瑞丰光电：2024年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要2024-02-27
2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
证券简称：瑞丰光电 证券代码：300241
深圳市瑞丰光电子股份有限公司
2024 年股票期权与限制性股票激励计划
（草案）摘要
深圳市瑞丰光电子股份有限公司
二零二四年二月
2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
声 明
本公司及全体董事、监事保证本计划及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
特别提示
1、本计划系依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市
公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号—
—业务办理》和其他有关法律、法规、规范性文件，以及《深圳市瑞丰光电子股
份有限公司章程》制订。
2、公司不存在《上市公司股权激励管理办法》第七条规定的不得实行股权激
励的情形。
3、本计划激励对象不存在《上市公司股权激励管理办法》第八条规定的不得
成为激励对象的情形。
4、本计划采取的激励工具为股票期权及限制性股票（第一类限制性股票）。
股票来源为公司向激励对象定向发行深圳市瑞丰光电子股份有限公司（以下简称
“公司”或“本公司”）A 股普通股股票。
5、本计划拟向激励对象授予权益总计3,629.00万股，占本计划公告时公司股
本总额68,505.1103万股的5.30%。其中首次授予3,529.00万股，占本计划拟授出权
益总数的97.24%，占本计划公告时公司股本总额68,505.1103万股的5.15%；预留
100.00万股，占本计划拟授出权益总数的2.76%，占本计划公告时公司股本总额
68,505.1103万股的0.15%。具体如下：
股票期权激励计划：公司拟向激励对象授予 3,480.00 万份股票期权，占本计
划公告时公司股本总额 68,505.1103 万股的 5.08%。其中首次授予 3,380.00 万份，
占本计划拟授出期权总数的 97.13%，占本计划公告时公司股本总额 68,505.1103
万股的 4.93%；预留 100.00 万份，占本计划拟授出期权总数的 2.87%，占本计划
公告时公司股本总额 68,505.1103 万股的 0.15%。
限制性股票激励计划：公司拟向激励对象授予 149.00 万股限制性股票，占
本计划公告时公司股本总额 68,505.1103 万股的 0.22%。限制性股票的授予为一
次性授予，无预留权益。
截至本激励计划草案公告日，2022 年股票期权与限制性股票激励计划尚有
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
1,493.415 万份股票期权及 33.00 万股限制性股票在有效期内，综上， 2022 年股
票期权与限制性股票激励计划及 2024 年股票期权与限制性股票激励计划合计在
有效期内的权益共 5,155.415 万股/万份，约占本激励计划草案公告时公司股本总
额 68,505.1103 万股的 7.53%。
本激励计划实施后，在有效期内公司实施股权激励计划所涉及的标的股票合
计未超过本计划公告时公司股本总额的 20%。单个激励对象通过全部在有效期内
的股权激励计划获授的公司股票累计未超过本计划公告时公司股本总额 1%。
6、本计划首次授予的股票期权的行权价格为 3.93 元/份，授予的限制性股票
的授予价格为 1.97 元/股。
7、在本计划公告当日至激励对象完成股票期权行权或限制性股票登记期间，
若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等
事宜，股票期权和限制性股票的授予数量或行权价格/授予价格将根据本计划予
以相应的调整。
8、本计划首次授予的激励对象总人数为 470 人，包括在公司任职的公司（含
控股子公司，下同）董事、高级管理人员、核心管理骨干、核心技术骨干、核心
业务骨干（包括外籍员工，不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上
股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女）。
预留激励对象指本计划获得股东大会批准时尚未确定但在本计划存续期间纳
入激励计划的激励对象，由本计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定。预留激
励对象的确定标准参照首次授予的标准确定。
9、本计划有效期自股票期权首次授权之日或限制性股票授予登记完成之日起
至激励对象获授的股票期权全部行权或注销和限制性股票全部解除限售或回购注
销之日止，最长不超过 48 个月。
10、公司承诺不为激励对象依本计划获取有关股票期权或限制性股票提供贷
款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
11、激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文
件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得
的全部利益返还公司。
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
12、本计划经公司股东大会审议通过后方可实施。
13、自股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内，公司将按相关规定召
开董事会对激励对象进行授予、登记等相关程序。公司未能在 60 日内完成上述
工作的，应当及时披露未完成的原因，并宣告终止实施本激励计划，未授予的股
票期权和限制性股票失效（根据《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易
所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》规定不得授出权益的期间
不计算在 60 日内）。预留部分须在本次股权激励计划经公司股东大会审议通过
后的 12 个月内授出。
14、本计划的实施不会导致公司股权分布不符合上市条件的要求。
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
目 录
第一章 释义............................................................................................. 6
第二章 本计划的目的与原则 ................................................................. 8
第三章 本计划的管理机构 ..................................................................... 9
第四章 激励对象的确定依据和范围 .................................................... 10
第五章 股权激励计划具体内容............................................................ 12
第六章 公司/激励对象发生异动的处理 ............................................... 32
第七章 公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制 ................. 35
第八章 附则........................................................................................... 36
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第一章 释义
以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义：
瑞丰光电、本公司、公司、上市公
指 深圳市瑞丰光电子股份有限公司
司
股权激励计划、本激励计划、本计 深圳市瑞丰光电子股份有限公司 2024 年股票期权与限
指
划 制性股票激励计划
公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价
股票期权 指
格和条件购买本公司一定数量股票的权利
公司根据本计划规定的条件和价格，授予激励对象一
定数量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，
限制性股票 指
在达到本计划规定的解除限售条件后，方可解除限售
流通
按照本计划规定，获得股票期权/限制性股票的公司董
激励对象 指 事、高级管理人员、核心管理骨干、核心技术骨干、
核心业务骨干
自股票期权首次授权之日或限制性股票授予登记完成
有效期 指 之日起至所有股票期权行权或注销和限制性股票解除
限售或回购注销完毕之日止
公司向激励对象授予权益的日期，授权/授予日必须为
授权日、授予日 指
交易日
等待期 指 股票期权授权日至股票期权可行权日之间的时间段
激励对象根据本计划，行使其所拥有的股票期权的行
行权 指 为，在本计划中行权即为激励对象按照本计划设定的
条件购买标的股票的行为
激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易
可行权日 指
日
行权价格 指 本计划所确定的激励对象购买公司股票的价格
根据股票期权激励计划激励对象行使股票期权所必需
行权条件 指
满足的条件
授予价格 指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
激励对象根据本计划获授的限制性股票被禁止转让、
限售期 指
用于担保、偿还债务的期间
本计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的
解除限售期 指
限制性股票可以解除限售并上市流通的期间
根据本计划，激励对象所获限制性股票解除限售所必
解除限售条件 指
需满足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1
《自律监管指南》 指
号——业务办理》
《公司章程》 指 《深圳市瑞丰光电子股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
注：1、本草案摘要所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和根据该类财
务数据计算的财务指标。
2、本草案摘要中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造成。
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第二章 本计划的目的与原则
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动
其积极性和创造性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一
起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益的前提下，公司按照
收益与贡献对等原则，根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《自律监管指南》
等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，制定本计划。
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第三章 本计划的管理机构
一、股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本计划的实施、变更
和终止。股东大会可以在其权限范围内将与本计划相关的部分事宜授权董事会办
理。
二、董事会是本计划的执行管理机构，负责本计划的实施。董事会下设薪酬
与考核委员会，负责拟订和修订本计划并报董事会审议，董事会对本计划审议通
过后，报股东大会审议。董事会可以在股东大会授权范围内办理本计划的其他相
关事宜。
三、监事会是本计划的监督机构，应当就本计划是否有利于公司的持续发展，
是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。监事会对本计划的实施
是否符合相关法律、法规、规范性文件和证券交易所业务规则进行监督，并且负
责审核激励对象的名单。独立董事将就本计划向所有股东征集委托投票权。
公司在股东大会审议通过股权激励方案之前对其进行变更的，监事会应当就
变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利
益的情形发表意见。
公司在向激励对象授出权益前，监事会应当就本计划设定的激励对象获授权
益的条件发表明确意见。若公司向激励对象授出权益与本计划安排存在差异，监
事会（当激励对象发生变化时）应当同时发表明确意见。
激励对象在行使权益前，监事会应当就本计划设定的激励对象行使权益的条
件是否成就发表明确意见。
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第四章 激励对象的确定依据和范围
一、激励对象的确定依据
1、激励对象确定的法律依据
本计划激励对象根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》、《自律监管指南》
等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况
而确定。
2、激励对象确定的职务依据
本计划激励对象为公司董事、高级管理人员、核心管理骨干、核心技术骨干、
核心业务骨干（包括外籍员工，不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司
5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女）。以上激励对象是对公
司经营业绩和未来发展有直接影响的管理人员和核心员工，符合本激励计划的目
的。
二、激励对象的范围
本计划首次授予的激励对象共计 470 人，包括：
（一）董事、高级管理人员；
（二）核心管理骨干；
（三）核心技术骨干；
（四）核心业务骨干。
以上激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的
股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
以上激励对象中，董事必须经公司股东大会选举，高级管理人员必须经公司
董事会聘任。所有激励对象必须在本激励计划的有效期内于公司或子公司任职并
签署劳动合同或聘用合同。
激励对象中的外籍员工作为公司的核心骨干员工，对公司生产经营起到了关
键作用，将其纳入本次激励计划将更有利于促进公司核心人才队伍的建设和稳定，
从而有助于公司的长远发展。因此本激励计划将外籍员工作为激励对象符合公司
的实际情况和发展需要，符合相关法律法规的规定，具有必要性和合理性。
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
预留授予部分的激励对象由本计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，经
董事会提出、监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公
司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。超过 12 个月未明确激
励对象的，预留权益失效。预留激励对象的确定标准参照首次授予的标准确定。
激励对象不存在不得成为激励对象的下述情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选的；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选的；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施的；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
三、激励对象的核实
1、本计划经董事会审议通过后，公司在内部公示激励对象的姓名和职务，公
示期不少于 10 天。
2、公司监事会将对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见，并在公司股
东大会审议本激励计划前 5 日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况的说明。
经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实。
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第五章 股权激励计划具体内容
本计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分。股票期权和限
制性股票将在履行相关程序后授予。本计划有效期为股票期权首次授权之日或限
制性股票授予登记完成之日起至所有股票期权行权或注销和限制性股票解除限售
或回购注销完毕之日止，最长不超过 48 个月。
本计划拟向激励对象授予权益总计3,629.00万股，占本计划公告时公司股本
总额68,505.1103万股的5.30%。其中首次授予3,529.00万股，占本计划拟授出权益
总数的97.24%，占本计划公告时公司股本总额68,505.1103万股的5.15%；预留
100.00万股，占本计划拟授出权益总数的2.76%，占本计划公告时公司股本总额
68,505.1103万股的0.15%。具体如下：
股票期权激励计划：公司拟向激励对象授予3,480.00万份股票期权，占本计
划公告时公司股本总额68,505.1103万股的5.08%。其中首次授予3,380.00万份，占
本计划拟授出期权总数的97.13%，占本计划公告时公司股本总额68,505.1103万股
的4.93%；预留100.00万份，占本计划拟授出期权总数的2.87%，占本计划公告时
公司股本总额68,505.1103万股的0.15%。
限制性股票激励计划：公司拟向激励对象授予149.00万股限制性股票，占本
计划公告时公司股本总额68,505.1103万股的0.22%。限制性股票的授予为一次性
授予，无预留权益。
截至本激励计划草案公告日，2022年股票期权与限制性股票激励计划尚有
1,493.415万份股票期权及33.00万股限制性股票在有效期内，综上， 2022年股票
期权与限制性股票激励计划及2024年股票期权与限制性股票激励计划合计在有
效期内的权益共5,155.415万股/万份，约占本激励计划草案公告时公司股本总额
68,505.1103万股的7.53%。
本激励计划实施后，在有效期内公司实施股权激励计划所涉及的标的股票合
计未超过本计划公告时公司股本总额的 20%。单个激励对象通过全部在有效期内
的股权激励计划获授的公司股票累计未超过本计划公告时公司股本总额 1%。
一、股票期权激励计划
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
（一）股票期权激励计划的股票来源
股票期权激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股
股票。
（二）股票期权激励计划标的股票数量
公司拟向激励对象授予 3,480.00 万份股票期权，占本计划公告时公司股本总
额 68,505.1103 万股的 5.08%。其中首次授予 3,380.00 万份，占本计划拟授出期
权总数的 97.13%，占本计划公告时公司股本总额 68,505.1103 万股的 4.93%；预
留 100.00 万份，占本计划拟授出期权总数的 2.87%，占本计划公告时公司股本总
额 68,505.1103 万股的 0.15%。
在满足行权条件的情况下，激励对象获授的每一份股票期权拥有在有效期内
以行权价格购买1股公司股票的权利。
（三）股票期权激励计划的分配
授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：
获授的股票期 占授予期权 占本计划公告时
序号 姓名 国籍 职务
权数量（万份） 总数的比例 股本总额的比例
一、外籍员工
1 張嘉顯 核心管理骨干 中国台湾 60.00 1.72% 0.09%
CONG
2 核心管理骨干 美国 30.00 0.86% 0.04%
SUN
3 唐乾鑫 核心业务骨干 中国台湾 12.00 0.34% 0.02%
其他核心管理骨干、核心技术骨干、核心业
3278.00 94.20% 4.79%
务骨干（463人）
首次授予部分合计 3380.00 97.13% 4.93%
预留部分 100.00 2.87% 0.15%
合计 3480.00 100.00% 5.08%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的
1%。公司所有在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的 20%。
2、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人
及其配偶、父母、子女。
3、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
（四）股票期权激励计划的有效期、授权日、等待期、可行权日、禁售期
1、股票期权激励计划的有效期
股票期权的有效期为自股票期权首次授权之日起至所有股票期权行权或注销
完毕之日止，最长不超过 48 个月。
2、授权日
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
授权日在本计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授权日必须为交
易日。公司需在股东大会审议通过后 60 日内授予股票期权并完成公告、登记。公
司未能在 60 日内完成上述工作的，将终止实施本计划，未授予的股票期权作废失
效。预留部分须在本次股权激励计划经公司股东大会审议通过后的 12 个月内授出。
3、等待期
本计划首次和预留授予的股票期权等待期分别为自相应部分股票期权授权之
日起 12 个月、24 个月。等待期内激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保
或偿还债务。
4、可行权日
在本激励计划经股东大会通过后，首次授予的股票期权自授权之日起满 12 个
月后，且在激励对象满足相应行权条件后按约定比例分次行权，行权日必须为本
激励计划有效期内的交易日，但下列期间内不得行权：
（1）公司年度报告、半年度报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟公告日期
的，自原预约公告日前 30 日起算；
（2）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
（3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日；
（4）中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。
上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他重
大事项。
在本激励计划有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、行政法
规、规范性文件和《公司章程》中对上述期间的有关规定发生变化，则本期股票
期权的可行权日根据最新规定相应调整。
首次和预留授予的股票期权自授权之日起满 12 个月后，激励对象应在未来
24 个月内分两期行权。行权期及各期行权时间安排如表所示：
行权安排 行权时间 行权比例
自相应部分股票期权授权之日起12个月后的首个交易
第一个行权期 日起至相应部分股票期权授权之日起24个月内的最后 50%
一个交易日当日止
自相应部分股票期权授权之日起24个月后的首个交易
第二个行权期 50%
日起至相应部分股票期权授权之日起36个月内的最后
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
一个交易日当日止
在上述约定期间内未申请行权的期权或因未达到行权条件而不能行权的股
票期权，公司将按本计划规定的原则注销。
5、禁售期
禁售期是指对激励对象行权后所获股票进行售出限制的时间段。本计划的禁
售规定按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》
执行，具体规定如下：
（1）激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股
份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%；在离职后半年内，不得转让其所持
有的本公司股份。
（2）激励对象为公司董事和高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将其
持有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此
所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。
（3）激励对象为公司董事和高级管理人员的，减持公司股票还需遵守《上
市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司股东及董
事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定。
（4）在本计划的有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、
规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规
定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修
改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的
规定。
（五）股票期权的行权价格和行权价格的确定方法
1、首次授予股票期权的行权价格
首次授予股票期权的行权价格为每份 3.93 元。
2、首次授予股票期权的行权价格的确定方法
首次授予股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：
（1）本计划草案公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日股票
交易总额/前 1 个交易日股票交易总量），为每股 3.93 元；
（2）本计划草案公告前 20 个交易日公司股票交易均价（前 20 个交易日股
票交易总额/前 20 个交易日股票交易总量），为每股 3.58 元。
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
3、预留股票期权的行权价格的确定方法
预留部分股票期权的行权价格同首次授予股票期权的行权价格一致。预留部
分股票期权在授予前，须召开董事会审议通过相关议案，并披露授予情况。
（六）激励对象获授权益、行权的条件
1、股票期权的获授条件
同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予股票期权，反之，若下列
任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予股票期权。
（1）公司未发生以下任一情形：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生以下任一情形：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
2、股票期权的行权条件
行权期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的股票期权方可行权：
（1）公司未发生以下任一情形：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第（1）条规定情形之一的，终止本计划，所有激励对象根据
本计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销；
（2）激励对象未发生以下任一情形：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
某一激励对象发生上述第（2）条规定情形之一的，该激励对象根据本计划已
获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销。
（3）公司层面业绩考核要求
本计划首次和预留授予股票期权的行权考核年度为 2024-2025 年两个会计年
度，分年度进行业绩考核，以达到业绩考核目标作为激励对象的行权条件。
首次和预留授予的股票期权的各年度业绩考核目标如下表所示：
行权期 考核年度 业绩考核目标
第一个行权期 2024年 2024年度归属于上市公司股东的净利润实现扭亏为盈
第二个行权期 2025年 2025年度归属于上市公司股东的净利润不低于6000万元
注：上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的净利润,并剔除本次及其它激励计划和员工持股
计划（如有）股份支付费用影响的数值作为计算依据。
公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年计划行权的股
票期权均不得行权，由公司注销。
-17-
2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
（4）个人层面绩效考核要求
激励对象的个人层面的考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施。
激励对象的绩效考核结果划分为“A”、“B”、“C”、“D”四个等级，并依照激励
对象的考核结果确定其行权比例，具体如下表所示：
考核结果 A B C D
标准系数 100% 80% 60% 0
若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际行权额度=个人层面
标准系数×个人当年计划行权额度。未能行权的当期拟行权份额，由公司统一注销。
（5）考核指标的科学性和合理性说明
公司股权激励的考核指标的设立符合法律法规和公司章程的基本规定。公司
股权激励考核指标分为两个层次，分别为公司层面业绩考核和个人层面绩效考核。
公司层面业绩指标为归属于上市公司股东的净利润，归属于上市公司股东的
净利润指标能够真实反映公司的盈利能力，是衡量企业经营效益和成长性的有效
性指标。具体数值的确定综合考虑了宏观经济环境、行业发展状况、市场竞争情
况以及公司未来的发展规划等相关因素，综合考虑了实现可能性和对公司员工的
激励效果，指标设定合理、科学。
除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了严密的绩效考核体系，能够
对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象前
一年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到行权的条件以及具体的可行权
数量。
综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核
指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到
本次激励计划的考核目的。
（七）股票期权激励计划的调整方法和程序
1、股票期权数量的调整方法
若在激励对象行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、
配股或缩股等事项，应对股票期权数量进行相应的调整。调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
Q＝Q0×（1＋n）
-18-
2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
其中：Q0为调整前的股票期权数量；n为每股的资本公积转增股本、派送股
票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q为调整后的股票期权数量。
（2）配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）
其中：Q0为调整前的股票期权数量；P 1为股权登记日当日收盘价；P 2为配股
价格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为调整后
的股票期权数量。
（3）缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0为调整前的股票期权数量；n为缩股比例（即1股公司股票缩为n股
股票）；Q为调整后的股票期权数量。
2、行权价格的调整方法
若在行权前有派息、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或
缩股等事项，应对行权价格进行相应的调整。调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0为调整前的行权价格；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红
利、股票拆细的比率；P为调整后的行权价格。
（2）配股
P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]
其中：P0为调整前的行权价格；P1为股权登记日当日收盘价；P 2为配股价格；
n为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P为调整后的
行权价格。
（3）缩股
P＝P0÷n
其中：P0为调整前的行权价格；n为缩股比例；P为调整后的行权价格。
（4）派息
P＝P0-V
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
其中：P0为调整前的行权价格；V为每股的派息额；P为调整后的行权价格。
经派息调整后，P仍须为正数。
3、公司在发生增发新股的情况下，股票期权的数量和行权价格不做调整。
4、股票期权激励计划调整的程序
当出现前述情况时，应由公司董事会审议通过关于调整股票期权数量、行权
价格的议案。公司应聘请律师就上述调整是否符合《管理办法》、《公司章程》和
本计划的规定向公司董事会出具专业意见。调整议案经董事会审议通过后，公司
应当及时披露董事会决议公告，同时公告律师事务所意见。
（八）股票期权会计处理
按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定，公司将在等待期的每个
资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，
修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取
得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
1、期权价值的计算方法
财政部于 2006 年 2 月 15 日发布了《企业会计准则第 11 号——股份支付》和
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》，并于 2007 年 1 月 1 日起在上
市公司范围内施行。根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》中关
于公允价值确定的相关规定，需要选择适当的估值模型对股票期权的公允价值进
行计算。
公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值，并于 2024 年 2 月 26 日
用该模型对首次授予的股票期权的公允价值进行预测算（授予时进行正式测算）。
具体参数选取如下：
（1）标的股价：3.93 元/股（假设公司授权日收盘价为 2024 年 2 月 26 日收
盘价）
（2）有效期分别为：1 年、2 年（授权日至每期首个行权日的期限）
（3）历史波动率：21.1477%、23.3230%（分别采用创业板综指数最近一年、
两年的波动率）
（4）无风险利率：1.50%、2.10%（分别采用中国人民银行制定的金融机构
1 年期、2 年期存款基准利率）
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
（5）股息率：1.1451%（采用证监会同行业 2023 年度股息率）
2、期权费用的摊销方法
公司按照相关估值工具确定授权日股票期权的公允价值，并最终确认股票期
权计划的股份支付费用，该等费用将在股票期权激励计划的实施过程中按行权比
例摊销。由本计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。
根据中国会计准则要求，假设公司 2024 年 3 月中旬首次授予股票期权，则本
计划首次授予的股票期权对各期会计成本的影响如下表所示：
首次授予的股票期权数 需摊销的总费用 2024 年 2025 年 2026 年
量（万份） （万元） （万元） （万元） （万元）
3,380.00 1,470.30 802.75 572.49 95.06
注：1、上述计算结果并不代表最终的会计成本，实际会计成本与授权日、行权价格和行权数
量相关，激励对象在行权前离职、公司业绩考核或个人业绩考核达不到对应标准的会相应减少实
际行权数量从而减少股份支付费用；
2、提请股东注意上述股份支付费用可能产生的摊薄影响；
3、上述摊销费用预测对公司经营业绩的最终影响以会计师所出的审计报告为准。
上述测算部分不包含股票期权的预留部分，预留部分授予时将产生额外的股
份支付费用。
公司以目前信息初步估计，在不考虑本计划对公司业绩的刺激作用情况下，
股票期权费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响。若考虑股票期权激励计划
对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效率，降低
代理人成本，本计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。
二、限制性股票激励计划
（一）激励计划的股票来源
本计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股股票。
（二）激励计划标的股票的数量
限制性股票激励计划：公司拟向激励对象授予 149.00 万股限制性股票，占
本计划公告时公司股本总额 68,505.1103 万股的 0.22%。限制性股票的授予为一
次性授予，无预留权益。
（三）激励对象获授的限制性股票分配情况
授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
-21-
2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
占本计划公
获授的限制性 占授予限制性股
姓名 职务 告时股本总
股票数量(万股) 票总数的比例
额的比例
财务总监、非独
陈永刚 50.00 33.56% 0.07%
立董事
刘雅芳 董事会秘书 45.00 30.20% 0.07%
王非 副总经理 24.00 16.11% 0.04%
副总经理、非独
徐周 30.00 20.13% 0.04%
立董事
合计 149.00 100.00% 0.22%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的
1%。公司所有在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额的 20%。
2、本激励计划激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人
及其配偶、父母、子女。
3、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
（四）限制性股票激励计划的有效期、授予日、限售期、解除限售安排和禁售期
1、限制性股票激励计划的有效期
本计划有效期自限制性股票授予登记完成之日起至所有限制性股票解除限售
或回购注销完毕之日止，最长不超过 48 个月。
2、授予日
授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授予日必须
为交易日。公司需在股东大会审议通过后 60 日内按照相关规定召开董事会对激励
对象进行授予限制性股票并完成公告、登记等相关程序。公司未能在 60 日内完成
上述工作的，将终止实施本激励计划，未授予的限制性股票失效。
上市公司在下列期间不得向激励对象授予限制性股票：
（1）公司年度报告、半年度报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟公告日期
的，自原预约公告日前 30 日起算；
（2）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
（3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日；
（4）中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。
上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他重
大事项。
-22-
2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
在本激励计划有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、行政法
规、规范性文件和《公司章程》中对上述期间的有关规定发生变化，则本期限制
性股票授予日根据最新规定相应调整。
上述公司不得授出限制性股票的期间不计入 60 日期限之内。
3、本计划的限售期和解除限售安排
本计划授予的限制性股票限售期分别为自授予登记完成之日起 12 个月、24
个月。激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于
担保或偿还债务。激励对象因获授的尚未解除限售的限制性股票而取得的资本公
积转增股本、派发股票红利、股票拆细等股份和红利同时按本激励计划进行锁定。
限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满
足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。
授予限制性股票自授予登记完成之日起满 12 个月后，激励对象应在未来 24
个月内分两次解除限售。解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 解除限售比例
自相应部分限制性股票授予登记完成之日起12个
月后的首个交易日起至相应部分限制性股票授予
第一个解除限售期 50%
登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日
止
自相应部分限制性股票授予登记完成之日起24个
月后的首个交易日起至相应部分限制性股票授予
第二个解除限售期 50%
登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日
止
在上述约定期间内未申请解除限售的限制性股票或因未达到解除限售条件
而不能申请解除限售的该期限制性股票，公司将按本计划规定的原则回购并注销
激励对象相应尚未解除限售的限制性股票。
4、禁售期
本激励计划的限售规定按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范
性文件和《公司章程》的规定执行，具体内容如下：
（1）激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股
份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；在离职后半年内，不得转让其所持
有的本公司股份。
（2）激励对象为公司董事和高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将其
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
持有的本公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所
得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。
（3）激励对象为公司董事和高级管理人员的，减持公司股票还需遵守《上
市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司股东及董
事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定。
（4）在本计划的有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、法规、
规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规
定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修
改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的
规定。
（五）限制性股票的授予价格和授予价格的确定方法
1、授予价格
限制性股票授予价格为每股1.97元，即满足授予条件后，激励对象可以每股
1.97元的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性股票。
2、授予价格的确定方法
限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：
（1）本计划草案公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日股票
交易总额/前 1 个交易日股票交易总量）每股 3.93 元的 50%，为每股 1.97 元；
（2）本计划草案公告前 20 个交易日公司股票交易均价（前 20 个交易日股
票交易总额/前 20 个交易日股票交易总量）每股 3.58 元的 50%，为每股 1.79 元。
（六）限制性股票的授予与解除限售条件
1、限制性股票的授予条件同股票期权的授予条件。
当限制性股票的授予条件达成时，公司则向激励对象授予限制性股票，反之，
若授予条件未达成，则不能授予限制性股票。
2、限制性股票的解除限售条件
解除限售期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的限制性股票方可解除
限售：
（1）公司未发生如下任一情形：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
示意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第（1）条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已
获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司按授予价格回购注销。
（2）激励对象未发生如下任一情形：
①最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥证监会认定的其他情形。
某一激励对象发生上述第（2）条规定情形之一的，该激励对象根据本计划
已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司按授予价格回购注销。
（3）公司层面业绩考核要求
本计划授予限制性股票的解除限售考核年度为 2024-2025 年两个会计年度，
分年度进行业绩考核，以达到业绩考核目标作为激励对象的解除限售条件。
授予的限制性股票的各年度业绩考核目标如下表所示：
解除限售安排 考核年度 业绩考核目标
第一个解除限售期 2024年 2024年度归属于上市公司股东的净利润实现扭亏为盈
第二个解除限售期 2025年 2025年度归属于上市公司股东的净利润不低于6000万元
注：上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的净利润,并剔除本次及其它激励计划和员工持股
计划（如有）股份支付费用影响的数值作为计算依据。
公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年计划解除限售
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
的限制性股票均不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格加银行同
期存款利息。
（4）个人层面绩效考核要求
激励对象的个人层面的考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施。
激励对象的绩效考核结果划分为“A”、“B”、“C”、“D”四个等级，并依照激励
对象的考核结果确定其解除限售比例，具体如下表所示：
考核结果 A B C D
标准系数 100% 80% 60% 0
若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际解除限售额度＝个
人层面标准系数×个人当年计划解除限售额度。
激励对象考核当年不能解除限售的限制性股票，由公司按授予价格回购注销。
（5）考核指标的科学性和合理性说明
公司股权激励的考核指标的设立符合法律法规和公司章程的基本规定。公司
股权激励考核指标分为两个层次，分别为公司层面业绩考核和个人层面绩效考核。
公司层面业绩指标为归属于上市公司股东的净利润，归属于上市公司股东的
净利润指标能够真实反映公司的盈利能力，是衡量企业经营效益和成长性的有效
性指标。具体数值的确定综合考虑了宏观经济环境、行业发展状况、市场竞争情
况以及公司未来的发展规划等相关因素，综合考虑了实现可能性和对公司员工的
激励效果，指标设定合理、科学。
除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了严密的绩效考核体系，能够
对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象前
一年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到解除限售的条件以及具体的可
解除限售数量。
综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核
指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到
本次激励计划的考核目的。
（七）限制性股票激励计划的调整方法和程序
1、限制性股票数量的调整方法
若在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有资本
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股等事项，应对限制性股票
数量进行相应的调整。调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0为调整前的限制性股票数量；n为每股的资本公积转增股本、派送
股票红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q为调整后的限制性股票数量。
（2）配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）
其中：Q0为调整前的限制性股票数量；P 1为股权登记日当日收盘价；P 2为配
股价格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为调整
后的限制性股票数量。
（3）缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0为调整前的限制性股票数量；n为缩股比例（即1股公司股票缩为n
股股票）；Q为调整后的限制性股票数量。
（4）派息、增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票数量不做调整。
2、授予价格的调整方法
若在本计划公告当日至激励对象完成限制性股票股份登记期间，公司有派息、
资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，应对限制性
股票的授予价格进行相应的调整。调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0为调整前的授予价格；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红
利、股份拆细的比率；P为调整后的授予价格。
（2）配股
P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]
其中：P0为调整前的授予价格；P1为股权登记日当日收盘价；P 2为配股价格；
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
n为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P为调整后的
授予价格。
（3）缩股
P＝P0÷n
其中：P0为调整前的授予价格；n为缩股比例；P为调整后的授予价格。
（4）派息
P＝P0-V
其中：P0为调整前的授予价格；V为每股的派息额；P为调整后的授予价格。
经派息调整后，P仍须为正数。
（5）增发
公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的授予价格不做调整。
3、限制性股票激励计划调整的程序
当出现前述情况时，应由公司董事会审议通过关于调整限制性股票数量、授
予价格的议案。公司应聘请律师就上述调整是否符合《管理办法》、《公司章程》
和本计划的规定向公司董事会出具专业意见。调整议案经董事会审议通过后，公
司应当及时披露董事会决议公告，同时公告律师事务所意见。
（八）限制性股票会计处理
按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定，公司将在限售期的每个
资产负债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩指标完成情况等后续
信息，修正预计可解除限售的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允
价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
1、授予日
根据公司向激励对象定向发行股份的情况确认股本和资本公积。
2、解除限售日前的每个资产负债表日
根据会计准则规定，在限售期内的每个资产负债表日，将取得职工提供的服
务计入成本费用，同时确认所有者权益或负债。
3、解除限售日
在解除限售日，如果达到解除限售条件，可以解除限售；如果全部或部分股
票未被解除限售而失效或作废，按照会计准则及相关规定处理。
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
4、限制性股票的公允价值及确定方法
根据《企业会计准则第 11 号—股份支付》及《企业会计准则第 22 号—金融
工具确认和计量》的相关规定，每股限制性股票的公允价值=公司股票的市场价
格（暂以 2024 年 2 月 26 日收盘价测算）—授予价格，为每股 1.96 元。
（九）预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响
公司按照授予日限制性股票的公允价值测算，并最终确认本计划的股份支付
费用，该等费用将在本计划的实施过程中进行分期确认。由本激励计划产生的激
励成本将在经常性损益中列支。
根据中国会计准则要求，假设公司 2024 年 3 月中旬授予限制性股票，本激
励计划授予的限制性股票对各期会计成本的影响如下表所示：
需摊销的总费用 2024 年 2025 年 2026 年
限制性股票数量（万股）
（万元） （万元） （万元） （万元）
149.00 292.04 173.40 103.43 15.21
注：1、上述计算结果并不代表最终的会计成本，实际会计成本与授予日、授予价格和解除限
售数量相关，激励对象在解除限售前离职、公司业绩考核或个人业绩考核达不到对应标准的会相
应减少实际解除限售数量从而减少股份支付费用；
2、提请股东注意上述股份支付费用可能产生的摊薄影响；
3、上述摊销费用预测对公司经营业绩的最终影响以会计师所出的审计报告为准。
公司以目前信息初步估计，在不考虑本激励计划对公司业绩的刺激作用情况
下，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响。若考虑限制性股票
激励计划对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效
率，降低代理人成本，本激励计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用
增加。
首次授予的股票期权与限制性股票合计需摊销的费用预测见下表：
需摊销的总费用 2024 年 2025 年 2026 年
（万元） （万元） （万元） （万元）
1,762.34 976.15 675.92 110.27
（十）回购注销的原则
公司按本激励计划规定回购注销限制性股票的，除本计划另有约定外，回购
价格为授予价格。
1、回购数量的调整方法
激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等事项，公司应当按照调整后的数量对激
励对象获授的尚未解除限售的限制性股票进行回购。调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送
股票红利、股份拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q 为调整后的限制性股票数量。
（2）配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）÷（P1＋P2×n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；P 1 为股权登记日当日收盘价；P 2 为配
股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为调整
后的限制性股票数量。
（3）缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0 为调整前的限制性股票数量；n 为缩股比例（即 1 股公司股票缩为 n
股股票）；Q 为调整后的限制性股票数量。
2、回购价格的调整方法
激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、
派送股票红利、股份拆细、配股或缩股、派息等影响公司股本总额或公司股票价
格事项的，公司应对尚未解除限售的限制性股票的回购价格做相应的调整。调整
方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
P＝P0÷(1＋n)
其中：P 为调整后的每股限制性股票回购价格，P0 为每股限制性股票授予价
格；n 为每股公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经
转增、送股或股票拆细后增加的股票数量）。
（2）配股
P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×(1＋n)]
其中：P1 为股权登记日当天收盘价；P2 为配股价格；n 为配股的比例（即配
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
股的股数与配股前公司总股本的比例）。
（3）缩股
P＝P0÷n
其中：P 为调整后的每股限制性股票回购价格，P0 为每股限制性股票授予价
格；n 为每股的缩股比例（即 1 股股票缩为 n 股股票）。
（4）派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的每股限制性股票回购价格；V 为每股的派息额；P 为调
整后的每股限制性股票回购价格。经派息调整后，P 仍须大于 1。
3、公司在发生增发新股的情况下，限制性股票的回购数量及回购价格不做
调整。
4、回购数量/回购价格的调整程序
（1）公司股东大会授权公司董事会依上述已列明的原因调整限制性股票的回
购价格。董事会根据上述规定调整回购价格后，应及时公告。
（2）因其他原因需要调整限制性股票回购价格的，应经董事会做出决议并经
股东大会审议批准。
5、回购注销的程序
公司应及时召开董事会审议根据上述规定进行的回购调整方案，依法将回购
股份的方案提交股东大会批准，并及时公告。公司实施回购时，应按照《公司法》
的规定进行处理。
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第六章 公司/激励对象发生异动的处理
一、公司发生异动的处理
（一）公司出现下列情形之一的，本计划终止实施，激励对象已获授但尚未
行权的股票期权不得行权，由公司注销；已获授但尚未解除限售的限制性股票不
得解除限售，由公司按授予价格回购注销：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的情形；
5、中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。
（二）公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不
符合授予条件或行权/解除限售安排的，未授予的股票期权/限制性股票不得授予，
激励对象已获授但尚未行权的股票期权由公司统一注销，激励对象已获授但尚未
解除限售的限制性股票由公司统一按授予价格回购注销处理，激励对象获授股票
期权已行权的、限制性股票已解除限售的，所有激励对象应当返还已获授权益。
对上述事宜不负有责任的激励对象因返还权益而遭受损失的，可按照本激励计划
相关安排，向公司或负有责任的对象进行追偿。
董事会应当按照前款规定和本计划相关安排收回激励对象所得收益。
（三）公司出现下列情形之一时，本计划不做变更，按本计划的规定继续执
行。
1、公司控制权发生变更；
2、公司出现合并、分立等情形。
二、激励对象个人情况发生变化
（一）激励对象如因出现如下情形之一而失去参与本计划的资格，激励对象
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
根据本计划已获授但尚未行权/解除限售的股票期权/限制性股票不得行权/解除
限售，并由公司按本计划的规定注销/按授予价格回购注销：
1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场进入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、证监会认定的其他情形。
（二）若激励对象担任本公司监事、独立董事或其他不能持有公司股票期权
或限制性股票的人员，激励对象根据本计划已获授但尚未行权/解除限售的股票
期权/限制性股票不得行权/解除限售，并由公司按本计划的规定注销/按授予价格
回购注销。
（三）激励对象发生职务变更，但仍在公司内，或在公司下属分、子公司内
任职的，其获授的股票期权/限制性股票完全按照职务变更前本激励计划规定的
程序进行；但是，激励对象因不能胜任岗位工作、触犯法律、违反职业道德、泄
露公司机密、失职或渎职等行为损害公司利益或声誉而导致的职务变更，或因前
列原因导致公司解除与激励对象劳动关系的，激励对象已获授但尚未解除限售的
限制性股票不得解除限售，由公司按授予价格回购注销，已获授但尚未行权的股
票期权不得行权，由公司注销。
（四）激励对象离职的，包括主动辞职、因公司裁员而离职、劳动合同/聘
用协议到期不再续约、因个人过错被公司解聘、协商解除劳动合同或聘用协议等，
在情况发生之日，激励对象根据本计划已获授但尚未行权/解除限售的股票期权/
限制性股票不得行权/解除限售，并由公司按本计划的规定注销/按授予价格回购
注销。
（五）激励对象按照国家法规及公司规定正常退休（含退休后返聘到公司任
职或以其他形式继续为公司提供劳动服务），遵守保密义务且未出现任何损害公
司利益行为的，其获授的股票期权/限制性股票继续有效并仍按照本激励计划规
定的程序办理行权/解除限售。发生本款所述情形后，激励对象无个人绩效考核
的，其个人绩效考核条件不再纳入行权/解除限售条件；有个人绩效考核的，其
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
个人绩效考核仍为股票期权/限制性股票的行权/解除限售条件之一。若公司提出
继续聘用要求而激励对象拒绝的，激励对象根据本计划已获授但尚未行权/解除
限售的股票期权/限制性股票不得行权/解除限售，并由公司按本计划的规定注销/
回购注销，限制性股票回购价格为授予价格加银行同期存款利息。
（六）激励对象因丧失劳动能力而离职，应分以下两种情况处理：
1、激励对象因工伤丧失劳动能力而离职的，其获授的股票期权/限制性股票
将完全按照丧失劳动能力前本激励计划规定的程序进行，且董事会可以决定其个
人绩效考核结果不再纳入行权/解除限售条件。
2、激励对象非因工伤丧失劳动能力而离职的，其已获授但尚未行权/解除限
售的股票期权/限制性股票不得行权/解除限售，由公司注销/回购注销，限制性股
票回购价格为授予价格加银行同期存款利息。
（七）激励对象身故，应分以下两种情况处理：
1、激励对象因执行职务身故的，其获授的股票期权/限制性股票将由其指定
的财产继承人或法定继承人代为持有，并按照身故前本激励计划规定的程序进行，
且董事会可以决定其个人绩效考核结果不再纳入行权/解除限售条件。
2、激励对象因其他原因身故的，其已获授但尚未行权/解除限售的股票期权
/限制性股票不得解除限售，由公司注销/回购注销，限制性股票回购价格为授予
价格加银行同期存款利息。
（八）其它未说明的情况由董事会认定，并确定其处理方式。
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第七章 公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制
公司与激励对象之间因执行本激励计划及/或双方签订的股权激励协议所发
生的或与本激励计划及/或股权激励协议相关的争议或纠纷，双方应通过协商、
沟通解决，或通过公司董事会薪酬与考核委员会调解解决。若自争议或纠纷发生
之日起 60 日内双方未能通过上述方式解决或通过上述方式未能解决相关争议或
纠纷，任何一方均有权向公司所在地有管辖权的人民法院提起诉讼解决。
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2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）摘要
第八章 附则
一、本计划在公司股东大会审议通过后生效。
二、本计划由公司董事会负责解释。
深圳市瑞丰光电子股份有限公司
董事会
2024 年 2 月 26 日
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