烟台正海磁性材料股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况
的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
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目 录
一、鉴证报告
二、关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 20 层
20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
关于烟台正海磁性材料股份有限公司
2023 年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2024）第 030008 号
烟台正海磁性材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简称“正海
磁材”）截至 2023 年 12 月 31 日止的《2023 年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告》进行了鉴证工作。
一、董事会的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《2023 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是正海磁材董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《2023 年度募集资金存放与实
际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业
务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了
鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证
工作以对《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重
大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重
新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表
意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
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我们认为，正海磁材截至 2023 年 12 月 31 日止的《2023 年度募集资金存放
与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供正海磁材 2023 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕建幕
中国北京 中国注册会计师：郭金明
2024 年 03 月 27 日
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证券代码：300224 证券简称：正海磁材 公告编号：2024-05-04
债券代码：123169 债券简称：正海转债
烟台正海磁性材料股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，现将烟台正海磁性材料股份有限
公司（以下简称“公司”）2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意烟台正海磁性材料股份有限公司向
不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2022]2654 号），公司
向社会公开发行面值总额 1,400,000,000.00 元的可转换公司债券，每张面值 100
元，共计 1,400.00 万张，期限 6 年。公司募集资金总额为人民币 1,400,000,000.00
元，扣除发行费用（不含税）人民币 4,891,292.46 元后，实际募集资金金额为
人民币 1,395,108,707.54 元。上述募集资金已于 2022 年 11 月 29 日到账。中兴
华会计师事务所(特殊普通合伙)已于同日对本次发行募集资金到账情况进行了
审验，并出具了《烟台正海磁性材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司
债券募集资金验证报告》（中兴华验字（2022）第 030019 号）。
（二）募集资金使用金额及期末余额
2023 年度，公司累计使用募集资金投入募集资金投资项目(以下简称“募投
项目”) 38,243.32 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金为 60,105.32 万元（含
利息 1,885.60 万元），其中 60,000.00 万元用于购买现金管理产品暂未到期，剩
余 105.32 万元均存放于公司募集资金专项账户。
二、募集资金存放和管理情况
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（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益，根据《中
华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会的
规定以及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规和规范性文件
的要求，公司结合自身实际情况制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》，
对募集资金实行专户存储。
2022 年 12 月 6 日，公司与招商银行股份有限公司烟台分行、保荐机构中信
建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；2022 年 12 月 7 日，
公司、公司全资子公司南通正海磁材有限公司与江苏银行股份有限公司南通分行
及保荐机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；2022
年 12 月 9 日，公司与中国农业银行股份有限公司烟台经济技术开发区支行、保
荐机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。
上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三
方监管协议的履行不存在问题。
公司存放于中国农业银行股份有限公司烟台长江路支行（专户账号：
15392201040019317）用作补充流动资金的募集资金已按规定使用完毕，并将此
账户结余金额（主要为募集资金产生的利息收入）转入公司基本户。鉴于上述募
集资金专户不再使用，公司决定对上述募集资金专户进行销户处理。2023 年 12
月 26 日，公司办理完毕上述募集资金专户的销户手续，并已将该事项通知保荐
机构和保荐代表人。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金存储情况如下：
序
户名 开户行名称 账号 余额（元）
号
烟台正海磁性
招商银行股份有限公司
1 材料股份有限 535902027010828 0.00
烟台分行营业部
公司
南通正海磁材 江苏银行股份有限公司
2 50380188000314369 1,053,152.06
有限公司 如皋支行
合计 1,053,152.06
注：“招商银行股份有限公司烟台分行营业部”、“江苏银行股份有限公司如皋支行”分别为
签署募集资金三方监管协议的“招商银行股份有限公司烟台分行”和“江苏银行股份有限公
司南通分行”的下属分支机构。
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三、2023 年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目资金使用情况。
募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况。
报告期内，公司不存在募投项目实施地点、实施方式发生变更的情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况。
自 2022 年 6 月 6 日公司五届董事会第四次会议至 2022 年 11 月 29 日，公司
以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为 6,348.33 万元。
报告期内，公司完成了上述募投项目先期投入的置换。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况。
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（六）超募资金使用情况。
报告期内，公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向。
截至报告期末，公司尚未使用的募集资金为 60,105.32 万元（含利息
1,885.60 万元），其中 60,000.00 万元用于购买现金管理产品暂未到期，剩余
105.32 万元存放于公司募集资金专项账户。
截至报告期末，尚未赎回的使用募集资金进行现金管理产品的明细如下：
金额 产品
签约对象 产品名称 投资起始日 投资到期日 预期年化收益率
(万元) 类型
对公人民币结构 保本
江苏银行股
性存款 2023 年 浮动
份有限公司 50,000 2023-10-12 2024-01-14 1.20%-2.91%
第 40 期 94 天 l 收益
如皋支行
款 型
对公人民币结构 保本
江苏银行股
性存款 2023 年 浮动
份有限公司 10,000 2023-10-13 2024-01-15 1.20%-2.91%
第 41 期 94 天 A 收益
如皋支行
款 型
（八）募集资金使用的其他情况。
报告期内，除上述已披露的情况外，公司不存在募集资金使用的其他情况。
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四、 变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资
金的存放、使用、管理及披露不存在违规情况。
特此公告。
烟台正海磁性材料股份有限公司
董事会
2024 年 3 月 27 日
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附表 1
募集资金使用情况对照表
截至日期：2023 年 12 月 31 日
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 139,510.87 38,243.32
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 无 81,321.99
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 无
是否已变 项目达到 是否 项目可行
截至期末累 截至期末投资
承诺投资项目和超 更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投 预定可使 本年度实现 达到 性是否发
计投入金额 进度（%）
募资金投向 （含部分 诺投资总额 总额（1） 入金额 用状态日 的效益 预计 生重大变
(2) (3)＝(2)/(1)
变更） 期 效益 化
承诺投资项目
1、电子专用材料制
造（高性能稀土永
不适
磁体研发生产基地 否 100,765.00 100,765.00 38,212.49 42,545.29 42.22 2022.11 -2,049.74 否
用
建设）项目（一
期）
不适
2、补充流动资金 否 38,745.87 38,745.87 30.83 38,776.70 100.08 - - 否
用
承诺投资项目小计 - 139,510.87 139,510.87 38,243.32 81,321.99 - - -2,049.74 - -
超募资金投向 不适用
超募资金投向小计 不适用
合计 - 139,510.87 139,510.87 38,243.32 81,321.99 - - -2,049.74 - -
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 自 2022 年 6 月 6 日公司五届董事会第四次会议至 2022 年 11 月 29 日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为
先期投入及置换情
6,348.33 万元。报告期内，公司完成了上述募投项目先期投入的置换。
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金节余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资 截至报告期末，公司尚未使用的募集资金为 60,105.32 万元（含利息 1,885.60 万元），其中 60,000.00 万元用于购买现金管理产
金用途及去向 品暂未到期，剩余 105.32 万元存放于公司募集资金专项账户。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
注 1：上表中列示的募集资金总额 139,510.87 万元是公司扣除发行费用（不含税）后的实际募集资金金额；
注 2：项目在 2022 年 11 月达到预定可使用状态，该时点为项目试生产开始并逐步转入固定资产的日期。
