深圳南山热电股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专 项 审 计 说 明
立信中联专审字[2024]D-0090 号
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
关于对深圳南山热电股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
立信中联专审字[2024]D-0090 号
深圳南山热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了深圳南山热电股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并
及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于
2024 年 4 月 10 日出具了立信中联审字[2024]D-0139 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的要求，贵公司编制
了后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》
（以下简称“汇总表”）。
设计、执行和维护与编制和列报情况说明有关的内部控制、采用适当的编制基础
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责
任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对贵公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，
我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司 2023 年度
控股股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅
读。
本专项说明仅作为贵公司 2023 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。
附件：上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：曹玮
（项目合伙人）
中国注册会计师：邹阳
中国天津市 2024 年 04 月 10 日
附件 深圳南山热电股份有限公司
上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元
占用方与上 上市公司核 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期
非经营性资 占用形成原
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资金 累计发生金额 占用资金的 偿还累计发 外币折算 末占用资金 占用性质
金占用 因
联关系 目 余额 （不含利息） 利息（如有） 生金额 汇兑差 余额
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
往来方与上 上市公司核 2023 年期 2023 年度往来 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期
其他关联资 往来形成原
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资金 累计发生金额 往来资金的 偿还累计发 外币折算 末往来资金 往来性质
金往来 因
联关系 目 余额 （不含利息） 利息（如有） 生金额 汇兑差 余额
大股东及其
附属企业
小计
深圳深南电环保有 非经营性
子公司 其他应收款 215.60 114.37 329.98 - 代垫费用
限公司 往来
上市公司的 深南电(中山)电力 代垫费用 非经营性
子公司 其他应收款 74,570.79 912.30 2,239.55 11,666.32 66,056.32
子公司及其 有限公司 及资金资助 往来
附属企业 深圳深南电燃机工 代垫费用 非经营性
子公司 其他应收款 3,984.70 2,316.67 177.23 1,350.00 5,128.60
程技术有限公司 及资金资助 往来
深南能源(新加坡) 子公司 其他应收款 150.86 150.86 - 代垫费用 非经营性
有限公司 往来
深圳新电力实业有 非经营性
子公司 其他应收款 6,128.42 6128.42 - 代垫费用
限公司 往来
香港兴德盛有限公 非经营性
子公司 其他应收款 57.64 57.64 代垫费用
司 往来
小计 85,050.37 3,400.98 2,416.79 19,625.58 71,242.56
关联自然人
及其控制的
法人
小计
其他关联人
及其附属企
业
小计
总计 3,400.98
85,050.37 2,416.79 19,625.58 71,242.56
法定代表人：孔国梁 主管会计工作负责人：陈玉辉 财务总监：张小银 会计机构负责人：林晓佳