证券代码：300050           证券简称：世纪鼎利         公告编号：2024-003




              珠海世纪鼎利科技股份有限公司
       关于对广东证监局警示函整改报告的公告


     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
 假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    珠海世纪鼎利科技股份有限公司（以下简称“公司”或“世纪鼎利”）于 2023
年 12 月 29 日收到中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称“广东证监
局”）出具的《关于对珠海世纪鼎利科技股份有限公司、李涛、许泽权、何旋采
取出具警示函措施的决定》（【2023】183 号，以下简称“《警示函》”），要
求公司就警示函提出的问题进行整改。具体内容详见公司于 2023 年 12 月 29 日
在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司及相关责任人员收到广东
证监局警示函的公告》（公告编号：2023-039）。
    公司收到《警示函》后，公司董事会及有关部门高度重视，对《警示函》中
涉及的事项进行了全面梳理和深入分析，查找问题原因，并制订了整改方案并逐
项落实，并向广东证监局提交了整改报告。现将相关内容公告如下：

    一、《警示函》提及的问题
    问题描述：2021 年，世纪鼎利与四川长江职业学院（以下简称长江学院）、
长春职业技术学院（以下简称长春职院）合作办学业务均出现减值迹象，公司未
对长江学院和长春职院合作办学项目进行减值测试，导致 2021 年少计提减值准
备 3,440.21 万元，占公司 2021 年利润总额绝对值的 2.49%。上述情形不符合《上
市公司信息披露管理办法》（证监会令第 182 号，下同）第三条第一款、《企业
会计准则第 8 号－－资产减值》第五条第五项、第六条和第十五条的规定。

    二、整改措施
    （一）落实整改工作，持续提高信息披露质量

                                   -1-
    1、2024 年 1 月 5 日，公司召开专项整改会议，会议上向全体董事、监事
和高级管理人员、相关部门负责人通报了广东证监局下发的《警示函》。公司
就本次《警示函》提及的问题，成立了专项整改小组，并邀请独立董事叶勇先
生、王忠为先生作为本次整改工作的监督员，制定了整改工作计划，落实整改
工作安排。
    2、2024 年 1 月 19 日，公司邀请了律师事务所的专业律师对公司董事、监
事、高级管理人员以及董事会办公室、财务中心等关键岗位人员进行了信息披露
合规专题培训，认真学习了新的《公司法》《上市公司信息披露管理办法》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，公司及相关人员将认真吸取教
训，确保信息披露内容的真实、准确、完整。同日，内审部组织了对公司高级管
理人员、各部门负责人、子公司负责人等关键岗位人员进行《内部控制与风险防
范》的专题培训，进一步加强关键岗位人员对法律法规、业务规范和内部控制等
方面的理解，切实提高公司治理和内部管理能力，提高财务信息披露的准确性。
   3、后续公司将持续督促、加强全体董事、监事和高级管理人员及其他相关人
员对公司治理、信息披露等方面的培训学习，不断加强上述人员的合规意识、责
任意识和风险意识，提升公司治理和规范运作水平。
    4、内部问责。公司在内部通报了《关于对相关管理人员予以处分的通知》
（世纪鼎利通字[2024]03 号），对相关管理人员处罚如下：对董事长李涛记过处
分并扣发 2023 年年度绩效奖金；对总经理兼董事会秘书许泽权记过处分并扣发
2023 年年度绩效奖金；对财务总监何旋记过处分并扣发 2023 年年度绩效奖金。
责令相关人员吸取教训、总结经验。要求公司所有部门和全体员工应高度重视，
强化责任担当，认真履职。
    整改责任人及责任部门：董事会办公室、内审部、人力资源部
    整改期限：已完成整改，今后将根据相关规定持续规范执行。

    （二）落实财务整改，提高会计信息披露质量
    1、完善财务相关制度。财务中心全面梳理了财务相关制度，查漏补缺，制
定了《财务事项外部沟通管理制度》，修订完善了《重要财务会计事项报告制度》。
未来财务中心将持续加强制度建设，完善财务管理制度，通过制度执行落地加强
管控、防范风险。

                                   -2-
    2、内部培训。2024 年 1 月 18 日，财务中心召开整改会议，同时邀请了专
业评估师对全体财务人员进行培训，重点学习了《企业会计准则第 8 号-资产减
值》的内容，进一步加强财务人员对会计准则相关财务规定及准则的理解，提高
相关人员的业务水平。未来，公司计划通过定期召开例会、专题培训会、外部机
构培训、年报专题培训等多种方式，不断加深财务人员及相关管理人员对财务信
息编报和信息披露规则方面的了解，并在工作中严格按照相关规则的要求进行业
务处理。
    3、未来财务中心将不定期组织财务人员、内部审计人员强化学习专业知识，
并加强财务部门与业务部门的沟通协作，夯实会计基础工作，提升会计核算水平，
确保会计核算和财务管理的规范性。
    4、财务中心将加强与会计师事务所的沟通联系，对于资产减值等重大会计
核算事项进行充分技术咨询沟通，寻求专业意见以提高财务信息的准确性。
    财务中心通过本次学习与整改，更加充分地认识财务会计信息质量的重要性，
进一步增强对各项经营业务审慎判断和核算的能力。同时，公司后续将持续加强
内部管理、梳理会计核算方法，进一步提高财务部门相关人员的业务水平。
       整改部门及责任人：财务中心
       整改期限：已完成整改，今后将根据相关规定持续规范执行。

       三、总结
    通过广东证监局此次对公司进行全面的现场检查，公司深刻认识到在信息披
露方面存在的问题和不足，公司将以本次整改为契机，认真落实整改措施，不断
完善公司治理及内部管理结构，切实提升相关人员的业务水平，持续提升公司治
理、信息披露、财务核算、内部控制水平，促进公司健康、持续、稳定、规范发
展。


    特此公告。


                                            珠海世纪鼎利科技股份有限公司
                                                   董   事   会
                                             二〇二四年一月二十六日

                                    -3-