华谊兄弟：关于华谊兄弟传媒股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函的回复（修订稿）2024-02-06
股票简称：华谊兄弟 股票代码：300027
关于华谊兄弟传媒股份有限公司
申请向特定对象发行股票的
第二轮审核问询函的回复
（修订稿）
保荐机构（主承销商）
二〇二四年二月
华谊兄弟传媒股份有限公司、中信建投证券股份有限公司
关于华谊兄弟传媒股份有限公司申请向特定对象发行股票的
第二轮审核问询函的回复
深圳证券交易所：
贵所于 2021 年 3 月 16 日出具的《关于华谊兄弟传媒股份有限公司申请向特
定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2021〕020074 号）（以下简称
“审核问询函”）已收悉。华谊兄弟传媒股份有限公司（以下简称“华谊兄弟”、
“发行人”或“公司”）与中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”、
“保荐机构”）、北京浩天律师事务所（以下简称“发行人律师”）等相关方对审
核问询函所列示问题进行了逐项落实、核查。
现就本次审核问询函提出的问题书面回复如下，请予审核。以下回复中所用
简称或名称，如无特别说明，本审核问询函回复所使用的简称与募集说明书中的
释义相同。
本回复如下缩略语具有如下含义：
苏州公司 指 华谊影城（苏州）有限公司
海南公司 指 海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司
深圳公司 指 深圳华谊兄弟文化创意产业有限公司
长沙公司 指 华谊兄弟（长沙）电影文化城有限公司
北京华谊兄弟嘉利文化发展有限公司（原名“北京华远嘉利房地产
嘉利文化 指
开发有限公司”）
华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司（原名“华谊兄弟（天津）互
天津互娱 指
动娱乐有限公司”）
天津实景 指 华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司
本回复中的字体代表以下含义：
字体 含义
黑体（加粗） 问询函所列问题
宋体 对问询函所列问题的回复
楷体（加粗） 涉及修改或补充的内容
1
本回复中若出现各分项数值之和与总数尾数不符的情况，均为四舍五入原因
造成。
2
目录
目录............................................................................................................................... 3
问题 1：依据申请文件，发行人开展实景娱乐及文旅行业投资，投资了经营文化
旅游项目的华谊兄弟（长沙）电影文化城有限公司、经营休养旅游项目的南京华
谊上秦淮文化产业发展有限公司、经营电影小镇、明星酒店等的华谊兄弟（济南）
电影城投资开发有限公司、经营电影小镇项目的凉山华谊兄弟电影小镇有限公
司等公司。 .................................................................................................................. 4
附表：发行人及其控股企业经营范围 .................................................................... 17
3
问题 1：依据申请文件，发行人开展实景娱乐及文旅行业投资，投资了经
营文化旅游项目的华谊兄弟（长沙）电影文化城有限公司、经营休养旅游项目的
南京华谊上秦淮文化产业发展有限公司、经营电影小镇、明星酒店等的华谊兄
弟（济南）电影城投资开发有限公司、经营电影小镇项目的凉山华谊兄弟电影小
镇有限公司等公司。
请发行人补充说明：（1）发行人及其子公司、参股公司是否持有住宅用地、
商服用地及商业房产，如是，请说明取得上述房产、土地的方式和背景，相关土
地的开发、使用计划和安排，是否涉及房地产开发、经营、销售等业务；（2）发
行人及其子公司、参股公司经营范围是否涉及房地产开发相关业务类型，是否具
有房地产开发资质，目前是否具体从事房地产开发业务等。
请保荐人和发行人律师核查并发表明确意见。
回复：
一、发行人及其子公司、参股公司是否持有住宅用地、商服用地及商业房产，如
是，请说明取得上述房产、土地的方式和背景，相关土地的开发、使用计划和安
排，是否涉及房地产开发、经营、销售等业务；
（一）发行人及其子公司所持相关房地产资产及土地开发、房地产开发业务
情况
1、发行人及其子公司持有住宅用地、商服用地及商业房产情况
截至本回复出具日，发行人及其子公司持有住宅用地、商服用地、商业房产
情况如下：
土地面积 土地使用权 地上房产 房产取
序号 权利人 坐落 房产面积（m2）
（m2） 类型 用途 得方式
龙华区观澜湖大道 1 号海
口观澜湖西赛事会馆（含
1. - 出让 113.74 产权式酒店 购买
产权式酒店）338-M 型（1-
03-11）-01 栋
龙华区观澜湖大道 1 号海
发行人
口观澜湖西赛事会馆（含
2. - 出让 165.48 产权式酒店 购买
产权式酒店）338-M 型（1-
03-11）-02 栋
龙华区观澜湖大道 1 号海
3. - 出让 113.74 产权式酒店 购买
口观澜湖西赛事会馆（含
4
土地面积 土地使用权 地上房产 房产取
序号 权利人 坐落 房产面积（m2）
（m2） 类型 用途 得方式
产权式酒店）338-M 型（1-
03-11）-03 栋
三亚市吉阳区亚龙湾旅游
4. 天津互娱 度假区红树山谷度假酒店 - - 508.3 住宅 购买
0V2A-V23 栋底层住宅
前表第 1-4 项为发行人及其子公司所涉相关资产。其中：（1）第 1、2、3 项
涉及地上房屋由发行人作为临时办公、住宿使用；（2）第 4 项涉及地上房屋系天
津互娱为其临时办公、会议活动和住宿使用。
2、发行人及其子公司无土地开发计划、不存在房地产开发等业务
根据《中华人民共和国城市房地产管理法》第二条规定，“房地产开发，是
指在依据本法取得国有土地使用权的土地上进行基础设施、房屋建设的行为”和
《城市房地产开发经营管理条例》第二条规定，“房地产开发经营，是指房地产
开发企业在城市规划区内国有土地上进行基础设施建设、房屋建设，并转让房地
产开发项目或者销售、出租商品房的行为”，且“在城市规划区外国有土地上从
事开发经营，实施房地产开发经营监督管理，参照本条例进行”。
基于本回复 “一（一）”所述，表格第 1-4 项所涉土地/商业房产系发行人及
其子公司通过购买等方式取得，且作为其自用办公、住宿使用，不涉及土地使用
计划和安排，不属于《中华人民共和国城市房地产管理法》、《城市房地产开发经
营管理条例》规定的房地产开发、房地产开发经营业务。截至本回复出具日，发
行人及其子公司经登记的经营范围不存在房地产开发等相关业务，未取得房地产
开发相关资质，实际经营业务中不存在房地产开发、经营、销售等相关业务。
（二）发行人参股公司所持相关房地产资产及土地开发和使用计划
1、发行人参股公司持有商服用地及商业房产情况
截至 2021 年 8 月发行人出售天津实景前，发行人参股公司持有商服用地、
商业房产情况如下：
5
土地面
土地使 土地证 房产
序 权利 积（万 土地 地上房产
坐落 用权 数量 取得 用地说明
号 人 平方 用途 用途
类型 （件） 方式
米）
阳澄湖环路西、 所涉 4 宗土地均为华谊兄弟电影世界
阳澄湖大道北； 文体娱 项目用地。其中：3 宗已竣工并投入
1. 46.7 出让 4 - -
苏州工业园区唯 乐用地 运营；其余 1 宗为该项目配套设施，
苏州
亭国际蟹城东 现处在建阶段
公司
所涉 4 宗土地，其中： 2 宗为房产项
苏州工业园区阳 商服 酒店及
2. 16.5 出让 4 自建 目，现已竣工、在售；其余 2 宗为配
澄湖半岛 用地 商墅
套酒店和商品房，现处在建阶段
长沙 商业 所涉 1 宗土地是华谊兄弟长沙电影小
3. 岳麓区坪塘街道 6.6 出让 1 - -
公司 用地 镇项目用地，现已竣工并投入运营
商业性 所涉 1 宗土地是深圳坪山国际影视文
深圳 深圳市坪山区碧 办公楼、
4. 8 出让 办公 1 自建 化城项目配套商业办公用地，现处在
公司 岭片区 商业
用地 建阶段
商服 所涉 25 宗土地是观澜湖华谊冯小刚
海口市龙华区龙 用地 文化旅游 电影公社项目用地。其中：22 宗已竣
5. 28.7 出让 25 自建
桥镇内 住宿餐 运营/配套 工并投入运营；其余 3 宗系预留二期
海南
饮用地 规划用地，现处规划阶段
公司
所涉 4 宗土地是观澜湖华谊冯小刚电
海口市龙华区龙 住宿餐 股东
6. 3.7 出让 4 别墅 影公社项目周边房产项目用地，现已
桥镇内 饮用地 出资
竣工并售罄
（1）上表第 1 项所涉 4 宗土地，系苏州公司通过土地拍卖方式取得，作为
其华谊兄弟电影世界项目用地，上述土地均属或计划用于苏州公司文化旅游经营
使用。上表第 2 项所涉 4 宗土地，系苏州公司通过土地拍卖方式取得，其中 2 宗
土地之地上建设房产项目均已竣工并开始销售；其余 2 宗土地建设文旅项目的配
套酒店和商品房。
（2）上表第 3 项所涉 1 宗土地，系长沙公司通过土地拍卖方式取得，作为
其华谊兄弟长沙电影小镇项目用地。该项目已竣工并投入运营，由长沙公司作为
其文化旅游经营用地使用。2022 年 7 月，天津实景将其持有的全部长沙公司股
权转让于湖南弘愿文旅产业投资有限公司，转让完成后，天津实景不再持有长沙
公司股权，目前本交易已完成工商变更。
（3）上表第 4 项所涉 1 宗土地，系深圳公司通过挂牌出让方式取得，作为
其深圳坪山国际影视文化城项目配套商业办公用地，包括配套商业办公楼及餐饮
等。为配合其文化城项目运营，上述项目建成后计划对外出租、出售。
（4）上表第 5 项所涉 25 宗土地，系海南公司通过土地拍卖取得，作为其观
澜湖华谊冯小刚电影公社项目用地。上述土地均属或计划用于海南公司文化旅游
经营使用。上表第 6 项所涉 4 宗土地，是海南公司通过股东以土地出资入股方式
6
取得，作为观澜湖华谊冯小刚电影公社项目周边房产项目使用，该地上房产已竣
工并售罄。2021 年 10 月，天津实景将其持有的 35%海南公司股权转让于上海览
盛企业管理有限公司，转让完成后，天津实景不再持有海南公司股权，目前本交
易已完成工商变更。
2021 年 8 月，发行人将持有的天津实景部分股权和苏州公司股权对外出售
予西藏景源企业管理有限公司，交易完成后发行人持有天津实景 39%的股权，西
藏景源企业管理有限公司与西藏兴仁投资有限公司合计持有天津实景 46.21%股
权并保持一致行动人关系，从而成为天津实景实际控制人。天津实景由发行人的
控股子公司变更为参股子公司，天津实景经营范围不包括房地产开发相关业务，
未取得房地产开发资质，报告期内亦未实际从事房地产开发业务。
截至本回复出具日，天津实景已转让其持有的长沙公司、海南公司股权，发
行人与长沙公司、海南公司不存在任何投资关系，仅通过天津实景间接持有苏州
公司和深圳公司股权。由于天津实景已非发行人的控股子公司，故苏州公司和深
圳公司不再属于发行人的参股公司范围。
综上，截至本回复出具日，发行人及其控股子公司、参股公司不存在持有商
服用地及商业房产之情形。
2、发行人参股公司持有住宅用地情况
截至 2021 年 8 月发行人出售天津实景前，发行人参股公司持有住宅用地情
况如下：
土地面
土地证 地上 房产
权利 积（万 土地使用 土地
序号 坐落 数量 房产 取得 用地说明
人 平方 权类型 用途
（件） 用途 方式
米）
所涉 5 宗土地，是观澜
海口市龙 城镇 湖华谊冯小刚电影公社
海南
1. 华区龙桥 18.7 出让 住宅 5 公寓 自建 项目周边房产项目用
公司
镇内 用地 地，目前均已竣工并正
在销售
上表所涉 5 宗土地，系海南公司通过土地拍卖方式取得，作为观澜湖华谊冯
小刚电影公社项目周边房产项目用地。
7
由于发行人通过天津实景间接持有海南公司股权，在天津实景成为发行人参
股子公司后，海南公司已不属于发行人控股子公司的参股公司，且 2021 年 10 月，
天津实景将其持有的 35%海南公司股权转让于上海览盛企业管理有限公司，转让
完成后，天津实景不再持有海南公司股权，目前本交易已完成工商变更。
截至本回复出具日，发行人及其控股子公司、参股公司不存在持有住宅用地
之情形。
（三）发行人参股公司房地产开发、经营、销售业务情况
基于本回复“一（二）”所述，截至 2021 年 8 月，根据《中华人民共和国城
市房地产管理法》、《城市房地产开发经营管理条例》以及《国民经济行业分类》
（GB/T 4754—2017）的规定，发行人参股公司之苏州公司、深圳公司及海南公
司因涉及建设房产、文化旅游基础设施项目，上述 3 家企业均为天津实景的参股
子公司，且上述 3 家企业均涉及房产销售或出租，因此，该等参股公司涉及房地
产开发、经营、销售相关业务。
2021 年 8 月，发行人将持有的天津实景部分股权和苏州公司股权对外出售
予西藏景源企业管理有限公司，交易完成后发行人持有天津实景 39%的股权，西
藏景源企业管理有限公司与西藏兴仁投资有限公司合计持有天津实景 46.21%股
权并保持一致行动人关系，从而成为天津实景实际控制人。天津实景由发行人的
控股子公司变更为参股子公司。2021 年 10 月，天津实景将其持有的 35%海南公
司股权转让于上海览盛企业管理有限公司，转让完成后，天津实景不再持有海南
公司股权，目前本交易已完成工商变更。
上述交易完成后，截至本回复出具日，发行人及其控股子公司、参股公司不
涉及房地产开发、经营、销售业务情况。
8
二、发行人及其子公司、参股公司经营范围是否涉及房地产开发相关业务类型，
是否具有房地产开发资质，目前是否具体从事房地产开发业务等。
（一）发行人及其子公司经营范围不涉及房地产开发相关业务类型，不具有房地
产开发资质，未从事房地产开发业务
截至本回复出具日，发行人共有 57 家子公司，根据《中华人民共和国城市
房地产管理法》、《城市房地产开发经营管理条例》的相关规定，并结合本回复“一
（一）”所述，发行人及其子公司经营范围不涉及房地产开发相关业务类型，且
未从事房地产开发业务，不具有房地产开发资质。
报告期内，发行人全资子公司北京华谊兄弟嘉利文化发展有限公司（曾用名
为“北京华远嘉利房地产开发有限公司”，其股权系公司于 2015 年受让取得）
经营范围曾包含房地产开发相关业务类型，该企业已于 2020 年 4 月 30 日完成工
商变更，经营范围由“房地产开发；销售商品房；物业管理。（企业依法自主选
择经营项目,开展经营活动依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容
开展经营活动不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）”变更为
“组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；物业管理；出租商业用房；出租
办公用房；承办展览展示。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法
须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市
产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）”。报告期内，该公司曾拥有房地产
开发资质，但未实际开展房地产开发相关业务，其房地产开发资质已于 2019 年
完成注销。2023 年 11 月 13 日，公司与中联盛世文化（北京）有限公司、北京
阿里巴巴影业文化有限公司签署《债权转让、债务转移及抵消协议》，公司将全
资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司持有的北京华谊兄弟嘉利文化发展有
限公司 100%股权及华谊娱乐投资对嘉利文化的全部债权转让与中联盛世文化
（北京）有限公司，该交易已于 2023 年 12 月 12 日完成工商变更，工商变更完
成后，嘉利文化不再成为公司子公司。
发行人及其控股企业的经营范围详见本回复报告之“附表：发行人及其控股
企业经营范围”。
9
（二）发行人不存在参股公司经营范围涉及房地产开发相关业务类型或具有房
地产开发资质或从事房地产开发业务的情形
截至 2021 年 8 月发行人出售天津实景前，发行人共有 5 家参股公司的经营
范围包含房地产开发等内容，均为通过发行人的子公司天津实景持有，其中有 3
家具备房地产开发资质，并从事房地产开发业务。
序 华谊兄弟持股 是否具有房地
公司名称 经营范围
号 比例 产开发资质
从事坪山华谊兄弟文化城的开发建设；影视策划；摄
影服务；设计、制作、代理、发布广告；图文设计、
制作；租赁摄影器材、灯光音响设备；摄影棚及设备
租赁；组织文化艺术交流活动；从事展览展示活动；
天津实景持股 企业策划；从事产权经纪业务；影视文化技术培训、
1 深圳公司 是
10.00% 开发、推广服务；对外投资及兴办实业。在合法取得
使用权的土地上从事房地产开发经营；物业管理；房
地产信息咨询；自有物业租赁。（以上涉及法律、行
政法规、国务院决定规定在开业或者使用前经审批
的，取得有关审批文件后方可经营）
利用影视拍摄场地组织策划文化娱乐活动及相关拍
摄服务；文化艺术交流策划、展览展示服务、商业配
套设施的开发及相关运营管理；酒店管理；自有房产、
游乐设备的租赁与管理；房地产开发经营；提供公园
景点游览及公园经营管理服务；旅游项目、主题公园
天津实景持股 的投资与经营管理；其他室内娱乐活动；公园动漫衍
21.43%，上市 生产品的销售；文化、体育、旅游商业设施的投资建
公司直接持股 设与经营管理、租赁服务；设计、制作、代理发布各
14.29%，2021 类广告业务；电子商务信息咨询；工艺美术品、日用
2 苏州公司 是
年 8 月上市公 百货、五金产品、家用电器、电子计算机及其配件的
司直接持有的 销售；书报刊、音像制品的零售；展览展示、摄影服
14.29% 股 权 务；演出服务；承接国内外演出经营、演出经纪；为
已出售 演出提供服务场所；足浴、按摩服务；餐饮管理、餐
饮服务；停车服务；预包装食品兼散装食品、乳制品
（不含婴幼儿配方乳粉）批发与零售；零售烟草制品；
会务活动场所租赁；电影放映；门票代理、旅游咨询。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）
2021 年 10 月
前天津实景持
股 35.00% ，
2021 年 10 月，
旅游文化设施投资、经营、咨询、会展服务；场地设
天津实景已将
3 海南公司 备租赁；房地产开发经营；房屋租赁；附属商店；客 是
其持有的全部
房、餐饮服务；停车场服务。
海南公司股权
转让于上海览
盛企业管理有
限公司
文化艺术交流策划，动漫设计，公关活动组织策划，
文学创作，创意服务，房地产开发经营，物业管理，
天津实景持股
上海嘉华影视 展览展示服务，舞台设计、布置，设计、制作、代理
40.00%，已于
4 文化产业发展 各类广告，利用自有媒体发布广告，服装、道具租赁， 否
2021 年 8 月 27
有限公司 自有设备租赁（不得从事金融租赁），摄影器材租赁，
日注销
服装、电子产品的销售。【依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动】
10
序 华谊兄弟持股 是否具有房地
公司名称 经营范围
号 比例 产开发资质
电影小镇园区的策划、开发、建设和经营；文化旅游
商品的设计、委托加工；日用百货、旅游纪念品、文
具用品、工艺美术品、贵金属制品、食品、饮料、服
装服饰、玩具、珠宝首饰（毛钻和裸钻除外）、体育
用品、家用电器及电子产品的零售、批发、佣金代理
及进口；图书、报纸、期刊、音像制品及电子出版物
的零售；摄影、彩印；餐饮；酒吧；广告的设计、制
作和发布；舞台设计、布置；电影小镇园区门票和套
凉山华谊兄弟 票销售；电影小镇园区电影院的经营和放映；电影小
天津实景持股
5 电影小镇有限 镇园区内的营业性演出、演出经纪、演出经营场所的 否
10.00%
公司 经营；影视剧本的创作与服务；文化艺术、公关活动、
礼仪及相关庆典活动的策划与经营；展示展览服务；
动漫设计；停车场及停车库的经营管理；水疗服务、
美容美发健身服务；游客服务用品租赁；游艺机（赌
博机和博彩机除外）；园区内的导游服务；物业管理
服务；自有物业租赁；自有演艺设备、服装道具租赁
及提供与以上经营项目相关的咨询、管理服务*（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）
上表所列 3 家具有房地产开发资质的参股公司中，深圳公司房地产开发项目
为深圳坪山国际影视文化城项目配套商业办公楼，苏州公司房地产开发涉及华谊
兄弟电影世界项目、配套酒店及商墅开发，海南公司房地产开发为观澜湖华谊冯
小刚电影公社项目和周边别墅、住宅开发。上述深圳公司、苏州公司及海南公司
具有房地产开发的相关资质，涉及从事房地产开发、经营、销售相关业务。
2021 年 8 月，发行人将持有的天津实景部分股权和苏州公司股权对外出售
予西藏景源企业管理有限公司，交易完成后发行人持有天津实景 39%的股权，西
藏景源企业管理有限公司与西藏兴仁投资有限公司合计持有天津实景 46.21%股
权并保持一致行动人关系，从而成为天津实景实际控制人。天津实景由发行人的
控股子公司变更为参股子公司。
天津实景经营范围不包括房地产开发相关业务，未取得房地产开发资质，报
告期内亦未直接或变相从事房地产开发业务。报告期内，发行人与天津实景取得
的实景娱乐收入为品牌授权收入及创意设计收入，未取得房地产开发相关收入。
尽管发行人直接和通过天津实景间接持有 12 家实景娱乐项目公司的少数股权，
但发行人和天津实景均未从实景娱乐项目公司处取得过任何形式的分红。
截至本回复出具日，天津实景已转让其持有的海南公司股权，发行人与海南
11
公司不存在任何投资关系，仅通过天津实景间接持有苏州公司和深圳公司股权。
由于天津实景已非发行人的控股子公司，故苏州公司和深圳公司不再属于发行人
的参股公司。
综上，截至本反馈回复出具日，发行人及其控股子公司、参股公司经营范围
中均不涉及房地产开发经营类业务。
（三）发行人关于本次募集资金使用的承诺
针对本次募集资金的使用计划，发行人作出以下承诺：
“华谊兄弟传媒股份有限公司拟在境内申请向特定对象发行股票并在深圳证
券交易所创业板上市，在经过深圳证券交易所审核通过公司就本次发行提出的申
请并取得中国证监会同意注册的文件后，公司承诺将严格按照《华谊兄弟传媒股
份有限公司向特定对象发行股票募集说明书》披露的事项，全面把控募集资金的
使用，不将募投资金用于房地产开发或任何相关业务。”
三、中介机构核查意见
（一）核查程序
保荐人和发行人律师履行了如下核查程序：
1、核查发行人及其子公司、参股公司的在国家企业信用信息公示系统中的
主体登记信息、变更信息、公司章程；核查经营范围中是否包含房地产开发等业
务；向发行人高级管理人员了解参股公司经营范围中包含房地产开发等内容的相
关公司实际经营业务，核查其是否具有从事房地产开发经营业务的资质以及是否
正在从事房地产开发、销售业务；
2、查阅相关房地产清单及权属文件、项目合作协议等相关文件；
3、取得并查阅发行人出具的说明和确认函，确认发行人及子公司未取得房
地产开发业务资质，未开展房地产开发、销售业务，本次向特定对象发行股票募
集资金不会用于房地产业务。
4、查阅发行人相关资产关于股权出售的资料，根据发行人的股权出售方案
12
及方案执行情况，核查发行人股权出售完成后参股公司涉及房地产开发经营业务
的情况。
（二）核查意见
经核查，保荐人和发行人律师认为：
发行人及其子公司所涉住宅/商服用地和商业房产，主要系为其临时办公活
动或住宿目的使用，不涉及土地开发计划和安排，不存在房地产开发、经营、销
售业务。
发行人参股公司不涉及房地产开发相关业务，不具有房地产开发资质，且目
前未具体从事房地产开发业务。
发行人已承诺本次向特定对象发行股票募集资金不会用于房地产业务。
13
（本页无正文，为华谊兄弟传媒股份有限公司《关于华谊兄弟传媒股份有限
公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函的回复》之盖章页）
华谊兄弟传媒股份有限公司
2024年2月6日
14
（本页无正文，为中信建投证券股份有限公司《关于华谊兄弟传媒股份有
限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函的回复》之签字盖章页）
保荐代表人：
张 悦 周 洋
中信建投证券股份有限公司
2024年2月6日
15
关于本次审核问询函回复报告的声明
本人作为华谊兄弟传媒股份有限公司保荐机构中信建投证券股份有限公司
的董事长，现就本次审核问询函回复报告郑重声明如下：
“本人已认真阅读华谊兄弟传媒股份有限公司本次审核问询函回复报告的
全部内容，了解报告涉及问题的核查过程、本公司的内核和风险控制流程，确
认本公司按照勤勉尽责原则履行核查程序，本次审核问询函回复报告不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对上述文件的真实性、准确性、完整
性、及时性承担相应法律责任。”
保荐机构董事长：
王常青
中信建投证券股份有限公司
2024年2月6日
16
附表：发行人及其控股企业经营范围
序号 公司名称 经营范围
制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧
（凭《广播电视节目制作经营许可证》经营）；国产影片发行（凭
《电影发行经营许可证》经营）；摄制电影（单片）。企业形象策
划；影视文化信息咨询服务；影视广告制作、代理、发行；影视项
华谊兄弟传媒股份
1 目的投资管理；经营进出口业务；实业投资、投资管理、资产管理
有限公司
（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担
保、代客理财等金融服务），投资咨询，企业管理咨询，经济信息
咨询；互联网信息服务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁
止、限制和许可经营项目。）
音像制品批发；音乐艺术创作；数字音乐技术开发；组织文化艺
术交流活动（不含演出、棋牌娱乐）；企业形象策划；展览展
北京华谊兄弟音
2 示。(市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须
乐有限公司
经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；
不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
演出经纪；文艺表演；从事文化经纪业务；组织文化艺术交流活
北京华谊兄弟时
动；影视策划；广告设计、制作；图文设计、制作；从事体育经
3 代文化经纪有限
纪业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内
公司
容开展经营活动。）
制作、发行动画片、电视综艺、专题片；投资管理；影视服装道
具、影视器材租赁；组织文化艺术交流活动（不含演出）；制
作、代理、发行广告；企业形象策划；承办展览展示；会议服
务；摄影、摄像服务；影视制作技术培训；影视文化信息咨询、
投资咨询、商务信息咨询（以上咨询不含中介服务）；货物进出
北京华谊兄弟娱 口、技术进出口、代理进出口。（“1、未经有关部门批准，不得
4
乐投资有限公司 以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生
品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其
他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者
承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；
依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营
活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
影院及院线投资；数字电影技术开发与技术服务；企业管理；信
息咨询；项目策划；设计、制作、代理、发布各类广告。（“1、
未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开
展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不
华谊兄弟影院投
5 得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承
资有限公司
诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经
营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准
后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限
制类项目的经营活动。）
经营演出及经纪业务；组织文化艺术交流活动；影视策划；广告
华谊兄弟文化经
6 设计、制作；图文设计、制作。（依法须经批准的项目，经相关
纪有限公司
部门批准后方可开展经营活动）
17
以自有资金对互联网、影视、文化、传媒、体育以及相关行业进
行投资；投资管理；投资咨询；企业管理咨询；经济贸易咨询；
华谊兄弟互娱 企业形象策划；组织文化娱乐活动；文化艺术交流策划、公关活
7 （天津）投资有 动组织策划；展览展示服务；动漫设计；文化创意服务；从事广
限公司 告业务；游戏开发与集成网络；游戏软件批发及零售；技术咨
询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）
设计、制作、代理、发布广告；互联网信息服务；互联网技术服
务推广；网络推广；企业管理及咨询；市场调查；会议服务；承
天津欢颜广告有
8 办展览展示活动；艺人经纪；影视经纪代理服务；经营演出及经
限公司
纪业务；组织文化艺术交流活动。（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动）
电影、网络剧制作、发行；制作、复制、发行：专题、专栏、综
艺、动画片、广播剧、电视剧；影视服装、道具、器材租赁；影
视剧本创作、策划、交易；影视文化信息咨询；摄影摄像服务；
华谊兄弟电影有
9 游戏产品开发、设计、制作、交易；组织策划综艺文化活动；影
限公司
视衍生产品开发设计、推广、实体和网上交易；网络数字技术服
务；图文设计；电商技术开发；影视后期制作；制作、代理、发
布：电子和数字媒体广告及影视广告。
电影发行，电影放映，电影制片，电影摄制，音像制品制作，电
子出版物制作，广播电视节目制作，音像制片复制，电子出版物
复制，出版物经营，动漫设计，设计、制作各类广告，利用自有
华谊兄弟点睛动 媒体发布各类广告（除电信增值业务），计算机软硬件、计算机
10
画影业有限公司 网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，
五金交电、电子产品、机械设备、建筑材料、日用百货、计算机
软硬件及辅助设备的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）
经济信息咨询（不含投资咨询）。（市场主体依法自主选择经营
华谊兄弟（北
项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后
11 京）文化咨询有
依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止
限公司
和限制类项目的经营活动。）
技术开发、技术服务、技术咨询、技术培训、技术转让；组织文
化艺术交流活动（不含营业性演出）；设计、制作、代理、发布
广告；承办展览展示活动；企业策划；经济贸易咨询；企业管理
咨询；投资咨询；会议服务；生产、加工计算机软硬件；销售计
算机、软件及辅助设备、五金、交电、电子产品、日用品、机械
北京华谊兄弟创
设备、建筑材料；从事文化经纪业务；从事互联网文化活动；第
12 星娱乐科技股份
二类增值电信业务中的信息服务业务（不含互联网信息服务）
有限公司
（增值电信业务经营许可证有效期至 2022 年 11 月 03 日）；广
播电视节目制作。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营
活动；从事互联网文化活动、广播电视节目制作以及依法须经批
准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得
从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
浙江东阳美拉传 制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视
13
媒有限公司 剧；网络剧制作、发行；国产影片发行；摄制电影（单片）；影
18
视文化信息咨询；影视剧本创作、策划、交易；艺人经纪；设
计、制作、代理、发布：电子和数字媒体广告及影视广告；文艺
表演；影视项目的投资管理（未经金融等行业监管部门批准不得
从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等
金融业务）；货物进出口、技术进出口（不含出版物进口经
营）。
经营演出及经纪业务，文化艺术活动交流与策划，设计、制作、
代理、发布各类广告，影视服装、器材、道具租赁，摄影摄像，
影视领域内的技术开发、技术咨询、技术服务，电脑图文设计、
华谊兄弟时尚 制作（除网页），商务信息咨询（除经纪），会展服务，礼仪服
14 （上海）文化传 务，企业管理咨询，企业形象策划，市场营销策划，销售服装服
媒有限公司 饰、鞋帽、化妆品、日用百货、文化用品、工艺礼品、电子产
品、家用电器、办公用品、通讯设备、计算机软硬件及周边设
备，广播电视节目制作。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）
电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行；电影制作、发
新圣堂影业（天 行；文艺创作；企业形象策划；影视文化信息咨询服务；影视广
15
津）有限公司 告制作、代理、发行；经营进出口业务；艺人经纪。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
演出经纪；文艺表演；组织文化艺术交流活动；承办展览展示活
动；企业策划；经济贸易咨询；企业管理咨询；电脑图文设计；
设计、制作、代理、发布广告；舞台灯光音响设计；租赁灯光音
北京华谊兄弟文
16 响设备；从事文化经纪业务。（市场主体依法自主选择经营项
化发展有限公司
目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依
批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和
限制类项目的经营活动。）
电影摄制；电影放映；从事互联网文化活动；组织文化艺术交流
活动（演出除外）；文艺创作；影视策划；企业策划；承办展览
展示活动；从事文化经纪业务；销售电子产品；技术服务；经济
贸易咨询；企业形象策划；电脑动画设计；图文设计、制作；代
北京华谊兄弟聚
17 理、发布广告；舞台美工；租赁灯光音响设备；计算机系统服
星文化有限公司
务；软件开发；（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活
动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展
经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经
营活动。）
组织文化艺术交流活动（演出除外）；文艺创作；影视策划；设
计、制作、代理、发布广告；企业管理咨询；文化艺术咨询服
务；承办展览展示活动；技术开发、技术咨询、技术转让、技术
北京美拉文化传
18 服务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法
媒有限公司
须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活
动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
动。）
制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视
浙江华谊兄弟影
19 剧； 影视项目投资管理；影视广告制作、代理、发布；影视服
业投资有限公司
装道具、影视器材租赁；组织文化艺术交流活动（不含演出）；
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企业形象策划；会展、会务服务；摄影、摄像服务；影视制作技
术咨询、影视文化信息咨询、投资咨询、经济信息咨询（未经金
融等行业监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理
财、向社会公众集（融）资等金融业务）。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
电影放映；预包装食品零售。（按许可证核定的有效期限和范围
从事经营）。 影院管理；设计、制作、代理、发布国内外广告；
华谊兄弟重庆影
20 承办会展（不含对外经济技术交流会）；餐饮服务（取得相关行
院管理有限公司
政许可后方可执业）；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）。
影院管理；电影放映；预包装食品零售；设计、制作、代理、发
布国内广告；会展服务；鲜榨果汁；自制饮品制作及销售；射箭
华谊兄弟合肥影
21 游戏体验（弩射项目除外）；体育器材和电影器材销售；场地租
院管理有限公司
赁；餐饮服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）
对外放映，影院管理，设计、制作、代理、发布国内外广告，承
华谊兄弟武汉影 办会展服务，不动产租赁，食品销售 ，餐饮服务，台球服务，
22
院管理有限公司 器材销售，电影衍生品销售。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
华谊兄弟哈尔滨
电影放映；影院管理；食品生产经营；设计、制作；代理发布广
23 影院管理有限公
告；承办会展服务；场地租赁；体育器材销售；百货零售。
司
电影放映，餐饮服务，广告设计制作，利用自有媒体发布广告，
会展服务，销售：工艺品、日用品、玩具，小型室内儿童游乐场
华谊兄弟上海影
24 （除游艺类、赌博类、电子类项目），销售：电子产品、机械设
院管理有限公司
备，房地产经纪。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动】
为影院提供管理服务；电影放映；食品销售、餐饮服务（凭有效
华谊兄弟影院管 许可证经营）；会议及展览服务；设计、制作、代理和发布各类
25
理无锡有限公司 广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）
许可项目：电影放映；游艺娱乐活动；餐饮服务；出版物零售；
食品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
北京华谊兄弟环
一般项目：企业管理；广告设计、代理；会议及展览服务；日用
26 球影院管理有限
品销售；电子产品销售；非居住房地产租赁；眼镜销售（不含隐
公司
形眼镜）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展
经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的
经营活动。）
一般经营项目是：影院管理，从事广告业务（法律、行政法规规
定应进行广告经营审批登记的，另行办理审批登记后方可经
深圳华谊兄弟影
27 营）；电影纪念品、文化用品（不含书、影像制品及其它限制性
院管理有限公司
项目）、工艺美术品（不含文物）、服装、玩具、饰品的销售；
会展服务策划；场地租赁；，许可经营项目是：餐饮服务；预包
20
装食品（不含复热）零售，电影放映，小吃制售、冷热饮品制售
（不含：凉菜、生食海产品、裱花蛋糕）。
许可项目：食品销售，电影放映，餐饮服务，演出场所经营（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体
经营项目以审批结果为准） 一般项目：食品互联网销售（仅销
华谊兄弟沈阳影
28 售预包装食品），工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除
院管理有限公司
外），服装服饰零售，玩具销售，广告设计、代理，广告制作，
广告发布，会议及展览服务，医用口罩零售（除依法须经批准的
项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
影院管理；电影放映；预包装食品零售；设计、制作、代理、发
布国内外广告；会展服务；自制饮品制造及销售，鲜榨果汁;射
合肥活力天行电
29 箭体验（弩射项目除外）;体育器材和电影器材销售；场地租
影城有限公司
赁；餐饮服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）
影院管理；电影放映；场地租赁；广告设计、制作、代理、发
许昌华谊兄弟影
30 布；会议服务；日用品、糕点、爆米花、预包装食品、散装食
院管理有限公司
品、饮品、电影周边产品、服装服饰、玩具的销售。
影院管理；电影放映；食品的加工及销售；国内各类广告设计、
昆明华谊兄弟影 制作、代理、发布；承办会议及商品展览展示活动；组织体育赛
31
院有限公司 事活动；体育器材、电影设备的销售；场地租赁；餐饮服务（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
影院管理；电影放映；设计、制作、代理、发布国内广告业务；
郑州华谊兄弟影
32 会议会展服务；餐饮服务；体育赛事活动组织策划；房屋租赁；
院管理有限公司
销售：预包装食品及散装食品、体育器材、电影设备。
影院管理服务；数字电影技术开发与技术服务；企业管理；信息
咨询；项目策划；从事广告业务；互联网信息服务；电脑图文设
华谊兄弟影院管
计、制作；企业形象策划；影视策划；会议服务；影视方面的信
33 理（天津）有限
息咨询；互联网技术开发、咨询、转让、培训、服务；网络技术
公司
服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）
影视剧品牌管理、注册商标、商号管理；企业管理及咨询服务；
影视衍生品的管理、批发、零售及进出口（不含报纸、期刊、图
华谊兄弟（天 书、电子出版物、音像制品制作和销售）及相关信息的咨询；餐
34 津）品牌管理有 饮管理服务；技术推广服务；连锁加盟咨询服务；组织文化艺术
限公司 交流活动（不含演出及演出经纪）；承办展览展示活动；电脑图
文设计；从事广告经营业务；货物进出口。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；企业管理；
华谊兄弟欢颜 市场调查；会议服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营
35 （北京）广告有 活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开
限公司 展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
动。）
华谊兄弟（北 电影发行；广播电视节目制作；技术开发、技术推广、技术服
36 京）电影发行有 务；租赁影视服装、影视道具、影视器材；文化咨询；摄影服
限公司 务；组织文化艺术交流活动（演出除外）；图文设计；设计、制
21
作、代理、发布广告；承办展览展示活动；市场调查。（市场主
体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项
目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国
家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
互联网和移动互联网的技术研发、技术服务、技术咨询、技术转
让；电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行；组织文化艺
星影联盟（天 术交流活动；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活
37 津）新媒体技术 动；企业策划；经济贸易咨询；企业管理咨询；会议服务；生
有限公司 产、加工计算机软硬件；销售计算机、软件及辅助设备、五金、
交电、电子产品、日用品、机械设备、建筑材料。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
许可项目：广播电视节目制作经营；电视剧制作；音像制品复
制；演出经纪；进出口代理（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）一般项目：电影制片；电影摄制服
海南美拉传媒有
38 务；摄像及视频制作服务；广告设计、代理；广告制作；广告发
限公司
布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；文化娱乐经纪人服
务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项
目）
制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视
剧；电影制作、发行；影视娱乐类网络游戏、手机游戏产品的创
作、制作、发行；微电影、网络剧创作、制作、发行；影视服
装、道具、器材租赁；影视剧本创作、策划和影视版权交易；影
新圣堂影业（东
39 视衍生产品开发设计、推广、实体和网上交易；影视类网络数字
阳）有限公司
技术服务；组织策划综艺文化活动；艺人经纪；影视后期制作；
制作、代理、发布：电子和数字媒体广告及影视广告；影视文化
信息咨询；货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
电影放映；预包装食品零售；影院管理；设计、制作、代理、发
华谊兄弟铜陵影
40 布国内外广告；会展服务；自制饮品制造及销售；餐饮服务。
院管理有限公司
(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
电影发行；门票销售代理；承办展览展示活动；企业管理咨询；
计算机系统服务；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术
华影天下（天 交流活动（不含营业性演出）；文艺创作；影视策划、市场营销
41 津）电影发行有 策划；企业形象策划；文化信息咨询、服务、推广；电脑图文设
限责任公司 计；摄影服务；销售日用品、文化用品、体育用品、电子产品、
工艺品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）
电影发行；广播电视节目制作；电视剧制作；电影摄制；文艺创
作；企业策划；经济贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；
货物进出口、代理进出口、技术进出口。（市场主体依法自主选
新圣堂影业（北
42 择经营项目，开展经营活动；广播电视节目制作、电影发行、电
京）有限公司
视剧制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的
内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类
项目的经营活动。）
22
许可项目：广播电视节目制作经营；电视剧制作；电视剧发行；
电影发行；音像制品复制；电子出版物制作（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：电影摄制
服务；服装服饰出租；租借道具活动；机械设备租赁；文艺创
华谊兄弟电影 作；版权代理；咨询策划服务；摄像及视频制作服务；摄影扩印
43 （海口）有限公 服务；动漫游戏开发；专业设计服务；组织文化艺术交流活动；
司 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推
广；图文设计制作；数字内容制作服务（不含出版发行）；广告
设计、代理；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊
出版单位）（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或
限制的项目）
许可项目：电视剧制作；电视剧发行；电影发行；音像制品制
作；广播电视节目制作经营；进出口代理（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：文艺创
新圣堂影业（海
44 作；企业形象策划；广告设计、代理；广告发布（非广播电台、
口）有限公司
电视台、报刊出版单位）；广告制作；文化娱乐经纪人服务；电
影摄制服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或
限制的项目）
华谊兄弟国际有
限公司（Huayi
45 Brothers 影视发行
International
Limited）
Huayi Brothers
46 International 影视发行
Investment Ltd.
HUAYI
BROTHERS
47 电影制作发行
INVESTMENT
USA INC.(K)
HUAYI
BROTHERS
48 电影制作发行
PROPERTIES
INC.(L)
49 WR Brothers Inc 电影制作发行
Huayi Brothers
50 电影制作发行
productions LLC
华谊兄弟电影国
际有限公司
（Huayi Brothers
51 影视发行
Pictures
International
Limited）
Huayi Brothers
52 电影制作发行
Inc.(US)
23
Huayi Brothers
53 电影制作发行
pictures LLC
HB Wink
54 Animation 电影动画制作
International Itd
HB Wink
55 Animation 电影动画制作
Production Inc.
HB WINK
56 ANIMATION 电影动画制作
HOLDINGS INC
许可项目：电影放映；电影发行；电视剧发行；电视剧制作；广
播电视节目制作经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
华谊兄弟电影 后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可
57 （佛山）有限公 证件为准）一般项目：电影制片；电影摄制服务；文艺创作；文
司 化娱乐经纪人服务；广告制作；广告设计、代理；组织文化艺术
交流活动；企业形象策划；平面设计；咨询策划服务。（除依法
须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
夏日影业一人有 电影、电视剧、电影节目的制作、发行行销、投资及管理公司本
58
限公司 身的商业出资等。
24
