中信建投证券股份有限公司

  关于利亚德光电股份有限公司提前赎回利德转债的核查意见

    中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为利亚德光电股份
有限公司（以下简称“公司”）创业板公开发行可转换公司债券（以下简称“可
转债”）并上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《可
转换公司债券管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号——可
转换公司债券》等相关规定，对公司提前赎回“利德转债”的事项进行了审慎核
查，具体情况如下：

    一、可转换公司债券的基本情况

    （一）可转换公司债券发行情况

    经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]1856 号”核准，公司于 2019 年
11 月 14 日公开发行了 800 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额
80,000.00 万元。发行方式采用向原股东优先配售，原股东优先配售后余额（含原
股东放弃优先配售部分）通过深圳证券交易所交易系统网上向社会公众投资者发
行，认购金额不足 8 亿元的部分由主承销商余额包销。

    （二）可转换公司债券上市情况

    经深交所“深证上[2019]780 号”文同意，公司 80,000.00 万元可转换公司债
券于 2019 年 12 月 9 日起在深交所挂牌交易，债券简称“利德转债”，债券代码
“123035”。

    （三）可转换公司债券转股期限

    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《利亚德光电股
份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关约定，“利德转
债”转股期自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期
日止，即 2020 年 5 月 20 日至 2025 年 11 月 13 日。

    （四）转股价格调整情况

    根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《募集说明书》
的有关约定，“利德转债”初始转股价格为 7.04 元/股。

    根据公司 2019 年度股东大会决议，公司实施了 2019 年年度利润分配方案，
“利德转债”的转股价格由原 7.04 元/股调整为 6.98 元/股，调整后的转股价格于
2020 年 5 月 15 日生效。具体内容详见公司于 2020 年 5 月 8 日在证监会指定的
创业板信息披露平台披露的《关于可转债转股价格调整的公告》 公告编号：2020-
033）。

    根据公司 2020 年度股东大会决议，公司实施了 2020 年年度利润分配方案，
“利德转债”的转股价格由原 6.98 元/股调整为 6.96 元/股，调整后的转股价格于
2021 年 5 月 24 日生效。具体内容详见公司于 2021 年 5 月 17 日在证监会指定的
创业板信息披露平台披露的《关于可转债转股价格调整的公告》 公告编号：2021-
059）。

    根据公司 2021 年度股东大会决议，公司实施了 2021 年年度利润分配方案，
“利德转债”的转股价格由原 6.96 元/股调整为 6.91 元/股，调整后的转股价格于
2022 年 5 月 17 日生效。具体内容详见公司于 2022 年 5 月 9 日在证监会指定的
创业板信息披露平台披露的《关于可转债转股价格调整的公告》 公告编号：2022-
034）。

    根据公司 2022 年度股东大会决议，公司实施了 2022 年年度利润分配方案，
“利德转债”的转股价格由原 6.91 元/股调整为 6.87 元/股，调整后的转股价格于
2023 年 5 月 9 日生效。具体内容详见公司于 2023 年 4 月 26 日在证监会指定的
创业板信息披露平台披露的《关于可转债转股价格调整的公告》 公告编号：2023-
038）。

    根据公司 2024 年第二次临时股东大会决议及第五届董事会第十五次会议决
议，公司对“利德转债”的转股价格进行了向下修正，由原 6.87 元/股修正为 5.43
元/股，修正后的转股价格于 2024 年 1 月 29 日生效。具体内容详见公司于 2024
年 1 月 26 日在证监会指定的创业板信息披露平台披露的关于向下修正“利德转
债”转股价格的公告》（公告编号：2024-010）。

    根据公司 2023 年度股东大会决议，公司实施了 2023 年年度利润分配方案，
“利德转债”的转股价格由原 5.43 元/股调整为 5.38 元/股，调整后的转股价格于
2024 年 5 月 15 日生效。具体内容详见公司于 2024 年 5 月 8 日在证监会指定的
创业板信息披露平台披露的《关于可转债转股价格调整的公告》 公告编号：2024-
042）。

    根据公司 2024 年第四次临时股东大会决议及第五届董事会第二十二次会议
决议，公司对“利德转债”的转股价格进行了向下修正，由原 5.38 元/股修正为
4.27 元/股，修正后的转股价格于 2024 年 7 月 30 日生效。具体内容详见公司于
2024 年 7 月 29 日在证监会指定的创业板信息披露平台披露的《关于向下修正
“利德转债”转股价格的公告》（公告编号：2024-063）。

    二、“利德转债”有条件赎回条款及触发情况

    （一）有条件赎回条款

    公司《募集说明书》约定的有条件赎回条款如下：

    在本次发行的可转债转股期内，当下述情形的任意一种出现时，公司有权决
定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：

    ①在转股期内，如果公司 A 股股票在任意连续三十个交易日中至少十五个
交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；

    ②当本次发行的可转债未转股余额不足 3,000 万元时。

    当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

    IA：指当期应计利息；

    B：指本次发行的可转债持有人持有的将被赎回的可转债票面总金额；

    i：指可转债当年票面利率；

    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。

    若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收
盘价格计算。

    （二）有条件赎回条款触发的情况

    自 2024 年 11 月 7 日至 2024 年 12 月 18 日期间，公司 A 股股票已满足在连
续 30 个交易日中至少 15 个交易日的收盘价格不低于“利德转债”当期转股价格
（4.27 元/股）的 130%（即 5.551 元/股），已触发《募集说明书》中的有条件赎
回条款。

    三、履行的相关决策程序

    2024 年 12 月 18 日，公司召开第五届董事会第二十六次会议，审议通过了
《关于提前赎回“利德转债”的议案》，结合当前市场及公司自身情况，经过综
合考虑，公司董事会同意公司行使“利德转债”的提前赎回权利。同时，董事会
授权公司管理层负责后续“利德转债”赎回的全部相关事宜。

    四、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次提前赎回“利德转债”的事项已经董事会
审议通过，履行了必要的决策程序，符合《可转换公司债券管理办法》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》等相关规定及《募
集说明书》的约定。保荐机构对公司提前赎回“利德转债”的事项无异议。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于利亚德光电股份有限公司提
前赎回利德转债的核查意见》之签字盖章页）




    保荐代表人签名：
                        杨慧泽                    刘连杰




                                             中信建投证券股份有限公司


                                                       年    月    日