证券代码：300281        证券简称：金明精机       公告编号：2024-046


                   广东金明精机股份有限公司
           关于聘请2024年度审计机构的公告
    本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    特别提示：

    1、拟聘请 2024 年度会计师事务所名称：致同会计师事务所（特

殊普通合伙） 。

    2、原聘请 2023 年度会计师事务所名称：大华会计师事务所（特

殊普通合伙） 。

    3、变更会计师事务所的原因：综合考虑广东金明精机股份有限

公司现有业务状况、发展需求及整体审计需要，为了更好地推进审计

工作开展，公司拟聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2024 年度审计机构，聘期一年。公司已就本事项与前后任会计师事

务所进行充分沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本次变更事项

并表示无异议。

    4、本次聘请会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会

印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 财会〔2023〕

4 号）的规定。

    广东金明精机股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 11

月 14 日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于聘请公
司 2024 年度审计机构的议案》，拟聘请致同会计师事务所（特殊普通

合伙）（以下简称“致同”）为公司 2024 年度审计机构。该议案尚需

提交公司 2024 年第一次临时股东大会审议。现将有关事项公告如下：

    一、拟聘请会计师事务所的基本信息

    （一）机构信息

    1、基本情况

    机构名称             致同会计师事务所（特殊普通合伙）

    机构性质                         特殊普通合伙

    成立日期                       2011 年 12 月 22 日

    注册地址         北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层

   首席合伙人                            李惠琦

                       合伙人数量                 225 人

                     注册会计师人数               1364 人
截至 2023 年 12 月
                     签署过证券服务
31 日执业人员情况
                     业务审计报告的               454 人

                     注册会计师人数

                       业务总收入            270,337.32 万元

2023 年度业务收入     审计业务收入           220,459.50 万元

                      证券业务收入            50,183.34 万元

2023 年度上市公司       客户家数                    257

    审计情况            主要行业        制造业；信息传输、软件和
                                      信息技术服务业；批发和零

                                      售业；电力、热力、燃气及

                                      水生产供应业；交通运输、

                                      仓储和邮政业

                     审计收费总额          35,481.21 万元

                     本公司同行业上

                     市公司审计客户              13 家

                         家数

    2、投资者保护能力

    （1）截至 2023 年 12 月 31 日，计提的职业风险基金余额：815.09

万元，购买的职业保险累计赔偿限额：90,000.00 万元，职业风险基

金计提或职业保险购买符合相关规定。

    （2）近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民

事责任。

    3、诚信记录

    致同会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执

业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 10 次、自

律监管措施 5 次和纪律处分 1 次。

    30 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0

次、监督管理措施 10 次、自律监管措施 5 次和纪律处分 1 次。

    （二）项目信息

    1、基本信息
    项目合伙人：潘文中，1994 年成为注册会计师，1994 年开始从

事上市公司审计，2014 年开始在致同会计师事务所执业；近三年签

署上市公司审计报告数量为 5 家。

    签字注册会计师：潘文中，同上。张亚平，2021 年成为注册会

计师，2014 年开始从事上市公司审计，2024 年开始在致同会计师事

务所执业；近三年签署上市公司审计报告数量为 1 家。

    项目质量复核人：郑军安，2004 年成为注册会计师，2006 年开

始从事上市公司审计，2020 年开始在致同会计师事务所执业；近三

年签署上市公司审计报告数量为 1 家。

    2、诚信信息

    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人近三年未因执业

行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行

政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自

律监管措施、纪律处分。

    3、独立性

    致同及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人能够在执

行本项目审计工作时保持独立性。

    4、审计收费

    经双方协商，公司 2024 年度审计费用拟定为 59.70 万元，其中

年报审计费用 46.70 万元，内部控制审计费用 13 万元，系按照会计

师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量确

定。公司 2023 年度审计费用为 65 万元，2024 年度年报审计费用较
2023 年度年报审计费用下降超过 20%，主要系公司按照有关规定履行

选聘程序，并根据评审结果确定了拟聘请致同会计师事务所（特殊普

通合伙）。

    二、拟变更会计师事务所的情况说明

    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

    公司前任审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）已连续 3

年为公司提供审计服务，对公司 2023 年度财务报告进行审计并出具

了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所

开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

    （二）拟变更会计师事务所原因

    综合考虑公司现有业务状况、发展需求及整体审计需要，为了更

好地推进审计工作开展，公司拟聘请致同会计师事务所（特殊普通合

伙）为公司 2024 年度审计机构。

    （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

    公司已就本次变更年审会计师事务所事项与前后任会计师事务

所进行了沟通，各方均已明确知悉本事项并确认无异议。前后任会计

师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册

会计师和后任会计师的沟通》的规定和其他有关要求，做好后续沟通

及配合工作。

    三、拟聘请会计师事务所履行的程序

    （一）审计委员会审议意见
    2024 年 11 月 11 日，公司第五届董事会审计委员会第十三次会

议审议通过了《关于聘请公司 2024 年度审计机构的议案》，公司审计

委员会对致同会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况、执业资质

相关证明文件、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等进行充分

了解和审查，认为致同会计师事务所（特殊普通合伙）具备相关业务

审计从业资格，能够满足公司审计工作需求，建议聘请致同会计师事

务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构，同意将该议案提

交董事会审议。

    （二）董事会审议情况

    公司于 2024 年 11 月 14 日召开的第五届董事会第十六次会议审

议通过了《关于聘请公司 2024 年度审计机构的议案》，同意聘请致同

会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构，聘期一

年，自公司 2024 年第一次临时股东大会审议通过之日起生效，审计

费用拟定 59.70 万元（含内部控制审计）。

    （三）监事会审议情况

    公司于 2024 年 11 月 14 日召开的第五届监事会第十五次会议审

议通过了《关于聘请公司 2024 年度审计机构的议案》，同意聘请致同

会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构。

    （四）生效日期

    本次聘请会计师事务所事项尚需提交公司 2024 年第一次临时股

东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

    四、备查文件
1、第五届董事会第十六次会议决议；

2、第五届监事会第十五次会议决议；

3、第五届董事会审计委员会第十三次会议决议；

4、致同会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质文件。


特此公告。


                        广东金明精机股份有限公司董事会

                             二〇二四年十一月十五日