上海科泰电源股份有限公司
2023年度财务决算报告
2023年上海科泰电源股份有限公司（以下简称“公司”）在董事
会和经营管理层的带领下，公司经营持续发展。现根据过去一年公司
经营情况和财务状况，将2023年度公司财务决算情况报告如下：
一、2023年度公司财务报表的审计情况
公司 2023 年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计，出具了编号为【大华审字[2024]0011003470】标准无保留意见
的审计报告。会计师的审计意见是：上海科泰电源股份有限公司财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科泰
电源公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务状况、经营成果、现金流量和股东权益情况分析
2023年度公司相关财务状况、经营成果、现金流量和股东权益分
析如下：
（一）财务状况分析
1、资产状况
人民币金额：元
项目 报告期末 报告期初 变动幅度
货币资金 465,937,039.01 402,640,632.02 15.72%
应收票据 5,069,188.09 22,113,426.48 -77.08%
应收账款 381,075,372.49 399,041,962.98 -4.50%
预付账款 12,620,268.47 14,117,040.94 -10.60%
其他应收款 11,578,390.38 15,756,261.17 -26.52%
存货 353,045,519.03 214,080,185.07 64.91%
1
长期股权投资 84,125,133.07 82,085,518.83 2.48%
其他非流动金融资产 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00%
投资性房地产 87,144,272.26 91,590,451.18 -4.85%
固定资产净额 90,491,751.89 94,427,548.36 -4.17%
使用权资产 17,982,698.60 20,230,535.92 -11.11%
无形资产 14,568,680.27 13,943,355.13 4.48%
长期待摊费用 8,919,073.93 10,164,946.16 -12.26%
总资产 1,681,830,816.14 1,520,815,771.74 10.59%
（1）报告期末资产总额为 168,183.08 万元，比上年同期增加
16,101.50 万元，增幅 10.59%。其中流动资产为 124,171.51 万元，
占总资产 73.83%。
（2）货币资金期末余额较上年同期增长 15.72%。主要系报告期
内销售回款增加所致。
（3）应收账款期末余额较上年同期下降 4.50%，主要系报告期
较上年同期销售回款增加所致。应收账款期末余额中账龄在一年内的
占比为 63.35%。
（4）存货期末余额与上年同比增长 64.91%，主要系报告期内备
货增加所致。
（5）非流动资产期末余额为 44,011.57 万元，较上年同期下降
1.13%。
2、负债状况
人民币金额：元
项目 报告期末 报告期初 变动幅度
短期借款 85,570,746.55 133,972,403.35 -36.13%
应付票据 96,140,740.11 71,839,399.77 33.83%
应付账款 465,656,306.81 264,210,555.82 76.24%
合同负债 53,816,187.41 73,426,333.48 -26.71%
2
应交税费 10,794,776.38 7,528,819.74 43.38%
其他应付款 7,590,988.54 17,076,024.90 -55.55%
流动负债 750,479,816.00 612,078,437.48 22.61%
租赁负债 18,300,835.26 20,290,099.26 -9.80%
负债总额 839,350,866.39 712,343,461.08 17.83%
报告期末负债总额为 83,935.09 万元，增长幅度为 17.83%。流
动负债增加幅度 22.61%，负债总额增长主要是由于流动负债增长所
致。流动负债增加主要系应付账款、应付票据、应交税费增加所致。
（二）经营成果分析
人民币金额：元
项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度
营业收入 1,092,800,634.73 875,203,677.91 24.86%
销售费用 36,072,591.78 33,071,622.58 9.07%
管理费用 62,058,309.20 56,279,283.76 10.27%
研发费用 32,976,523.99 28,746,639.74 14.71%
财务费用 6,674,202.66 11,003,151.33 -39.34%
投资收益 4,770,040.15 6,110,523.15 -21.94%
信用减值损失 17,641,138.01 21,600,690.88 -18.33%
资产减值损失 -2,934,529.33 2,812,070.58 -204.35%
资产处置收益 -240,890.14 -69,098.52 -248.62%
营业利润 35,699,905.91 32,094,740.98 11.23%
利润总额 35,698,572.02 32,273,780.28 10.61%
归属于上市公司股东的净利润 32,272,283.66 28,892,826.37 11.70%
基本每股收益 0.1009 0.0903 11.74%
1、营业收入及利润
报 告期公司 营业收入为 109,280.06 万元， 较上年同 期增长
24.86%，营业收入主要来自于母公司的营业收入；归属于上市公司股
东的净利润较上年同期增长 11.70%。
2、期间费用
3
（1）报告期销售费用为 3,607.26 万元，较上年同期增长 9.07%。
（2）报告期管理费用为 6,205.83 万元，较上年同期增长 10.27%。
（3）报告期研发费用为 3,297.65 万元，较上年同期增长 14.71%。
（4）报告期财务费用为 667.42 万元，较上年同期下降 39.34%。
3、盈利水平
报告期公司归属于上市公司股东的净利润为 3,227.23 万元，主
要系报告期内营业收入增长，以及 2 年以上应收账款坏账准备转回增
加所致。
（三）现金流量分析
人民币金额：元
项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度
经营活动现金流入小计 1,248,935,387.15 1,029,427,388.76 21.32%
经营活动现金流出小计 1,121,431,655.30 971,886,572.47 15.39%
经营活动产生的现金流量净额 127,503,731.85 57,540,816.29 121.59%
投资活动现金流入小计 3,002,208.48 43,973,198.82 -93.17%
投资活动现金流出小计 7,865,145.22 120,042,797.49 -93.45%
投资活动产生的现金流量净额 -4,862,936.74 -76,069,598.67 93.61%
筹资现金流入小计 147,670,156.30 179,441,449.90 -17.71%
筹资现金流出小计 209,408,100.05 195,029,203.58 7.37%
筹资产生的现金流量净额 -61,737,943.75 -15,587,753.68 -296.07%
现金及现金等价物净增加额 63,484,760.73 -26,385,309.24 340.61%
1、 经营活动现金流量。
报告期经营活动产生的现金流量净额为 12,750.37 万元，较上年
同期增长 121.59%,主要系报告期内销售回款增加所致。
2、投资活动现金流量
投资活动产生的现金流量净额为-486.29 万元,较上年同期增长
4
93.61%，主要系报告期内对外投资减少所致。
3、筹资活动现金流量
报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-6,173.79 万元，较上
年同期下降 296.07%，主要系报告期内筹资活动流入的现金减少所致。
（四）股东权益分析
人民币金额：元
项目 报告期末 报告期初 变动幅度
股本 320,000,000.00 320,000,000.00 0.00%
资本公积 488,937,301.74 488,937,301.74 0.00%
盈余公积 35,820,049.45 35,820,049.45 0.00%
未分配利润 -20,743,028.46 -53,015,312.12 60.87%
少数股东权益 7,396,404.21 8,787,658.56 -15.83%
股东权益 842,479,949.75 808,472,310.66 4.21%
报告期末股东权益（净资产）总额为 84,247.99 万元，其中股本
为 32,000 万元、资本公积为 48,893.73 万元，盈余公积 3,582.00 万
元，未分配利润为-2,074.30 万元。报告期末股东权益较上年同期增
长 4.21%。
三、主要财务指标分析
项 目 财务指标 本年 上年
基本每股收益（元/股） 0.10 0.09
盈利能力 加权平均净资产收益率（%） 3.96% 3.71%
每股净资产（元/股） 2.61 2.50
资产负债率（%） 49.91% 46.84%
偿债能力 流动比率（倍） 1.65 1.76
速动比率（倍） 1.18 1.41
应收账款周转率（次/年） 2.71 2.26
营运能力
存货周转率（次/年） 3.33 3.73
5
每股经营活动产生的净现金流量（元/股） 0.40 0.18
现金流量
每股净现金流量（元/股） 0.20 -0.08
（一）、盈利能力分析
公司加权平均净资产收益率较上年同期增长 0.25％，主要系报
告期内公司盈利增加所致。
（二）、偿债能力分析
报告期内流动比率和速动比率均比上年同期略有下降；公司资产
负债率低；短期偿债能力强。
（三）、营运能力分析
1、公司的应收账款周转率比上年同期略有增长，账龄在一年内
的应收账款占应收账款余额的 63.35%，账龄较短，增强了偿债能力,
且风险较小。符合公司所处行业的经营特点、结算方式以及公司的信
用政策。
2、存货周转率与上年同期相比有所下降，主要系报告期内公司
原材料备货增加所致。
上海科泰电源股份有限公司董事会
2024 年 4 月 16 日
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