浙江开尔新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告
证券代码：300234 证券简称：开尔新材 公告编号：2024-032
浙江开尔新材料股份有限公司
2024 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 90,359,157.91 -12.21% 301,342,514.25 -6.87%
归属于上市公司股东
31,795,267.63 277.06% 39,501,481.81 8.79%
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 3,297,225.26 -53.77% 6,085,124.22 -79.90%
的净利润（元）
经营活动产生的现金
-- -- 66,372,670.02 -21.86%
流量净额（元）
基本每股收益（元/
0.0632 276.19% 0.0785 8.73%
股）
稀释每股收益（元/
0.0632 276.19% 0.0785 8.73%
股）
加权平均净资产收益
2.81% 2.04% 3.47% 0.10%
率
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,435,929,189.79 1,453,597,436.12 -1.22%
1
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归属于上市公司股东
1,155,890,205.56 1,121,349,382.07 3.08%
的所有者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动性资产处置损益（包
括已计提资产减值准备的冲 26,511.84 -84,203.55
销部分）
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、
1,651,823.91 5,630,652.69
按照确定的标准享有、对公
司损益产生持续影响的政府
补助除外）
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非
金融企业持有金融资产和金
32,175,202.15 31,763,860.95
融负债产生的公允价值变动
损益以及处置金融资产和金
融负债产生的损益
委托他人投资或管理资产的
27,857.23 1,410,278.57
损益
单独进行减值测试的应收款
1,000,000.00
项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业
-401,858.29 -497,954.88
外收入和支出
减：所得税影响额 4,998,551.80 5,834,116.45
少数股东权益影响额
-17,057.33 -27,840.26
（税后）
合计 28,498,042.37 33,416,357.59 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
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以下各表所指“报告期”为 2024 年 1-9 月，“上年同期”为 2023 年 1-9 月，具体如下：
资产负债表重大变动项目说明 单位：万元
资产负债表重大变动项目 期末余额 期初余额 增减额 增减比例 指标变动分析
主要系报告期内货币资金用于现金
货币资金 14,214.61 24,965.18 -10,750.57 -43.06%
管理所致。
主要系报告期末持有的银行承兑汇
应收款项融资 1,064.45 1,701.65 -637.20 -37.45%
票减少所致。
主要系报告期末预付材料款增加所
预付款项 1,110.92 405.42 705.50 174.02%
致。
主要系报告期内参股公司股权公允
其他非流动金融资产 12,105.92 8,903.03 3,202.89 35.98%
价值变动所致。
主要系报告期内在建项目完工转为
在建工程 0.00 499.14 -499.14 -100.00%
固定资产所致。
主要系报告期内长期待摊费用摊销
长期待摊费用 10.15 17.46 -7.31 -41.87%
所致。
主要系递延所得税资产和递延所得
递延所得税资产 1,422.44 2,050.73 -628.29 -30.64%
税负债共同影响所致。
主要系报告期内持有的大额存单增
其他非流动资产 19,838.84 1,594.58 18,244.26 1144.14%
加所致。
主要系报告期末银行承兑汇票减少
应付票据 144.00 510.43 -366.43 -71.79%
所致。
主要系报告期末预收房屋出租款增
预收款项 349.18 212.90 136.28 64.01%
加所致。
主要系报告期内预收合同款增加所
合同负债 4,783.90 2,989.03 1,794.87 60.05%
致。
主要系报告期初的奖金在报告期内
应付职工薪酬 986.44 2,380.90 -1,394.46 -58.57%
发放所致。
主要系报告期初税款在报告期内缴
应交税费 538.67 2,457.22 -1,918.55 -78.08%
纳所致。
主要系一年内到期的租赁负债增加
一年内到期的非流动负债 408.70 289.45 119.25 41.20%
所致。
主要系报告期末增值税待转销项税
其他流动负债 384.20 149.50 234.70 156.99%
增加所致。
主要系临近租赁期末，一年内到期
租赁负债 426.23 700.77 -274.54 -39.18%
的租赁负债增加所致。
主要系公司员工持股计划达到可行
库存股 0.00 920.64 -920.64 -100.00% 权条件，库存股回购义务减少所
致。
利润表重大变动项目说明 单位：万元
利润表重大变动项目 本期发生额 上期发生额 增减额 增减比例 指标变动分析
营业收入 30,134.25 32,357.51 -2,223.26 -6.87% 主要系公司根据当前形势，结合长
营业成本 22,859.85 22,541.97 317.88 1.41% 远发展规划，战略性选择项目，严
营业利润 4,757.36 4,160.98 596.38 14.33% 控收款风险，叠加市场总体需求不
利润总额 4,708.18 4,080.12 628.06 15.39% 振，竞争加剧，产能未能有效释
归属于上市公司股东的净 放，固定费用未有效摊薄，产品毛
3,950.15 3,630.89 319.26 8.79% 利率承压；同时，受客户端财务状
利润
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况影响，期内应收账款回款缓慢，
计提的坏账准备增加。面对严峻市
场行情，公司积极推进降本增效，
提升资产质量。报告期内期间费用
下降、现金管理收益增加以及参股
公司股权公允价值变动损益增加，
前述因素综合影响，公司报告期内
归属于上市公司股东的净利润略
增。
主要系报告期内计提的股份支付费
管理费用 3,400.60 4,611.34 -1,210.74 -26.26%
用同比减少所致。
主要系报告期内计提的股份支付费
研发费用 1,224.91 1,855.08 -630.17 -33.97%
用及研发材料投入同比减少所致。
主要系报告期内取得的利息收入同
财务费用 -370.32 -236.95 -133.37 -56.29%
比增加所致。
主要系报告期内理财产品收益同比
投资收益 136.60 53.14 83.46 157.06%
增加所致。
主要系报告期内公司参股公司股权
公允价值变动收益 3,176.39 132.59 3,043.80 2295.65%
公允价值变动损益增加所致。
主要系报告期内计提的应收款项减
信用减值损失 -529.92 1,751.49 -2,281.41 -130.26%
值损失同比增加所致。
主要系报告期内计提的合同资产减
资产减值损失 36.05 -337.15 373.20 110.69%
值准备同比减少所致。
主要系报告期内资产处置收益同比
资产处置收益 -11.07 27.88 -38.95 -139.71%
减少所致。
主要系公司偶发性经济业务引起指
营业外收入 5.97 89.01 -83.04 -93.29%
标变动所致。
主要系公司偶发性经济业务引起指
营业外支出 55.14 169.87 -114.73 -67.54%
标变动所致。
主要系报告期内当期所得税费用和
所得税费用 788.11 458.69 329.42 71.82%
递延所得税费用共同影响所致。
现金流量表重大变动项目说明 单位：万元
现金流量表重大变动项目 本期发生额 上期发生额 增减额 增减比例 指标变动分析
报告期内经营活动产生的现金净流
量较上年同期减少 1,856.79 万元，
经营活动产生的现金流量净额 6,637.27 8,494.06 -1,856.79 -21.86% 同比下降 21.86%，主要系报告期内
公司销售收款较上年同期下降所
致。
报告期内投资活动产生的现金流量
净额较上年同期减少 19,215.48 万
投资活动产生的现金流量净额 -17,386.24 1,829.24 -19,215.48 -1050.46% 元，下降 1050.46%。主要系报告期
内现金管理净流出同比增加，且本
期不动产处置款流入减少所致。
报告期内筹资活动产生的现金净额
较上年同期减少 274.69 万元，下降
筹资活动产生的现金流量净额 1,024.32 1,299.01 -274.69 -21.15%
21.15%。主要系报告期内分配股
利、利润同比增加所致。
汇率变动对现金及现金等价物
-0.26 83.69 -83.95 -100.31% 主要系报告期内汇率波动所致。
的影响
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主要系报告期内公司上述经营活
现金及现金等价物净增加额 -9,724.91 11,705.99 -21,430.90 -183.08% 动、筹资活动及投资活动现金流量
变动综合影响所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 26,286 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
邢翰学 境内自然人 22.42% 112,787,412 84,590,559 质押 26,800,000
吴剑鸣 境内自然人 9.89% 49,763,906 37,322,929 质押 28,600,000
邢翰科 境内自然人 9.26% 46,572,225 34,929,169 不适用 0
浙江开尔新材
料股份有限公
其他 1.63% 8,200,000 0 不适用 0
司-第二期员工
持股计划
李胜军 境内自然人 1.11% 5,607,396 0 不适用 0
曾泽斌 境内自然人 1.05% 5,300,000 0 不适用 0
宗群 境内自然人 0.81% 4,060,000 0 不适用 0
刘永珍 境内自然人 0.62% 3,120,039 2,340,029 不适用 0
戚建雄 境内自然人 0.40% 2,021,400 0 不适用 0
谢红生 境内自然人 0.35% 1,752,821 0 不适用 0
前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
邢翰学 28,196,853 人民币普通股 28,196,853
吴剑鸣 12,440,977 人民币普通股 12,440,977
邢翰科 11,643,056 人民币普通股 11,643,056
浙江开尔新材料股份有限公司-
8,200,000 人民币普通股 8,200,000
第二期员工持股计划
李胜军 5,607,396 人民币普通股 5,607,396
曾泽斌 5,300,000 人民币普通股 5,300,000
宗群 4,060,000 人民币普通股 4,060,000
戚建雄 2,021,400 人民币普通股 2,021,400
谢红生 1,752,821 人民币普通股 1,752,821
林美力 1,457,000 人民币普通股 1,457,000
1、邢翰学、吴剑鸣、邢翰科是本公司的控股股东，其中邢翰学与
吴剑鸣系夫妻关系，邢翰学与邢翰科系兄弟关系；2、除邢翰学、
上述股东关联关系或一致行动的说明
吴剑鸣、邢翰科为近亲属关系外，公司未知前十大股东中的其他股
东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
1、公司股东李胜军通过普通证券账户持有 4,303,096 股，通过开源
证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,304,300 股，
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如
实际合计持有 5,607,396 股。
有）
2、公司股东宗群通过普通证券账户持有 0 股，通过中信证券股份
有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,060,000 股，实际合计
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持有 4,060,000 股。
3、公司股东谢红生通过普通证券账户持有 119,000 股，通过东莞证
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,633,821 股，实
际合计持有 1,752,821 股。
4、公司股东林美力通过普通证券账户持有 1,057,000 股，通过东方
证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 400,000 股，实
际合计持有 1,457,000 股。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 不适用
三、其他重要事项
适用 □不适用
1、关于杭州义通投资合伙企业（有限合伙）出售其参股公司股权的进展事项
根据杭州义通投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“义通投资”）与厦门中创环保科技股份有限公司（以下简
称“中创环保”）、陈荣及陈万天签订的《股权收购协议》及相关协议，义通投资已收到中创环保支付的 9000 万元交易
对价并配合完成了江西祥盛环保科技有限公司（以下简称“祥盛环保”）12.71%股权的交割手续。因上述股权转让交易
对价仍有 8700 万元尚未支付，义通投资仍持有祥盛环保 12.29%的股权，上述股权收购协议虽然有效，但基于交易达成
的不确定性及股权公允价值的变动，2022 年、2023 年、2024 年公司针对该项资产计提了资产减值准备及公允价值变动
损益处理。以上详情具体可查阅公司于巨潮资讯网上披露的相关公告（公告编号：2021-002、2021-013、2021-014、
2021-034、2021-038、2021-052、2022-052、2023-012、2024-009 以及《2021 年第一季度报告》至《2024 年第三季度报
告》披露期间的各定期报告中相关内容）。
2、关于公司第二期员工持股计划事项
2022 年 6 月 21 日，经公司 2021 年年度股东大会审议通过，公司实施第二期员工持股计划。第二期员工持股计划
规模不超过 820 万股，股份来源为公司回购专用账户回购的开尔新材 A 股普通股股票。2022 年 7 月 14 日，公司收到中
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户所持有的 820 万股公
司股票以非交易过户的方式过户至公司-第二期员工持股计划专用证券账户。以上详情具体可查阅公司于巨潮资讯网上披
露的相关公告（公告编号：2022-020、2022-028）。
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2023 年 7 月 17 日，公司披露《关于第二期员工持股计划第一个锁定期届满的提示性公告》（公告编号：2023-
018），公司第二期员工持股计划第一个锁定期于 2023 年 7 月 14 日届满，根据公司《第二期员工持股计划（草案）》和
《第二期员工持股计划管理办法》的相关规定，第一个锁定期届满后，由管理委员会在存续期内择机出售相应已解锁的
标的股票以及预留份额，上述合计股份数量为 5,460,000 股，占公司当前总股本的 1.085%。
2024 年 7 月 15 日，公司披露《关于第二期员工持股计划第二个锁定期届满的提示性公告》（公告编号：2024-
023），公司第二期员工持股计划第二个锁定期于 2024 年 7 月 14 日届满，根据公司《第二期员工持股计划（草案）》和
《第二期员工持股计划管理办法》的相关规定，第二个锁定期届满后，由管理委员会在存续期内择机出售相应已解锁的
标的股票以及离职人员份额，上述合计股份数量为 2,740,000 股，占公司当前总股本的 0.545%。
综上所述，截至本报告期末，公司第二期员工持股计划的两个锁定期均已届满，将由管理委员会在存续期内择机
出售相应已解锁的标的股票、预留份额以及离职人员份额，上述合计股份数量为 8,200,000 股，占公司当前总股本的
1.630%。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江开尔新材料股份有限公司
2024 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 142,146,095.42 249,651,780.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 43,959,326.91 50,819,484.67
衍生金融资产
应收票据 18,719,864.72 23,146,121.10
应收账款 306,959,393.13 375,887,055.73
应收款项融资 10,644,498.47 17,016,500.00
预付款项 11,109,209.31 4,054,157.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,623,949.66 7,385,827.16
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 156,862,374.50 166,622,877.52
其中：数据资源
合同资产 92,056,017.81 103,832,271.13
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,371,398.05 4,407,455.66
流动资产合计 792,452,127.98 1,002,823,531.91
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,587,142.28 1,631,430.77
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 121,059,247.14 89,030,259.12
投资性房地产 1,761,693.00 1,978,872.06
固定资产 253,546,002.90 261,583,192.64
在建工程 4,991,363.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 8,706,366.69 9,772,394.08
无形资产 44,102,390.50 45,158,691.43
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用 101,478.37 174,621.59
递延所得税资产 14,224,359.38 20,507,250.39
其他非流动资产 198,388,381.55 15,945,828.81
非流动资产合计 643,477,061.81 450,773,904.21
资产总计 1,435,929,189.79 1,453,597,436.12
流动负债：
短期借款 42,665,347.23 46,510,999.99
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,440,000.00 5,104,306.53
应付账款 100,547,014.92 130,793,093.83
预收款项 3,491,842.79 2,128,959.34
合同负债 47,839,014.11 29,890,283.11
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,864,413.32 23,808,980.05
应交税费 5,386,709.44 24,572,184.32
其他应付款 33,899,015.21 31,108,818.20
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
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应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,086,995.15 2,894,546.00
其他流动负债 3,842,032.91 1,495,009.98
流动负债合计 253,062,385.08 298,307,181.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,262,280.84 7,007,670.87
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 17,664,065.03 20,416,159.95
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,926,345.87 27,423,830.82
负债合计 274,988,730.95 325,731,012.17
所有者权益：
股本 503,171,090.00 503,171,090.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 102,734,821.34 101,915,701.34
减：库存股 9,206,400.00
其他综合收益 -733,043.89 -841,998.27
专项储备
盈余公积 66,735,252.09 66,735,252.09
一般风险准备
未分配利润 483,982,086.02 459,575,736.91
归属于母公司所有者权益合计 1,155,890,205.56 1,121,349,382.07
少数股东权益 5,050,253.28 6,517,041.88
所有者权益合计 1,160,940,458.84 1,127,866,423.95
负债和所有者权益总计 1,435,929,189.79 1,453,597,436.12
法定代表人：邢翰学 主管会计工作负责人：马丽芬 会计机构负责人：俞铖耀
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 301,342,514.25 323,575,051.47
其中：营业收入 301,342,514.25 323,575,051.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 287,484,351.90 304,202,769.13
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浙江开尔新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告
其中：营业成本 228,598,494.85 225,419,699.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,024,737.08 3,778,989.39
销售费用 12,309,209.28 12,709,298.04
管理费用 34,006,014.29 46,113,444.12
研发费用 12,249,122.52 18,550,802.64
财务费用 -3,703,226.12 -2,369,464.73
其中：利息费用 1,354,028.30 1,687,549.54
利息收入 5,501,586.71 3,912,057.91
加：其他收益 5,635,044.15 5,958,020.05
投资收益（损失以“－”号填
1,365,990.08 531,410.16
列）
其中：对联营企业和合营
-44,288.49 -373.80
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
31,763,860.95 1,325,873.54
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-5,299,238.33 17,514,863.49
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
360,517.41 -3,371,469.30
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-110,715.39 278,795.15
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,573,621.22 41,609,775.43
加：营业外收入 59,655.82 890,134.13
减：营业外支出 551,446.92 1,698,669.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
47,081,830.12 40,801,240.07
列）
减：所得税费用 7,881,111.65 4,586,944.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,200,718.47 36,214,295.59
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
39,200,718.47 36,214,295.59
号填列）
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浙江开尔新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
39,501,481.81 36,308,930.29
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
-300,763.34 -94,634.70
填列）
六、其他综合收益的税后净额 155,649.12 -854,187.33
归属母公司所有者的其他综合收益
108,954.38 -597,931.13
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
108,954.38 -597,931.13
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 108,954.38 -597,931.13
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
46,694.74 -256,256.20
税后净额
七、综合收益总额 39,356,367.59 35,360,108.26
（一）归属于母公司所有者的综合
39,610,436.19 35,710,999.16
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-254,068.60 -350,890.90
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0785 0.0722
（二）稀释每股收益 0.0785 0.0722
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：邢翰学 主管会计工作负责人：马丽芬 会计机构负责人：俞铖耀
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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浙江开尔新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 373,031,092.01 491,355,027.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 27,282.64 1,043,953.61
收到其他与经营活动有关的现金 19,769,779.23 27,374,009.34
经营活动现金流入小计 392,828,153.88 519,772,990.53
购买商品、接受劳务支付的现金 200,758,432.43 299,884,577.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 65,077,525.92 63,334,201.65
支付的各项税费 36,438,010.16 39,598,343.31
支付其他与经营活动有关的现金 24,181,515.35 32,015,317.16
经营活动现金流出小计 326,455,483.86 434,832,439.86
经营活动产生的现金流量净额 66,372,670.02 84,940,550.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 130,915,530.32 114,719,403.09
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
172,000.00 29,420,525.47
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 131,087,530.32 144,139,928.56
购建固定资产、无形资产和其他长
11,843,038.94 35,847,561.94
期资产支付的现金
投资支付的现金 293,106,863.08 90,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 304,949,902.02 125,847,561.94
投资活动产生的现金流量净额 -173,862,371.70 18,292,366.62
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浙江开尔新材料股份有限公司 2024 年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 51,688,647.51 98,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 51,688,647.51 98,600,000.00
偿还债务支付的现金 20,558,647.51 76,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
17,438,523.76 8,718,186.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的
1,254,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,448,294.80 591,676.26
筹资活动现金流出小计 41,445,466.07 85,609,862.26
筹资活动产生的现金流量净额 10,243,181.44 12,990,137.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,597.40 836,850.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -97,249,117.64 117,059,905.54
加：期初现金及现金等价物余额 235,561,924.36 160,825,529.21
六、期末现金及现金等价物余额 138,312,806.72 277,885,434.75
（二） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 否
公司第三季度报告未经审计。
浙江开尔新材料股份有限公司董事会
2024 年 10 月 29 日
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