证券代码：000869、200869 证券简称：张裕 A、张裕 B 公告编号：2024-临 032



                         烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
                 关于修订公司《董事会审计委员会议事规则》的公告

             公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性

         陈述或者重大遗漏。




           2024 年 6 月 7 日，本公司召开了 2024 年第三次临时董事会，审议通过了《关于修订公
       司<董事会审计委员会议事规则>的议案》。现将公司《董事会审计委员会议事规则》修订情况
       公告如下：
           一、修订内容
序                   现行规定                                        修改方案建议
号
1    第一条 为保障董事会决策功能，强化董事会     第一条 为保障董事会决策功能，强化董事会审计委员会监
     审计委员会监督职能，完善公司内部控制，根    督职能，完善公司内部控制，根据《中华人民共和国公司法》
     据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治    《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监
     理准则》和《烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司    管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《烟台张裕葡
     章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关    萄酿酒股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其
     规定，制订本议事规则。                      他有关规定，制订本议事规则。
2    第三条 审计委员会成员由 7 名董事组成，其    第三条 审计委员会成员由 7 名董事组成，且应当为不在公
     中独立董事 4 名，至少有一名独立董事为专业   司担任高级管理人员的董事，其中独立董事 4 名，至少有一
     会计人士。                                  名独立董事为专业会计人士。
3    第八条 审计委员会的职责：                   第八条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及
     （一）就外聘审计师的委任、重新委任及罢免    其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，审计委员
     向董事会提供建议；                          会的职责：
     （二）监督公司的内部审计制度及其实施；      （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审
     （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；    计机构；
     （四）审阅公司的财务信息及其披露，在向董    （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计
     事会提交季度、中期及年度财务报表前先行审    的协调；
     阅；                                        （三）审阅公司的财务信息及其披露，在向董事会提交季度、
     （五）审查公司内控制度；                    中期及年度财务报表前先行审阅；
     （六）公司董事会授予的其他事宜。            （四）监督及评估公司的内控；
                                                 （五）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。
                                                 审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告
                                                 的真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会
                                                 计报告的重大会计和审计问题，特别关注是否存在与财务会
                                                 计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，监督财
                                                 务会计报告问题的整改情况。
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                                                  审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议，
                                                  审核外部审计机构的审计费用及聘用条款，不应受公司主要
                                                  股东、实际控制人或者董事、监事及高级管理人员的不当影
                                                  响。
                                                  审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严
                                                  格遵守业务规则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，
                                                  对公司财务会计报告进行核查验证，履行特别注意义务，审
                                                  慎发表专业意见。
4   第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的 第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事
    提案提交董事会审议决定。审计委员会应配合 会审议决定。审计委员会应配合监事会的监督活动。
    监事会的监督活动。                       下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董
                                             事会审议：
                                             （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控
                                             制评价报告；
                                             （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
                                             （三）聘任或者解聘公司财务负责人；
                                             （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计
                                             变更或者重大会计差错更正；
                                             （五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的
                                             其他事项。
                                             公司应当在年度报告中披露审计委员会年度履职情况，主要
                                             包括其履行职责的具体情况和审计委员会会议的召开情况。
                                             审计委员会就其职责范围内事项向董事会提出审议意见，董
                                             事会未采纳的，公司应当披露该事项并充分说明理由。
5   第十三条 审计委员会定期会议应于会议召开       第十三条 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以
    前 5 日（不包括开会当日）发出会议通知，临     上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。
    时会议应于会议召开前 3 日（不包括开会当日）   审计委员会定期会议应于会议召开前 5 日（不包括开会当日）
    发出会议通知。                                发出会议通知并提供相关资料和信息，临时会议应于会议召
                                                  开前 3 日（不包括开会当日）发出会议通知并提供相关资料
                                                  和信息。
6   第十六条 审计委员会委员可以亲自出席会    第十六条 审计委员会委员可以亲自出席会议，也可以委托
    议，也可以委托其他委员代为出席会议并行使 其他委员代为出席会议并行使表决权。
    表决权。                                 独立董事应当亲自出席审计委员会会议，因故不能亲自出席
                                             会议的，应当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面
                                             委托其他独立董事代为出席。独立董事履职中关注到审计委
                                             员会职责范围内的公司重大事项，可以依照程序及时提请审
                                             计委员会进行讨论和审议。
7   第十八条 参加现场会议的审计委员会委员，       第十八条 审计委员会会议以现场召开为原则。在保证全体
    应于会议结束当日签属明确投票意见，未签属      参会董事能够充分沟通并表达意见的前提下，必要时可以依
    者明确意见者视为弃权；对于以其他方式召开      照程序采用视频、电话或者其他方式召开。参加现场会议的
    的会议，各委员应当在会议通知约定的会议召      审计委员会委员，应于会议结束当日签属明确投票意见，未
    开时间当日签属明确投票意见，未签属明确意      签属者明确意见者视为弃权；对于以其他方式召开的会议，
    见者视为弃权。因此而导致所审议事项未能通      各委员应当在会议通知约定的会议召开时间当日签属明确
    过的，该事项直接提交董事会审议。              投票意见，未签属明确意见者视为弃权。因此而导致所审议
                                                  事项未能通过的，该事项直接提交董事会审议。


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8   第二十三条 审计委员会会议应进行书面记      第二十三条 审计委员会会议应进行书面会议记录，出席会
    录，出席会议的委员和会议记录人应当在会议   议的委员和会议记录人应当在会议记录上签名，独立董事的
    记录上签名。出席会议的委员有权要求在记录   意见应当在会议记录中载明，独立董事应当对会议记录签字
    上对其在会议上的发言做出说明性记载。审计   确认。出席会议的委员有权要求在记录上对其在会议上的发
    委员会会议记录作为公司档案由董事会秘书保   言做出说明性记载。审计委员会会议记录作为公司档案由董
    存。在公司存续期间，保存期为 10 年。       事会秘书保存。在公司存续期间，保存期为 10 年。



          二、备查文件

          1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

          2、深交所要求的其他文件。




                                                烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司

                                                              董事会

                                                        二○二四年六月八日




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