就上表第 36 项所述的租赁房产正在办理租赁合同续签事宜。
4.合肥京北方尚未确定是否续租上表第 21 项所述的租赁房产，故最新租赁期限仅为 3
个月。
经核查，上述部分房屋租赁存在未办理租赁备案手续的情况。根据《中华人
76
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
民共和国民法典》第七百零六条的规定，未办理租赁合同登记备案手续不影响租
赁合同的效力。
发行人控股股东及实际控制人已作出承诺，若京北方及其子公司因未办理租
赁备案手续等原因导致需搬迁或被行政处罚的，控股股东及实际控制人将承担相
关责任及费用。
经核查，本所律师认为，发行人及其子公司、分公司签署的房屋租赁合同合
法、有效。
（三）知识产权及域名
1．根据发行人提供的资料并经本所律师核查，补充事项期间，发行人及其
子公司无新增的注册商标及域名，相关法律意见不变。
2．根据发行人提供的资料并经本所律师核查，补充事项期间，发行人及其
子公司新增 1 项专利，具体情况如下：
专利权 专利名 专利类 专利申 取得方 有效期
序号 专利号
人 称 型 请日 式 限
一种任
务分发 2019-12- 原始取
1 京北方 201911380383.9 发明 20 年
系统及 27 得
方法
2．根据发行人提供的资料并经本所律师核查，补充事项期间，发行人及其
子公司新增（变更）软件著作权 32 项，具体情况如下：
序 取得
著作权人 证书号 软件名称 登记号 登记日
号 方式
软著登字第 测试用例执行平 2023SR140752 原始
1 京北方 2023-11-09
11994701 号 台 V3.0 8 取得
软著登字第 移动端自动化测 2023SR141316 原始
2 京北方 2023-11-09
12000340 号 试系统 V3.0 7 取得
软著登字第 京北方性能测试 2023SR141605 原始
3 京北方 2023-11-10
12003228 号 平台 V3.0 5 取得
软著登字 数字人民币系统 2023SR139704 原始
4 京北方 2023-11-07
11984221 号 V1.0 8 取得
5 京北方 软著登字第 测试需求分析与 2023SR143316 2023-11-14 原始
77
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 取得
著作权人 证书号 软件名称 登记号 登记日
号 方式
12020339 号 设计平台 V3.0 6 取得
软著登字第 UI 自动化测试系 2023SR142452 原始
6 京北方 2023-11-14
12011702 号 统 V3.0 9 取得
软著登字第 盘庚测试云平台 2023SR142457 原始
7 京北方 2023-11-14
12011748 号 V3.0 5 取得
软著登字第 京北方众测平台 2023SR142349 原始
8 京北方 2023-11-14
12010670 号 V3.0 7 取得
软著登字第 接口自动化测试 2023SR154890 原始
9 京北方 2023-12-01
12136079 号 系统 V3.0 6 取得
软著登字第 京北方云测(众测) 2023SR154187 原始
10 京北方 2023-11-30
12129047 号 移动端软件 V3.0 4 取得
软著登字第 数据自动化测试 2023SR153950 原始
11 京北方 2023-11-30
12126674 号 系统 V3.0 1 取得
软著登字第 京北方真机管控 2023SR153963 原始
12 京北方 2023-11-30
12126806 号 平台 V3.0 3 取得
软著登字第 云信贷工厂平台 2023SR146769 原始
13 京北方 2023-11-20
12054871 号 V1.0 8 取得
软著登字第 数据资产治理平 2023SR168210 原始
14 京北方 2023-12-19
12269280 号 台 V1.0 7 取得
软著登字第 新一代监管报送 2023SR171293 原始
15 京北方 2023-12-21
12300110 号 系统 V1.0 7 取得
软著登字第 基于 NLP 的智能 2023SR170196 原始
16 京北方 2023-12-20
12289140 号 推荐平台 V1.0 7 取得
基于分布式架构
软著登字 2023SR170200 原始
17 京北方 的个人手机银行 2023-12-20
12289174 号 1 取得
系统 V1.0
基于银行业务的
软著登字 2023SR170193 原始
18 京北方 零售全渠道前端 2023-12-20
12289108 号 5 取得
系统 V1.0
软著登字第 京北方自营理财 原始
19 京北方 2023SR170204 2023-12-20
12289222 号 销售系统 V1.0 取得
9
商业银行虚拟数
20 京北方 软著登字第 2024SR017006 2024-01-25 原始
字营业厅系统
78
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 取得
著作权人 证书号 软件名称 登记号 登记日
号 方式
12573936 号 V1.0 3 取得
软著登字第 新一代票据系统 2024SR023802 原始
21 京北方 2024-02-06
12641896 号 V1.0 3 取得
软著登字第 图像数字化智能 2024SR035206 原始
22 京北方 2024-03-05
12755938 号 平台 V1.0 5 取得
基于大模型的智
软著登字第 2024SR043973 原始
23 京北方 能知识问答系统 2024-03-27
12843606 号 3 取得
V1.0.0
软著登字第 京北方 RPA 流程 2024SR053855 原始
24 京北方 2024-04-22
12942432 号 设计器软件 V2.0 9 取得
软著登字第 京北方 RPA 机器 2024SR053854 原始
25 京北方 2024-04-22
12942422 号 人软件 V2.0 9 取得
合肥京北 软著登字第 2024SR002795 受让
26 融媒体系统 V1.0 2024-01-04
方 12431827 号 4 取得
合肥京北 软著登字第 数字锁管理系统 2024SR002796 受让
27 2024-01-04
方 12431841 号 V2.0 8 取得
山东京北 软著登字第 2023SR169578 原始
28 区块链平台 V1.0 2023-12-20
方 12282956 号 3 取得
山东京北 软著登字第 大数据质量校验 2023SR169577 原始
29 2023-12-20
方 12282950 号 平台 V2.0 7 取得
山东京北 软著登字第 新一代风控模型 2023SR169577 原始
30 2023-12-20
方 12282951 号 配置系统 V1.0 8 取得
山东京北 软著登字第 可信云档案管理 2023SR169569 原始
31 2023-12-20
方 12282866 号 平台 V1.0 3 取得
山东京北 软著登字第 京北方轻量级流 2024SR002793 受让
32 2024-01-04
方 12431807 号 程引擎系统 V1.0 4 取得
注：第 26、27 项计算机软件著作权系京北方于 2023 年 10 月 7 日转让给合肥京北方。
第 29 项计算机软件著作权系京北方于 2023 年 10 月 7 日转让给山东京北方。
经核查，本所律师认为，发行人及其子公司合法拥有上述计算机软件著作权，
该等著作权权属清晰，不存在权属纠纷或潜在法律纠纷。
（五）在建工程
79
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
根据公司提供的资料并经本所律师核查，截至 2023 年 12 月 31 日，发行人
在建工程账面价值为 380.51 万元，主要为支付位于北京市海淀区东升科技园的
L18 地块相关土地款项。前次募投项目“金融 IT 技术组件及解决方案的开发与
升级建设项目”和“基于大数据、云计算和机器学习的创新技术中心项目”均在
该地块上实施。发行人目前已取得 L18 地块土地证，并办理了《建设工程规划许
可证》《工程项目施工准备函》，正在按规定进行“土方、护坡、降水”等施工
作业。
（六）主要生产经营设备
截至本补充法律意见书出具日，发行人拥有的主要生产经营设备是经营所需
办公设备和电子设备。
根据公司提供的资料并经本所律师核查，发行人合法拥有生产经营所需设备，
不存在权属纠纷或潜在纠纷。
十一、发行人的重大债权债务
（一）重大合同
1．采购合同
根据发行人提供的材料并经本所律师核查，截至 2023 年 12 月 31 日，发行
人正在履行的、合同金额或预计确认合同费用在 100 万元以上，或对公司生产经
营有重大影响的采购合同情况如下：
序 合同金额/计费
合同主体 合同名称 采购内容 签署日期
号 标准
坐席月服务费单
北京百思特 呼叫中心服务合
BPO 呼叫中心座 价 1,350 元/月， 2023-04-
1 捷讯科技有 同（含技术培
席服务 分摊费用 9,413 17
限公司 训、技术中介）
元/月
北京京东世 按照在专享网页
2022-12-
2 纪信息技术 实物销售协议 货物 提交的订单中的
20
有限公司 金额
3 北京其联昌 服务合同 最终用户机房的服 1,061,000 元 2022-06-
80
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 合同金额/计费
合同主体 合同名称 采购内容 签署日期
号 标准
机房设备工 务 21
程有限公司
北京星瑞特 北京启明星辰信息
2022-06-
4 科技有限公 服务合同 安全技术有限公司 1,800,000 元
20
司 的服务
中国农业银行
北京中科希 Suse Linux 原厂 Suse Linux 原厂维
2021-11-
5 望信息股份 维保及现场技术 保及现场技术支持 21,144,456 元
19
有限公司 支持服务项目采 服务
购合同
皓然新豫
2022-06-
6 （北京）科 维保合同书 NetApp 设备维保 4,802,000 元
21
技有限公司
按为最终用户服
务的实际工作量
工银安盛人寿保 计算，发行人按
上海耸智信
险有限公司项目 照实际收到最终 2021-09-
7 息科技有限 专业技术服务
软件开发服务合 用户费用的 01
公司
同 94.5%支付（其
中 5.5%作为管
理费用）
按为最终用户服
务的实际工作量
工银安盛人寿保 计算，发行人按
上海致友信
险有限公司项目 照实际收到最终 2021-09-
8 息科技有限 专业技术服务
软件开发服务合 用户费用的 01
公司
同 94.5%支付（其
中 5.5%作为管
理费用）
京北方信息技术
深圳市蓝凌 股份有限公司专
专属钉钉及相关产 2022-06-
9 软件股份有 属钉钉及相关产 1,717,088 元
品 21
限公司 品采购项目销售
合同
思锐联科技 HCL 软件销售供 2022-06-
10 HCL 维保服务 1,281,120 元
有限公司 货合同 21
11 知微行易 服务合同 IBM 原厂商的服务 10,134,145 元 2022-06-
81
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 合同金额/计费
合同主体 合同名称 采购内容 签署日期
号 标准
（上海）智 20
能科技有限
公司
中国投资有限责
中电信数智
任公司 MDM 系 MDM 系统维保服 2022-07-
12 科技有限公 1,242,000 元
统 2022 年-2025 务 08
司
年续保采购合同
沈阳蓬勃盛
管理咨询服务协 呼叫项目的管理咨 按实际收到的标 2023-05-
13 网络科技有
议 询服务 的项目收入计费 17
限公司
神州数码
思科硬件产品及原 2023-05-
14 （中国）有 销售合同 1,083,036 元
厂服务 17
限公司
广州市商速
专项技术服务（运 2023-03-
15 信息技术有 技术服务合同 1,306,500 元
维与支持） 10
限公司
柯达乐芮管
机器修理及保养 2023-07-
16 理（上海） 维护保养服务 2,259,441.00 元
合约 02
有限公司
单价标准*结算
工作量，单价标
准为每人每天
中国银行软件中
90 元，每人每
心场外服务采购 为京北方的中国银
深圳四方精 天按 8 小时计
合同—深圳四方 行软件中心场外服 2023-04-
17 创资讯股份 算，结算工作量
精创资讯股份有 务业务提供信息系 28
有限公司 为中国银行资源
限公司 ODC 场 统管理服务
管理部发出的场
地
外工时明细及周
期内的场地打卡
记录相结合。
根据原合同《中
国银行软件中心
场外服务采购合
中电金信软 延长原合同（坐席 同—中电金信软 2023-03-
18 补充协议
件有限公司 租赁） 件有限公司京文 23
思 OODC 及合
肥 ODC 场地》
约定，计费方式
82
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 合同金额/计费
合同主体 合同名称 采购内容 签署日期
号 标准
如下：单价标准
*结算工作量，
单价标准为每人
每天 90 元，每
人每天按 8 小时
计算，结算工作
量为中国银行资
源管理部发出的
场外工时明细及
周期内的场地打
开记录相结合。
中央精神文明建 租用云服务，购买
联通数字科 设知道委员会办 云计算服务、云 2023-12-
19 1,949,958.56
技有限公司 公室系统资源采 IT 资源及相关服 01
购服务项目 务
四川长虹佳
中国建设银行日
华信息产品 日立原厂续保转售 2023-12-
20 立原厂维护服务 9,920,035.58
有限责任公 服务 28
转售合同
司
注：截至本补充法律意见书出具日，第 15、17、18 项采购合同已分别于 2024 年 3 月 10
日、2024 年 3 月 20 日、2024 年 3 月 31 日到期。
2．销售合同
（1）ITO 业务销售合同
根据发行人提供的材料并经本所律师核查，截至 2023 年 12 月 31 日，发行
人正在履行的、合同金额或预计确认合同收入在 5,000 万元以上，或对公司生产
经营有重大影响的 ITO 业务销售合同，具体情况如下：
序 费用确定方
合同主体 合同名称 销售内容 签署日期
号 式
《专业技术人员服
北京银行股份有限公 务采购订单》约定 根据约定的
北京银行 司与[京北方信息技术 的软件及系统功能 标准以及考
2021-07-
1 股份有限 股份有限公司]信息技 的优化开发、测 核评价工作
01
公司 术专业人员服务采购 试、维护、技术支 量计算服务
框架协议 持等技术性人力服 费
务
83
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 费用确定方
合同主体 合同名称 销售内容 签署日期
号 式
根据收费范
渤海银行 渤海银行股份有限公
软件测试人员派遣 围和支付条 2022-10-
2 股份有限 司软件测试人员派遣
服务 款支付服务 10
公司 服务框架协议
费
任何技术开发、技
术咨询和技术服务
等相关工作，包括
但不限于设计、编
恒丰银行 恒丰银行技术服务框 根据外包服
码、测试、上线、 2020-01-
3 股份有限 架协议（购买外包人 务时间确认
质量保证、维保， 01
公司 员服务） 服务费用
对现有的或新的软
件或系统或其中部
分的修改，以及其
他各种服务
农银金融 农银金科开发测试外 根据实际工
软件开发、测试、 2023-05-
4 科技有限 协服务项目入围框架 作量结算费
培训、推广和维护 25
责任公司 协议（京北方） 用
2024 年度通用外部研
根据实际工
工银科技 发资源采购项目（京 软件开发、测试、 2023-12-
5 作量结算费
有限公司 北方）软件开发服务 培训、推广和维护 29
用
合同
中国光大 按实际工作
人力资源外包服务合 2023-11-
6 银行股份 人力资源外包服务 量确认服务
同 16
有限公司 费用
根据水平考
中国民生 京北方信息技术股份
核评价生成 2022-12-
7 银行股份 有限公司信息科技开 技术开发服务
确认单并结 30
有限公司 发类人力资源池协议
算费用
根据期间内
中国民生 安全、功能、性 服务水平考
信息科技测试类人力 2023-02-
8 银行股份 能、异常、自动化 核评价生成
资源池协议 21
有限公司 等测试服务 确认单并结
算费用
中国农业银行开发测
中国农业 根据实际工
试外协服务项目入围 软件开发、测试、 2023-05-
9 银行股份 作量结算费
框架协议（研发中 培训、推广和维护 25
有限公司 用
心）
84
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 费用确定方
合同主体 合同名称 销售内容 签署日期
号 式
中国农业银行开发测
中国农业 根据实际工
试外协服务项目入围 软件开发、测试、 2023-05-
10 银行股份 作量结算费
框架协议（数据中 培训、推广和维护 25
有限公司 用
心）
中国邮政储蓄银行
中国邮政储蓄银行股
股份有限公司
中国邮政 份有限公司 2022-2024 根据实际工
2022-2024 年总行
储蓄银行 年总行研发及信用卡 作量及考核 2020-04-
11 研发及信用卡专项
股份有限 专项研发外包服务框 评价结果计 01
研发外包服务框架
公司 架协议（研发领域-京 算服务费用
采购项目（包 1 研
北方）
发领域）
杭州银行 杭州银行股份有限公 根据实际工
软件开发、测试、 2023-05-
12 股份有限 司信息科技人员外包 作量结算费
培训、推广和维护 19
公司 服务框架协议 用
中国邮政储蓄银行
中国邮政储蓄银行股
股份有限公司
中国邮政 份有限公司 2022-2024 根据实际工
2022-2024 年总行
储蓄银行 年总行研发及信用卡 作量及考核 2022-03-
13 研发及信用卡专项
股份有限 专项研发外包服务框 评价结果计 01
研发外包服务框架
公司 架协议（研发领域-京 算服务费用
采购项目（包 2 测
北方）
试领域）
中国邮政储蓄银行
中国邮政储蓄银行股
股份有限公司
中国邮政 份有限公司 2022-2024 根据实际工
2022-2024 年总行
储蓄银行 年总行研发及信用卡 作量及考核 2022-04-
14 研发及信用卡专项
股份有限 专项研发外包服务框 评价结果计 01
研发外包服务框架
公司 架协议（数据分析领 算服务费用
采购项目（包 3 数
域-京北方）
据分析领域）
中邮人寿保险股份有
中邮人寿保险股份
限公司 2023-2025 年
有限公司 2023-
中邮人寿 信息科技人力外包服 根据结算确
2025 年信息科技人 2023-01-
15 保险股份 务框架协议（包 1 系 认书确定外
力外包服务框架 31
有限公司 统研发领域外包-京北 包服务费
（包 1 系统研发领
方信息技术股份有限
域外包）
公司）
浙商银行 根据实际工
通用型人力外包服务 2023-09-
16 股份有限 IT 服务 作量结算费
合作框架合同 19
公司 用
85
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 费用确定方
合同主体 合同名称 销售内容 签署日期
号 式
中国人民财产保险股
份有限公司与京北方 根据双方约
中国人民
信息技术股份有限公 开发、测试、培 定的标准及
财产保险 2023-08-
17 司 2022 年软件研发和 训、推广、维护技 服务满意度
股份有限 17
运维人力资源池项目 术服务 调查结果计
公司
技术服务合同（京北 算费用
方）续约协议
渤海银行 渤海银行股份有限公 根据实际工
软件开发人员派遣 2022-10-
18 股份有限 司软件开发人员派遣 作量结算费
服务 09
公司 服务框架协议 用
中国邮政储蓄银行
中国邮政 2022-2024 年总行研发
根据实际服
储蓄银行 及信用卡专项研发外 信用卡专项研发领 2022-04-
19 务及考核结
股份有限 包服务框架协议（信 域人力外包服务 01
果结算费用
公司 用卡专项研发领域-京
北方）
“软件中心引入外部
中国银行 技术资源选型入围项 根据实际工
开发类外部技术资 2021-06-
20 股份有限 目采购合同（开发类 作量结算费
源服务 29
公司 外部资源分包）”项 用
目的协议（续签类）
“软件中心引入外部
中国银行 技术资源选型入围项 根据实际工
测试类外部资源服 2021-06-
21 股份有限 目采购合同（测试类 作量结算费
务 29
公司 外部资源分包）”项 用
目的协议（续签类）
（2）BPO 业务销售合同
根据发行人提供的材料并经本所律师核查，截至 2023 年 12 月 31 日，发行
人正在履行的、合同金额或预计确认合同收入在 2,000 万元以上，或对公司生产
经营有重大影响的 BPO 业务销售合同情况如下：
序 费用确定方式
合同主体 合同名称 销售内容 签署日期
号 /合同金额
广东省农村 广东省农村信用社 根据各项具体
客服中心外包服 2022-07-
1 信用社联合 联合社客服中心外 业务单价结算
务 20
社 包服务项目 2022 费用
86
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 费用确定方式
合同主体 合同名称 销售内容 签署日期
号 /合同金额
年
中国邮政储 中国邮政储蓄银行 根据服务考核
电话营销外包服 2021-11-
2 蓄银行股份 电话营销外包服务 得分结果据实
务 17
有限公司 合同（京北方） 结算费用
根据实际完成
中国农业银行股份
中国农业银 数字化业务运行 的服务工作量
有限公司数字化业 2022-12-
3 行股份有限 中心业务外包服 和考核评价结
务运行中心业务外 23
公司 务 果计算相应服
包项目采购合同
务费用
“重点场景营销助
中国银行股
理外包”项目的协 重点场景营销助 24,115,495.34 2023-04-
4 份有限公司
议（续签类） 理外包项目 元 07
浙江省分行
（2021 年版）
中国邮政储蓄银行
中国邮政储
股份有限公司北京 根据服务考核
蓄银行股份 2022-10-
5 分行 2022 年大唐 大堂引导业务 得分结果据实
有限公司北 14
服务专员外包服务 结算费用
京分行
合同
中国邮政储蓄银行
中国邮政储 客服外包服务采购 远程银行中心 7 根据服务考核
2022-12-
6 蓄银行股份 合同（包 1 远程 天*24 小时不间 得分结果据实
06
有限公司 银行中心客服外包 断客户服务 结算费用
服务）（京北方）
2022 年 11 月-2023
中国邮政储 根据实际服务
年 10 月福建分行
蓄银行股份 情况按照服务 2022-07-
7 营业网点大堂引导 大堂引导服务
有限公司福 单价据实结算 30
服务外包采购合同
建省分行 费用
（包一，主选）
中国民生银 中国民生银行信用 提供 7*24 小时的
根据各项具体
行股份有限 卡中心客户服务部 客户服务、客户 2023-01-
8 业务单价结算
公司信用卡 业务外包项目 经营等方面的业 31
费用
中心 2023 年合作协议 务支持
交通银行股
信用卡客户电话
份有限公司 信用卡电话外呼业 根据实际使用 2023-03-
9 外呼业务外包服
太平洋信用 务外包合作协议 情况结算费用 24
务
卡中心
10 中国邮政储 中国邮政储蓄银行 营业网点大堂引 根据服务考核 2022-12-
87
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 费用确定方式
合同主体 合同名称 销售内容 签署日期
号 /合同金额
蓄银行股份 股份有限公司吉林 导服务 得分结果据实 23
有限公司吉 省分行 2022-2024 结算费用
林省分行 年度自营网点大堂
引导服务外包协议
中国工商银 根据服务考核
远程银行中心业务 远程银行中心人 2023-08-
11 行股份有限 得分结果据实
外包服务合同 工服务 07
公司 结算费用
信用卡中心电话
营销类、客户关
怀类与消费者权
中国光大银 中国光大银行信用 益保护和客户生
根据各项具体
行股份有限 卡中心电话营销类 命周期业务相关 2022-03-
12 业务单价结算
公司信用卡 及客户关怀服务类 的电话服务业务 29
费用
中心 项目外包合同 外包服务，同时
有偿提供用于业
务所需的物理工
位和相应设备
中国邮政储蓄银行
中国邮政储
股份有限公司江苏 根据服务考核
蓄银行股份 信贷工厂扫描外 2021-04-
13 省分行信贷工厂扫 得分结果据实
有限公司江 包服务 23
描外包服务框架协 结算费用
苏省分行
议（京北方）
中国邮政储
信用卡销售员和 根据服务考核
蓄银行股份 信用卡销售团队劳 2022-11-
14 销售主管岗位对 得分结果据实
有限公司郑 务派遣服务协议 03
应的服务 结算费用
州市分行
根据各项具体
中国联合网
中国联通智慧客 业务单价结算
络通信有限 智慧客服区域中心 2023-08-
15 服南方二中心外 费用，总额不
公司广东省 客服外包业务合同 22
包服务 超过
分公司
204,680,000 元
中国邮政储蓄银行
中国邮政储
股份有限公司河南 根据服务考核
蓄银行股份 信用卡电话营销 2022-01-
16 省分行信用卡电话 得分结果据实
有限公司河 业务外包服务 30
营销业务外包服务 结算费用
南省分行
合同
中国邮政储 中国邮政储蓄银行 中国邮政储蓄银 根据服务考核 2023-01-
17
蓄银行股份 信用卡中心客服外 行信用卡 7*24 小 得分结果据实 01
88
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
序 费用确定方式
合同主体 合同名称 销售内容 签署日期
号 /合同金额
有限公司信 包服务采购合同 时不间断客户服 结算费用
用卡中心 （包 2 信用卡客 务
服业务外包服务）
（京北方）
注：截至本补充法律意见书出具日，第 16 项已于 2024 年 1 月 30 日到期。
3．授信合同/借款
根据发行人提供的材料并经本所律师核查，截至 2023 年 12 月 31 日，发行
人正在履行的授信合同/借款合同情况如下：
受信人/ 授信金额/借款金 授信期限/借款期
序号 授信人/借款人
贷款人 额（万元） 限
招商银行股份有限公司北京
1 京北方 授信协议 5,000
分行
中国工商银行股份有限公司 1 年，自首次提
2 京北方 10,000
北京海淀西区支行 款日起算
中国银行股份有限公司北京 12 个月，自首次
3 京北方 8,000
中关村支行 提款日起算
注：截至本补充法律意见书出具日，第 1 项已于 2024 年 2 月 29 日到期。
经核查，本所律师认为，上述合同均真实、合法、有效，合同的履行不存在
重大法律障碍。
（二）侵权之债
根据发行人提供的资料及出具的承诺并经本所律师核查，截至本补充法律意
见书出具日，发行人不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身
权等原因产生的侵权之债。
（三）发行人与关联方之间的重大债权债务关系及相互提供但保
除本法律意见书“第二部分之九、关联交易及同业竞争”披露的内容之外，
发行人与关联方不存在其他重大债权债务及相互担保的情形。
（四）发行人金额较大的其他应收款和其他应付款
89
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
截至 2023 年 12 月 31 日，发行人的其他应收款金额为 36,649,955.82 元，主
要是保证金、应收单位款、押金和备用金等；其他应付款金额为 23,716,177.71 元，
主要是预提费用、代垫款项等。发行人金额较大的其他应收款、其他应付款均系
因正常的经营活动所发生，对本次发行不构成实质性法律障碍。
十二、发行人重大资产变化及收购兼并
根据发行人的确认并经本所律师核查，补充事项期间，发行人不存在正在进
行的、拟进行的资产置换、资产剥离、资产出售或收购的行为，相关法律意见不
变。
十三、发行人章程的制定与修改
2023 年 12 月 28 日，发行人召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了
《关于增加注册资本并修订<公司章程>的议案》。本次《公司章程》修订内容包
括变更注册资本、董事会议事规则、独立董事工作制度等相关内容。修订后的《公
司章程》已提交市场监管部门备案。
经核查，本所律师认为，发行人现行《公司章程》的内容符合《公司法》《上
市公司章程指引》等法律、法规和规范性文件的规定。
十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运
作
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，补充事项期间，发行人共召开 1
次股东大会，3 次董事会和 3 次监事会，股东大会共发生过 1 次授权。
经核查上述会议的相关文件，本所律师认为，发行人上述股东大会、董事会
和监事会的召集、召开及有关决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化
根据公司提供的资料并经本所律师核查，补充事项期间，发行人董事、监事
及高级管理人员的变化情况如下：
90
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
1．董事的变化情况
截至《法律意见书》出具日，发行人共有董事 9 名，分别为费振勇、丁志鹏、
赵龙虎、樊湄筑、刘颖、金红梅、索绪权、郜卓、沈寓实，其中索绪权、郜卓和
沈寓实是独立董事。
2023 年 12 月 28 日，发行人召开 2023 年第三次临时股东大会，进行换届选
举，选举费振勇、丁志鹏、刘海凝、赵龙虎、樊湄筑、刘颖为公司非独立董事，
选举索绪权、郜卓、瞿建耀为公司独立董事。
2．监事的变化情况
截至《法律意见书》出具日，发行人共有监事 3 名，张敬秀、张喆、张涛，
其中张涛为职工代表监事。
2023 年 12 月 28 日，发行人召开 2023 年第三次临时股东大会，进行换届选
举，选举王岩、于昕为公司监事。同日，发行人召开职工代表大会，选举陈怡为
职工代表监事。
3．高级管理人员的变化情况
截至《法律意见书》出具日，发行人共有高级管理人员 8 人，费振勇为总经
理，马志刚为财务负责人兼副总经理，刘颖为董事会秘书兼副总经理，赵龙虎、
樊湄筑、高昊江、曹景广、郭强为副总经理。
2023 年 12 月 28 日，发行人召开第四届董事会第一次会议，聘任费振勇为
公司总经理，樊湄筑、赵龙虎、刘颖、高昊江、曹景广、颜志顺、成帅为公司副
总经理，马志刚为公司财务负责人兼副总经理，王潇为公司董事会秘书，冉钦为
证券事务代表。
经核查，本所律师认为，发行人的上述董事、监事及高级管理人员的变动履
行了必要的法律程序，符合《公司法》等法律、法规和规范性文件及《公司章程》
的规定。
十六、发行人的税务
根据发行人确认并经本所律师认核查，报告期内，发行人依法纳税，不存在
91
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
因税务违法行为而受到重大行政处罚的情形。
十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准
（一）发行人的环境保护
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，补充报告期内，发行人环境保护
情况未发生变化，相关法律意见不变。
（二）发行人的产品质量、技术标准
根据发行人提供的资料并经本所律师核查，补充报告期内，发行人产品质量
及技术标准情况未发生变化，相关法律意见不变。
十八、发行人募集资金的运用
经核查，补充报告期内，本次发行募集资金拟投资项目未发生变化；截至本
补充法律意见书出具日，本次发行募集资金拟投资项目已取得现阶段必要的审批
文件，合法、有效。
2024 年 4 月 24 日，发行人董事会召开第四届董事会第三次会议，审议通过
了《关于前次募集资金使用情况报告的议案》。根据发行人出具的《京北方信息
技术股份有限公司前次募集资金使用情况报告》及天职国际出具的《前次募集资
金使用情况鉴证报告》（天职业字[2024]29467 号），截至 2023 年 12 月 31 日，
发行人前次募集资金尚未使用金额为 12,789.10 万元，占募集资金净额的 14.78%。
经核查，本所律师认为，发行人前次募集资金的使用合法、合规，不存在擅自改
变前次募集资金用途而未作纠正或者未经股东大会认可的情形。
十九、发行人业务发展目标
根据发行人的确认并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行
人的业务发展目标未发生变化，相关法律意见不变。
二十、诉讼、仲裁或行政处罚
92
金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
（一）发行人及控股股东、实际控制人涉及的重大诉讼、仲裁和
行政处罚情况
根据发行人及控股股东、实际控制人出具的说明并经本所律师核查，补充报
告期内，发行人及控股股东、实际控制人不存在尚未了结或可预见的重大诉讼、
仲裁或行政处罚案件。
（二）发行人的董事长、总经理涉及的重大诉讼、仲裁和行政处
罚情况
根据发行人董事长、总经理出具的说明并经本所律师核查，补充报告期内，
发行人董事长、总经理不存在尚未了结或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案
件。
二十一、发行人《募集说明书》法律风险的评价
本所律师参与了发行人《募集说明书》的讨论工作，对《募集说明书》中引
用本补充法律意见书的相关内容进行了审阅和确认，发行人《募集说明书》不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏引致的法律风险。本所律师对发行人《募集
说明书》中引用本补充法律意见书的相关内容无异议，确认《募集说明书》不致
因引用本补充法律意见书的内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二十二、发行人涉及的其他事项
截至本补充法律意见书出具日，本次发行尚未取得深交所审核同意和中国证
监会注册同意，本次发行尚未确定认购日期。发行人控股股东、实际控制人、董
事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东已就本次发行的认购计划作出承
诺，该等承诺合法、有效。
二十三、结论性法律意见
综上，本所律师认为，发行人符合《公司法》《证券法》《管理办法》《可
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
转债管理办法》等法律、法规和规范性文件规定的向不特定对象发行可转换公司
债券的实质条件；本次发行已经获得现阶段必要的批准和授权，发行人尚需就本
次发行取得深交所的审核同意并报中国证监会履行注册程序。
本补充法律意见书经本所负责人及经办律师签署并加盖本所公章后生效。
（以下无正文）
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金诚同达律师事务所 补充法律意见书（二）
（本页无正文，为《北京金诚同达律师事务所关于京北方信息技术股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见书（二）》之签署页）
北京金诚同达律师事务所（盖章）
负责人：（签字） 经办律师：（签字）
杨 晨： 赵力峰：
熊孟飞：
年 月 日