第十节 财务报告

一、审计报告

  审计意见类型                                               标准的无保留意见
  审计报告签署日期                                           2024 年 04 月 25 日
  审计机构名称                                               中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
  审计报告文号                                               中兴财光华审会字（2024）第 224001 号
  注册会计师姓名                                             张宝岩、周春利

                                              审计报告正文
北京汉邦高科数字技术股份有限公司全体股东：
       一、审计意见
       我们审计了北京汉邦高科数字技术股份有限公司（以下简称“汉邦高科”）财务报表，包括 2023 年 12 月 31
日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表
以及财务报表附注。
       我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汉邦高科 2023 年 12
月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
       二、形成审计意见的基础
       我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”
部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汉邦高科，并履行了
职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
       三、关键审计事项
       关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表
整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟
通的关键审计事项。
       （一）收入确认
       1.事项描述
       如财务报表附注三、29“收入确认”和附注五、35“营业收入和营业成本”所述，2023 年度实现主营业务
收入 13,301.30 万元，较 2022 年 12,409.92 万元上升 7.18%。由于收入确认是汉邦高科的关键业务指标之一，
从而存在管理层为达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认认定为关键审计事项。
       2. 审计应对
       针对收入确认，我们实施的主要审计程序如下：
       （1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定是否得到执行，测试相关内部控制
的运行有效性；
       （2）检查主要销售合同，识别产品控制权转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规
定；
       （3）以抽样方式对本期确认收入的项目，核对至销售合同、发货单、客户签收单及验收报告等支持性文
件；
     （4）结合应收账款函证，向主要客户函证本期销售额，向重要客户实施访谈程序，确认本期发生的销售金
额、应收款项的余额及合同履行情况；
     （5）检查接近期末的交易以确定其是否被记录在正确的会计期间；
     （6）检查与主营业务收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
     （二）商誉减值
     1.事项描述
     如财务报表附注三、24“长期资产减值”和附注五、15“商誉”、44“资产减值损失”所述。截至 2023 年
12 月 31 日，汉邦高科商誉账面原值 89,282.99 万元，商誉减值准备 88,411.18 万元。由于商誉减值测试的结果很
大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，管理层在预测相关资产组的未来收入及长期收入增长率、毛利
率、折现率时涉及重大判断，且金额影响重大，因此，我们将商誉减值识别为关键审计事项。
     2. 审计应对
     针对商誉减值，我们实施的主要审计程序包括：
     （1）了解、评估及测试与商誉减值测试相关的内部控制；
     （2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；与管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关
键假设、参数的选择等的合理性；
     （3）与管理层聘请的评估专家讨论评估报告中商誉减值测试过程中所使用的方法、关键假设、参数的选择
等的合理性；
     （4）评价管理层聘请的专家的胜任能力、专业素质和客观性；
     （5）利用专家审阅和复核管理层聘请的评估专家出具的评估报告中商誉减值测试所选择的估值方法和主要
假设的合理性；
     （6）复核商誉减值测试的测算过程；
     （7）评估管理层于 2023 年 12 月 31 日对商誉的估值及列报是否恰当。
     四、其他信息
     汉邦高科管理层（以下简称管理层   ）对其他信息负责。其他信息包括汉邦高科 2023 年年度报告中涵盖的信
息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
     我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
     结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们
在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
     基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何
事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    汉邦高科管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估汉邦高科的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运
用持续经营假设，除非管理层计划清算汉邦高科、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督汉邦高科的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意
见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。
错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经
济决策，则通常认为错报是重大的。
       在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作：
       （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获
取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾
于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
       （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
       （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
       （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对汉邦高科持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无
保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汉邦高科不能持续经
营。
       （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
       （6）就汉邦高科中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我
们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
       我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的
值得关注的内部控制缺陷。
       我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独
立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
       从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们
在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告
中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。



二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元


1、合并资产负债表

编制单位：北京汉邦高科数字技术股份有限公司

                                                                                                单位：元
                      项目                       2023 年 12 月 31 日                   2023 年 1 月 1 日
  流动资产：
       货币资金                                              512,141,243.02                         7,299,552.64
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                                   668,400.00
       应收账款                                                68,214,051.47                      157,926,520.57
  应收款项融资
  预付款项                   3,526,068.35     4,086,496.22
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                 2,061,843.62     2,823,581.26
    其中：应收利息
           应收股利
  买入返售金融资产
  存货                       8,967,977.95   20,287,662.01
  合同资产                     143,689.64     1,988,028.18
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产   38,190,369.82    68,916,464.06
  其他流动资产             19,291,509.64    19,881,857.01
流动资产合计               653,205,153.51   283,210,161.95
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资               1,486,350.15     3,959,381.01
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                 60,962,796.39    90,146,736.50
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                 8,856,316.90     4,201,862.09
  无形资产                   5,786,283.86     6,041,350.16
  开发支出
  商誉                       8,718,062.32   19,568,354.57
  长期待摊费用                 50,000.12        524,590.75
  递延所得税资产           109,154,968.56   62,713,599.32
  其他非流动资产           10,364,451.22    12,470,077.64
非流动资产合计             205,379,229.52   199,625,952.04
资产总计                   858,584,383.03   482,836,113.99
流动负债：
  短期借款                 91,919,010.03    91,968,038.89
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                   92,233,026.32    107,833,475.84
  预收款项
  合同负债                     1,531,579.40     1,770,530.94
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬               33,893,956.42    24,739,444.86
  应交税费                     8,131,807.60     7,965,857.67
  其他应付款                 94,540,851.94    85,729,934.88
    其中：应付利息             6,951,201.62       763,435.55
           应付股利              365,570.17       365,570.17
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债       5,964,127.87   30,673,070.39
  其他流动负债               102,047,058.15   89,539,826.62
流动负债合计                 430,261,417.73   440,220,180.09
非流动负债：
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
    其中：优先股
           永续债
  租赁负债                     3,956,906.85     1,259,930.08
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                       200,000.00       320,000.00
  递延所得税负债               1,901,444.06       630,279.31
  其他非流动负债
非流动负债合计                 6,058,350.91     2,210,209.39
负债合计                     436,319,768.64   442,430,389.48
所有者权益：
  股本                       387,480,309.00   298,258,899.00
  其他权益工具
    其中：优先股
          永续债
  资本公积                 1,205,496,696.06   785,501,343.40
  减：库存股                  17,400,044.00    17,400,044.00
  其他综合收益
  专项储备
     盈余公积                                           23,301,754.84                    23,301,754.84
     一般风险准备
     未分配利润                                     -1,176,577,492.38               -1,049,230,704.48
   归属于母公司所有者权益合计                          422,301,223.52                    40,431,248.76
     少数股东权益                                          -36,609.13                       -25,524.25
   所有者权益合计                                      422,264,614.39                    40,405,724.51
   负债和所有者权益总计                                858,584,383.03                   482,836,113.99
法定代表人：李柠                主管会计工作负责人：蔡育明              会计机构负责人：蔡育
明


2、母公司资产负债表

                                                                                      单位：元
                   项目                    2023 年 12 月 31 日               2023 年 1 月 1 日
  流动资产：
    货币资金                                           507,339,713.51                     6,113,196.15
    交易性金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                            54,241,310.05                   101,413,127.40
    应收款项融资
    预付款项                                            74,095,181.36                    74,962,524.44
    其他应收款                                          19,328,960.47                     3,686,531.62
      其中：应收利息
            应收股利
    存货                                                 1,959,458.21                     7,801,617.17
    合同资产
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产                              38,190,369.82                    68,916,464.06
    其他流动资产                                        13,087,362.10                    13,651,859.32
  流动资产合计                                         708,242,355.52                   276,545,320.16
  非流动资产：
    债权投资
    其他债权投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        81,339,123.38                   266,823,741.69
    其他权益工具投资
    其他非流动金融资产
    投资性房地产
    固定资产                                            68,488,293.33                   124,058,889.80
    在建工程
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产                                           5,729,965.18                     2,661,712.47
    无形资产                                             1,127,699.37
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                   50,000.12        524,590.75
  递延所得税资产             86,341,211.23    40,505,741.92
  其他非流动资产               8,095,121.60   10,178,369.60
非流动资产合计               251,171,414.21   444,753,046.23
资产总计                     959,413,769.73   721,298,366.39
流动负债：
  短期借款                   73,998,997.37    74,005,340.84
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                   44,262,061.24    41,864,682.91
  预收款项
  合同负债                       129,813.78       449,005.54
  应付职工薪酬               15,066,370.03    11,401,917.90
  应交税费                     1,338,260.21       332,054.91
  其他应付款                 264,083,674.49   350,855,967.91
    其中：应付利息             5,141,286.32       147,457.78
           应付股利              365,570.17       365,570.17
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债       3,526,662.55   29,972,306.55
  其他流动负债               83,304,274.27    76,081,123.03
流动负债合计                 485,710,113.94   584,962,399.59
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
    其中：优先股
           永续债
  租赁负债                     2,119,711.33
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债               1,432,491.30       399,256.87
  其他非流动负债
非流动负债合计                 3,552,202.63       399,256.87
负债合计                     489,262,316.57   585,361,656.46
所有者权益：
  股本                       387,480,309.00   298,258,899.00
  其他权益工具
    其中：优先股
          永续债
  资本公积                 1,205,496,696.06   785,501,343.40
    减：库存股                                17,400,044.00             17,400,044.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                  23,301,754.84             23,301,754.84
    未分配利润                            -1,128,727,262.74           -953,725,243.31
  所有者权益合计                             470,151,453.16            135,936,709.93
  负债和所有者权益总计                       959,413,769.73            721,298,366.39


3、合并利润表

                                                                     单位：元
                   项目               2023 年度                 2022 年度
  一、营业总收入                             133,028,101.09            124,105,686.33
    其中：营业收入                           133,028,101.09            124,105,686.33
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
  二、营业总成本                             203,697,461.10            177,984,244.50
    其中：营业成本                           112,831,646.82             92,357,388.57
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险责任合同准备金净
  额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                               255,569.31                352,742.37
          销售费用                            12,777,278.15             15,257,575.10
          管理费用                            49,634,077.85             40,561,748.14
          研发费用                            13,493,899.86             16,115,602.63
          财务费用                            14,704,989.11             13,339,187.69
            其中：利息费用                    15,020,811.87             19,485,513.99
                    利息收入                       225,838.02               5,515,114.09
    加：其他收益                                   999,056.85               3,444,835.33
         投资收益（损失以“－”号填
                                                  -851,689.63           -2,838,775.67
  列）
            其中：对联营企业和合营
                                                  -851,689.63           -2,838,775.67
  企业的投资收益
                  以摊余成本计量的
  金融资产终止确认收益
         汇兑收益（损失以“-”号填
  列）
        净敞口套期收益（损失以
  “－”号填列）
         公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
      信用减值损失（损失以“-”号
                                     -70,994,977.96    -68,389,906.21
填列）
      资产减值损失（损失以“-”号
                                     -25,044,265.82    -2,228,450.38
填列）
      资产处置收益（损失以“-”号
                                       -146,721.24       1,113,158.86
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
                                    -166,707,957.81   -122,777,696.24
列）
  加：营业外收入                           4,426.81        50,866.74
  减：营业外支出                       5,824,546.27      6,427,544.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号
                                    -172,528,077.27   -129,154,374.45
填列）
  减：所得税费用                     -45,170,204.49    -6,893,116.19
五、净利润（净亏损以“－”号填
                                    -127,357,872.78   -122,261,258.26
列）
  （一）按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以
                                    -127,357,872.78   -122,261,258.26
“－”号填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
  （二）按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润     -127,346,787.90   -122,089,869.16
     2.少数股东损益                      -11,084.88       -171,389.10
六、其他综合收益的税后净额
   归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
     （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
       1.重新计量设定受益计划变动
额
       2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
       3.其他权益工具投资公允价值
变动
       4.企业自身信用风险公允价值
变动
       5.其他
     （二）将重分类进损益的其他综
合收益
       1.权益法下可转损益的其他综
合收益
       2.其他债权投资公允价值变动
       3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
       4.其他债权投资信用减值准备
       5.现金流量套期储备
       6.外币财务报表折算差额
       7.其他
   归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                    -127,357,872.78   -122,261,258.26
   归属于母公司所有者的综合收益总   -127,346,787.90   -122,089,869.16
  额
    归属于少数股东的综合收益总额                                   -11,084.88                         -171,389.10
  八、每股收益
    （一）基本每股收益                                                 -0.43                                -0.41
    （二）稀释每股收益                                                 -0.43                                -0.41
法定代表人：李柠                      主管会计工作负责人：蔡育明                会计机构负责人：蔡育明


4、母公司利润表

                                                                                               单位：元
                    项目                             2023 年度                            2022 年度
  一、营业收入                                               30,734,276.36                        65,399,362.37
    减：营业成本                                             24,621,676.49                        53,940,424.63
         税金及附加                                                119,936.27                          107,042.22
         销售费用                                                4,717,147.98                         4,092,381.90
         管理费用                                            33,689,948.73                        28,569,982.65
         研发费用                                                                                      856,297.05
         财务费用                                            11,725,408.99                        11,352,619.07
           其中：利息费用                                    11,873,879.97                        16,567,061.24
                   利息收入                                        221,984.41                         5,496,257.44
    加：其他收益                                                   46,715.44                             31,553.74
         投资收益（损失以“－”号填
                                                             87,583,136.08                        -2,838,775.67
  列）
          其中：对联营企业和合营企
                                                                 -851,689.63                      -2,838,775.67
  业的投资收益
                以摊余成本计量的金
  融资产终止确认收益（损失以“-”号
  填列）
        净敞口套期收益（损失以
  “－”号填列）
        公允价值变动收益（损失以
  “－”号填列）
         信用减值损失（损失以“-”号
                                                            -43,863,776.80                       -39,460,431.71
  填列）
         资产减值损失（损失以“-”号
                                                           -213,409,856.70                       -38,392,031.11
  填列）
         资产处置收益（损失以“-”号
                                                                   -56,862.89                         1,195,546.51
  填列）
  二、营业利润（亏损以“－”号填
                                                           -213,840,486.97                      -112,983,523.39
  列）
    加：营业外收入                                                     76.05                                  0.37
    减：营业外支出                                               5,963,843.39                         3,179,303.26
  三、利润总额（亏损总额以“－”号
                                                           -219,804,254.31                      -116,162,826.28
  填列）
    减：所得税费用                                          -44,802,234.88                        -4,376,874.21
  四、净利润（净亏损以“－”号填
                                                           -175,002,019.43                      -111,785,952.07
  列）
    （一）持续经营净利润（净亏损以                         -175,002,019.43                      -111,785,952.07
  “－”号填列）
     （二）终止经营净利润（净亏损以
  “－”号填列）
  五、其他综合收益的税后净额
       （一）不能重分类进损益的其他
  综合收益
         1.重新计量设定受益计划变动
  额
         2.权益法下不能转损益的其他
  综合收益
         3.其他权益工具投资公允价值
  变动
         4.企业自身信用风险公允价值
  变动
         5.其他
       （二）将重分类进损益的其他综
  合收益
         1.权益法下可转损益的其他综
  合收益
         2.其他债权投资公允价值变动
         3.金融资产重分类计入其他综
  合收益的金额
         4.其他债权投资信用减值准备
         5.现金流量套期储备
         6.外币财务报表折算差额
         7.其他
  六、综合收益总额                          -175,002,019.43          -111,785,952.07
  七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                    单位：元
                   项目               2023 年度                2022 年度
  一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金             159,185,386.67           137,240,201.96
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    代理买卖证券收到的现金净额
    收到的税费返还                                206,355.44               406,530.39
    收到其他与经营活动有关的现金               4,661,061.34             3,909,351.58
  经营活动现金流入小计                       164,052,803.45           141,556,083.93
    购买商品、接受劳务支付的现金             126,368,351.88            88,204,381.84
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    拆出资金净增加额
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金           27,915,057.90             26,017,476.00
    支付的各项税费                              551,183.26              2,863,098.33
    支付其他与经营活动有关的现金             12,561,227.65             24,723,655.51
  经营活动现金流出小计                      167,395,820.69            141,808,611.68
  经营活动产生的现金流量净额                 -3,343,017.24               -252,527.75
  二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长
                                                  389,980.00            2,530,800.00
  期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
  现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流入小计                            389,980.00            2,530,800.00
    购建固定资产、无形资产和其他长
                                                    3,786.72            2,142,777.74
  期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的
  现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流出小计                              3,786.72            2,142,777.74
  投资活动产生的现金流量净额                      386,193.28              388,022.26
  三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                      509,055,693.92                290,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资收
                                                                          290,000.00
  到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金             45,645,823.78             57,207,007.06
  筹资活动现金流入小计                      554,701,517.70             57,497,007.06
    偿还债务支付的现金                              1,002.63           14,357,696.14
    分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                 3,081,557.46           9,629,302.62
  现金
    其中：子公司支付给少数股东的股
  利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金             40,370,269.87             73,448,576.06
  筹资活动现金流出小计                       43,452,829.96             97,435,574.82
  筹资活动产生的现金流量净额                511,248,687.74            -39,938,567.76
  四、汇率变动对现金及现金等价物的
  影响
  五、现金及现金等价物净增加额              508,291,863.78            -39,803,073.25
    加：期初现金及现金等价物余额                625,459.26             40,428,532.51
  六、期末现金及现金等价物余额              508,917,323.04                625,459.26


6、母公司现金流量表

                                                                     单位：元
                项目                 2023 年度                  2022 年度
  一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                  29,550,987.53                              64,584,439.82
    收到的税费返还                                                    32,290.44                                   8,900.49
    收到其他与经营活动有关的现金                                   6,032,887.43                                  32,194.65
  经营活动现金流入小计                                            35,616,165.40                              64,625,534.96
    购买商品、接受劳务支付的现金                                     743,395.43                              25,226,239.40
    支付给职工以及为职工支付的现金                                 9,247,320.76                               8,184,060.41
    支付的各项税费                                                   160,279.51                                 160,492.49
    支付其他与经营活动有关的现金                                   5,607,918.05                              16,436,504.22
  经营活动现金流出小计                                            15,758,913.75                              50,007,296.52
  经营活动产生的现金流量净额                                      19,857,251.65                              14,618,238.44
  二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长
                                                                       389,000.00                             1,620,200.00
  期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
  现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流入小计                                                 389,000.00                             1,620,200.00
    购建固定资产、无形资产和其他长
                                                                                                              2,107,348.54
  期资产支付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的
  现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                  15,030,890.00                               2,283,408.08
  投资活动现金流出小计                                            15,030,890.00                               4,390,756.62
  投资活动产生的现金流量净额                                     -14,641,890.00                              -2,770,556.62
  三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                           509,055,693.92
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                  27,774,223.78                              49,734,722.22
  筹资活动现金流入小计                                           536,829,917.70                              49,734,722.22
    偿还债务支付的现金                                                 1,002.63                              12,803,933.19
    分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                                   1,892,901.58                               8,927,406.26
  现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                  34,404,690.38                           72,250,315.03
  筹资活动现金流出小计                                            36,298,594.59                           93,981,654.48
  筹资活动产生的现金流量净额                                     500,531,323.11                          -44,246,932.26
  四、汇率变动对现金及现金等价物的
  影响
  五、现金及现金等价物净增加额                                   505,746,684.76                          -32,399,250.44
    加：期初现金及现金等价物余额                                       3,796.77                           32,403,047.21
  六、期末现金及现金等价物余额                                   505,750,481.53                                3,796.77


7、合并所有者权益变动表

本期金额

                                                                                                        单位：元

                                                              2023 年度
                                              归属于母公司所有者权益                                                  所有
  项目                                                                                                         少数
                    其他权益工具                                                                                      者权
                                       资本     减：   其他     专项      盈余   一般   未分                   股东
           股本                                                                                其他   小计            益合
                                其他   公积     库存   综合     储备      公积   风险   配利                   权益
                  优先   永续                                                                                           计
                 股   债          股     收益          准备   润
                                                                 -
一、      298,             785,   17,4          23,3                 40,4      -   40,4
                                                              1,04
上年      258,             501,   00,0          01,7                 31,2   25,5   05,7
                                                              9,23
期末      899.             343.   44.0          54.8                 48.7   24.2   24.5
                                                              0,70
余额        00               40      0             4                    6      5      1
                                                              4.48
     加
：会
计政
策变
更
           前
期差
错更
正
           其
他
                                                                 -
二、      298,             785,   17,4          23,3                 40,4      -   40,4
                                                              1,04
本年      258,             501,   00,0          01,7                 31,2   25,5   05,7
                                                              9,23
期初      899.             343.   44.0          54.8                 48.7   24.2   24.5
                                                              0,70
余额        00               40      0             4                    6      5      1
                                                              4.48
三、
本期
增减
变动                                                             -
          89,2             419,                                      381,      -   381,
金额                                                          127,
          21,4             995,                                      869,   11,0   858,
（减                                                          346,
          10.0             352.                                      974.   84.8   889.
少以                                                          787.
             0               66                                        76      8     88
“－                                                            90
”号
填
列）
（一                                                             -      -             -
                                                                               -
）综                                                          127,   127,          127,
                                                                            11,0
合收                                                          346,   346,          357,
                                                                            84.8
益总                                                          787.   787.          872.
                                                                               8
额                                                              90     90            78
（二
）所
          89,2             419,                                      509,          509,
有者
          21,4             995,                                      216,          216,
投入
          10.0             352.                                      762.          762.
和减
             0               66                                        66            66
少资
本
1．
所有      89,2             419,                                      509,          509,
者投      21,4             995,                                      216,          216,
入的      10.0             352.                                      762.          762.
普通         0               66                                        66            66
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
4．
其他
（三
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股
东）
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
  转增
  资本
  （或
  股
  本）
  3．
  盈余
  公积
  弥补
  亏损
  4．
  设定
  受益
  计划
  变动
  额结
  转留
  存收
  益
  5．
  其他
  综合
  收益
  结转
  留存
  收益
  6．
  其他
  （五
  ）专
  项储
  备
  1．
  本期
  提取
  2．
  本期
  使用
  （六
  ）其
  他
                                                                                           -
  四、     387,                        1,20     17,4                      23,3                        422,      -   422,
                                                                                        1,17
  本期     480,                        5,49     00,0                      01,7                        301,   36,6   264,
                                                                                        6,57   0.00
  期末     309.                        6,69     44.0                      54.8                        223.   09.1   614.
                                                                                        7,49
  余额       00                        6.06        0                         4                          52      3     39
                                                                                        2.38
上期金额

                                                                                                        单位：元

                                                              2022 年度
                                              归属于母公司所有者权益                                                所有
  项目                                                                                                       少数
                    其他权益工具                减：   其他                      一般   未分                        者权
                                       资本                     专项      盈余                               股东
           股本                                 库存   综合                      风险   配利   其他   小计          益合
                                其他   公积                     储备      公积                               权益
                  优先   永续                     股   收益                      准备     润                          计
                 股   债
                                                   -
一、      298,             785,   17,4   23,3          162,      -   162,
                                                927,
上年      258,             501,   00,0   01,7          521,   144,   376,
                                                140,
期末      899.             343.   44.0   54.8          117.   135.   982.
                                                835.
余额        00               40      0      4            92     15     77
                                                  32
     加
：会
计政
策变
更
           前
期差
错更
正
           其
他
                                                   -
二、      298,             785,   17,4   23,3          162,      -   162,
                                                927,
本年      258,             501,   00,0   01,7          521,   144,   376,
                                                140,
期初      899.             343.   44.0   54.8          117.   135.   982.
                                                835.
余额        00               40      0      4            92     15     77
                                                  32
三、
本期
增减
变动                                               -      -             -
金额                                            122,   122,   118,   121,
（减                                            089,   089,   610.   971,
少以                                            869.   869.     90   258.
“－                                              16     16            26
”号
填
列）
（一                                               -      -             -
                                                                 -
）综                                            122,   122,          122,
                                                              171,
合收                                            089,   089,          261,
                                                              389.
益总                                            869.   869.          258.
                                                                10
额                                                16     16            26
（二
）所
有者                                                          290,   290,
投入                                                          000.   000.
和减                                                            00     00
少资
本
1．
所有
                                                              290,   290,
者投
                                                              000.   000.
入的
                                                                00     00
普通
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
4．
其他
（三
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股
东）
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
  转增
  资本
  （或
  股
  本）
  3．
  盈余
  公积
  弥补
  亏损
  4．
  设定
  受益
  计划
  变动
  额结
  转留
  存收
  益
  5．
  其他
  综合
  收益
  结转
  留存
  收益
  6．
  其他
  （五
  ）专
  项储
  备
  1．
  本期
  提取
  2．
  本期
  使用
  （六
  ）其
  他
                                                            -
  四、     298,             785,   17,4           23,3          40,4      -   40,4
                                                         1,04
  本期     258,             501,   00,0           01,7          31,2   25,5   05,7
                                                         9,23
  期末     899.             343.   44.0           54.8          48.7   24.2   24.5
                                                         0,70
  余额       00               40      0              4             6      5      1
                                                         4.48


8、母公司所有者权益变动表

本期金额

                                                                 单位：元

   项目                                   2023 年度
                          其他权益工具                                                               所有
                                                        减：    其他                  未分
                                                资本                   专项   盈余                   者权
           股本    优先       永续                      库存    综合                  配利    其他
                                         其他   公积                   储备   公积                   益合
                     股         债                        股    收益                    润
                                                                                                       计
一、                                                                                      -
           298,2                                785,5   17,40                 23,30                  135,9
上年                                                                                  953,7
           58,89                                01,34   0,044                 1,754                  36,70
期末                                                                                  25,24
            9.00                                 3.40     .00                   .84                   9.93
余额                                                                                   3.31
     加
：会
计政
策变
更
          前
期差
错更
正
          其
他
二、                                                                                      -
           298,2                                785,5   17,40                 23,30                  135,9
本年                                                                                  953,7
           58,89                                01,34   0,044                 1,754                  36,70
期初                                                                                  25,24
            9.00                                 3.40     .00                   .84                   9.93
余额                                                                                   3.31
三、
本期
增减
变动
                                                                                          -
金额       89,22                                419,9                                                334,2
                                                                                      175,0
（减       1,410                                95,35                                                14,74
                                                                                      02,01
少以         .00                                 2.66                                                 3.23
                                                                                       9.43
“－
”号
填
列）
（一
                                                                                          -              -
）综
                                                                                      175,0          175,0
合收
                                                                                      02,01          02,01
益总
                                                                                       9.43           9.43
额
（二
）所
有者       89,22                                419,9                                                509,2
投入       1,410                                95,35                                                16,76
和减         .00                                 2.66                                                 2.66
少资
本
1．所
有者       89,22                                419,9                                                509,2
投入       1,410                                95,35                                                16,76
的普         .00                                 2.66                                                 2.66
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
  3．盈
  余公
  积弥
  补亏
  损
  4．设
  定受
  益计
  划变
  动额
  结转
  留存
  收益
  5．其
  他综
  合收
  益结
  转留
  存收
  益
  6．其
  他
  （五
  ）专
  项储
  备
  1．本
  期提
  取
  2．本
  期使
  用
  （六
  ）其
  他
                                                                                          -
  四、                                          1,205
           387,4                                        17,40                 23,30   1,128              470,1
  本期                                          ,496,
           80,30                                        0,044                 1,754   ,727,              51,45
  期末                                          696.0
            9.00                                          .00                   .84   262.7               3.16
  余额                                              6
                                                                                          4
上期金额

                                                                                              单位：元

                                                         2022 年度
                          其他权益工具                                                                   所有
   项目                                                 减：    其他                  未分
                                                资本                   专项   盈余                       者权
           股本    优先       永续                      库存    综合                  配利      其他
                                         其他   公积                   储备   公积                       益合
                     股         债                        股    收益                    润
                                                                                                           计
  一、                                                                                    -
           298,2                                785,5   17,40                 23,30                      247,7
  上年                                                                                841,9
           58,89                                01,34   0,044                 1,754                      22,66
  期末                                                                                39,29
            9.00                                 3.40     .00                   .84                       2.00
  余额                                                                                 1.24
      加
：会
计政
策变
更
        前
期差
错更
正
        其
他
二、                                         -
         298,2   785,5   17,40   23,30           247,7
本年                                     841,9
         58,89   01,34   0,044   1,754           22,66
期初                                     39,29
          9.00    3.40     .00     .84            2.00
余额                                      1.24
三、
本期
增减
变动
                                             -       -
金额
                                         111,7   111,7
（减
                                         85,95   85,95
少以
                                          2.07    2.07
“－
”号
填
列）
（一
                                             -       -
）综
                                         111,7   111,7
合收
                                         85,95   85,95
益总
                                          2.07    2.07
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
  动额
  结转
  留存
  收益
  5．其
  他综
  合收
  益结
  转留
  存收
  益
  6．其
  他
  （五
  ）专
  项储
  备
  1．本
  期提
  取
  2．本
  期使
  用
  （六
  ）其
  他
  四、                                                                                       -
           298,2                             785,5    17,40                      23,30                   135,9
  本期                                                                                   953,7
           58,89                             01,34    0,044                      1,754                   36,70
  期末                                                                                   25,24
            9.00                              3.40      .00                        .84                    9.93
  余额                                                                                    3.31


三、公司基本情况

     北京汉邦高科数字技术股份有限公司（以下简称“汉邦高科”、“公司”或“本公司”）为 2011 年 10 月经
北京市商务委员会以京商务资字[2011]699 号文件批准由有限公司变更为股份有限公司。公司的统一社会信用代码：
91110000767525590U。
     2015 年 4 月在深圳证券交易所上市，股票简称“汉邦高科”，证券代码为“300449”。所属行业为计算机、
通信和其他电子设备制造业。
     本公司期初注册资本为人民币 298,258,899.00 元，股本为人民币 298,258,899.00 元。根据中国证券监督管
理委员会《关于同意北京汉邦高科数字技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1015
号），同意本次发行申请。报告期，本公司向特定投资者北京沐朝控股有限公司发行人民币普通股 89,221,410 股，
每股面值 1 元，增加注册资本人民币 89,221,410.00 元，变更后的注册资本为人民币 387,480,309.00 元，股本为
387,480,309.00 元。
     公司注册地：北京市海淀区地锦路 9 号院 13 号楼四层 101-413，公司法定代表人为李柠。本公司控股股东为
北京沐朝控股有限公司，持有本公司股份比例为 23.03%，为公司第一大股东，实际控制人为李柠、王朝光。
     本公司的主要业务为：安防产品的生产与销售，销售及安装监控系统，音视频媒体服务，公安科技信息化软
件研发及销售。
     财务报表批准报出日：本公司董事会于 2024 年 4 月 25 日批准报出本财务报表。
四、财务报表的编制基础

1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以
后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定（2023 年修订）》的披露规定编制。
       根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以
历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
     本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。




五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：


以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计


1、遵循企业会计准则的声明

     本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况
以及 2023 年度的合并及公司经营成果和现金流量。


2、会计期间

     本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告期为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
12 月 31 日。


3、营业周期

     本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

     本公司以人民币为记账本位币。


5、重要性标准确定方法和选择依据

适用 □不适用

                            项目                                                   重要性标准
  重要的单项计提坏账准备的应收款项                           金额≧300 万元
  重要的短期借款                                             金额≧200 万元
  重要的应付账款                                         金额≧500 万元
  重要的其他应付款                                       金额≧200 万元


6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下
企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业
合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为
被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减
的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下
的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，
是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证
券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内
出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本
及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净
资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先
对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买
日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时
性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确
认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》
（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准
（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面
各段描述“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项
投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其
他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购
买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相
关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核
算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投
资收益）。


7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

    （1）控制的判断标准
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方
的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公
司。子公司，是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制
权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，
其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计
期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其财务报表进行调整。
    本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并
财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中
所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在
该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该
部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失
控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一
种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影
响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的
发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一
项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、（2）
④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差
额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。


8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担
的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债
的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注 22、16（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述
的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同
持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经
营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，
在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产
发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资
产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。


9、现金及现金等价物的确定标准

    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日
起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。


10、外币业务和外币报表折算

    （1）外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换
业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的
外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生
的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的
差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
    （3）外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生
的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日
的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配
利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为
外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，
将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全
部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经
营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营
企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。


11、金融工具

    金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同
的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
    金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
    金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负
债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观
证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套
期工具的衍生工具除外。
    （1）债务工具
    债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金
融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以
及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    ①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合
同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照
实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流
量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变
动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按
照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将
结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
    （2）权益工具
    权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期
损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以
公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该
指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入
其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
    （3）金融负债
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，
以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关
键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
    指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金
额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累
计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
    本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照
摊余成本进行后续计量。
    （4）金融资产和金融负债的终止确认
    金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
    ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
    ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
    金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
    （5）金融工具的减值
    本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。
    预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际
利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
    本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加
权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状
况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

    ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

    ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
    ③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流
量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的
预期保持一致；
       ④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本
公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
       ⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产
账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
       对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信
息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未
显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认
后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；
自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处
于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其
摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
       对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损
失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
       损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
       （6）衍生工具及嵌入衍生工具
       本公司衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互换合同等。衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价
值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损
益。
       嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混合合同包含的主
合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整
体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。
       混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入
衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理：
       ①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；
       ②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；
       ③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
       （7）金融资产和金融负债的抵销
       当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净
额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。
除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
       (8)金融工具的公允价值确定
       存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公
司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债
的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
       应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    （1）对于应收票据、应收账款及应收融资租赁款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依
据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的
简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
    期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
    当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在
组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

                  组合名称                                          计提方法

                  风险组合                                        预期信用损失

                  性质组合                                       不计提坏账准备
    本公司将应收合并范围内子公司的款项、应收票据等无显著回收风险的款项划为性质组合，不计提坏账准备。
    （2）对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约
风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收租赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期
应收款，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
    （3）合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按
照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，
将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以
核销。


12、应收票据




13、应收账款




14、应收款项融资




15、其他应收款

    其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法


16、合同资产

    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公
司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或
应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
    合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其
差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
       资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，
以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去
合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。




17、存货

       （1）存货的分类
       本公司存货分为原材料、周转材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
       存货发出的计价方法
       存货发出时按月末一次加权平均法计价。
       （2）存货跌价准备计提方法
       本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个（类别、合并）存货项目
计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
       （3）不同类别存货可变现净值的确定依据
       库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现
净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于
销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
       期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准
备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存
货，则合并计提存货跌价准备。
       除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确
定。
       本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
       （4）存货的盘存制度
       采用永续盘存制。
       （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
       ①低值易耗品采用一次转销法；
       ②包装物采用一次转销法。


18、持有待售资产

       本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收
回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出
售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买
承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
       终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有
待售类别：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主
要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且
短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允
价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处
置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止
经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，
并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认
的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业
会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金
额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流
动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他
费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非
流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假
定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。


19、债权投资




20、其他债权投资




21、长期应收款




22、长期股权投资

    本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公
司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，
其会计政策详见附注五、11“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非
现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总
额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方
的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资
成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资
产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易
分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于
“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有
被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持
有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公
允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的
不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价
值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实
施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，本
公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投
资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单
位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的
部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会
计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据
以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业
务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公
司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营
企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长
期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或
联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合
营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相
关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预
计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公
司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他
综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进
行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投
资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单
位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资
单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当
期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
       本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具
确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权
投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的
所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
       本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交
易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的
股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的
当期损益。


23、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
       本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。
       本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊
销。


24、固定资产

（1） 确认条件

       本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产，与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以
确认。
       本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。


（2） 折旧方法



            类别               折旧方法              折旧年限               残值率              年折旧率
  房屋及建筑物          年限平均法          50                    5.00%                 1.9%
  通用设备              年限平均法          5                     5.00%                 19.00%
  专用设备              年限平均法          5-6                   5.00%                 15.83-19.00%
  运输设备              年限平均法          5-10                  5.00%                 9.50-19.00%
  办公设备及其他        年限平均法          5                     5.00%                 19.00%
    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
       每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计
数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）大修理费用

       本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定
资产成本。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。


25、在建工程

       在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的
固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办
理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。


26、借款费用

       （1）借款费用资本化的确认原则
       借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
       本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
       符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：资产支出已经发生，资产支
出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
       （2）借款费用资本化期间
       资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在
内。
       当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
       当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
化。
       购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工
时停止借款费用资本化。
       （3）暂停资本化期间
       符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用
暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，
则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借
款费用继续资本化。
       （4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
       对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚
未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化
金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一
般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产




28、油气资产




29、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

       （1）本公司取得无形资产时按成本进行初始计量
       外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基
础确定。
       债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的
账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
       在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产
交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，
不确认损益。
       （2）后续计量
       在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直
线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

           项目                预计使用寿命                摊销方法                      依据

专利权                             5-10                     直线法                    预计受益期

软件著作权                         5-10                     直线法                    预计受益期

商标及域名                          10                      直线法                    预计受益期

ERP 系统                            10                      直线法                    预计受益期

软件                                10                      直线法                    预计受益期




（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上
具有可行性：具有完成该无形资产并使用或出售的意图：无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的
技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。


30、长期资产减值

       长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形
资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预
计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资
产组合。
       商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
       本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的
资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或
者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行
分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值
总额的比例进行分摊。
       在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减
值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，
确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合
的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。


31、长期待摊费用

       本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期
待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

               项   目                         预计使用寿命                           依据

装修费                                              3-5                           预计使用年限

用电服务费                                           6                            预计使用年限

系统服务费                                           6                            合同约定年限

车位                                                20                            合同约定年限




32、合同负债

       本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公
司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或
应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
33、职工薪酬

    （1） 短期薪酬的会计处理方法
    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积
金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职
工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    （2） 离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的
应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    （3） 辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公
司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组
相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束
后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间
拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
    （4） 其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按
照设定受益计划进行会计处理。


34、预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
    A、该义务是本公司承担的现时义务；
    B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
    C、该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确
定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收
到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。


35、股份支付

    （1）股份支付的种类
    本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    （2）权益工具公允价值的确定方法
    本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存
在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计
可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。


36、优先股、永续债等其他金融工具

    本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金
融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
    本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分
类为金融负债：
    （1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
    （2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
    （3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交
换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
    （4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
    （5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
    不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为
权益工具。


37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
    收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司
在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
    合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对
比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
    交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的
交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分
的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对
价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
    满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公
司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公
司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取
款项。
    对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本
公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于
在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
    本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代
理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
    本公司的收入主要包括产品销售收入、销售及安装监控系统收入、系统集成类销售收入和运营维护收入，各类
业务销售收入确认的具体方法如下：
    （1）产品销售收入
    公司销售产品，按合同约定在产品交付购货方，并经购货方验收合格后确认收入。
    公司为客户提供媒体安全与版权保护、广播电视监测、智能触控屏等硬件、软件产品时，需要安装、调试的项
目，以取得项目验收函或项目验收单时确认收入。不需要安装、调试的项目，以取得客户收货单时确认收入。
    （2）销售及安装监控系统收入
    公司在按合同约定将相关产品送达客户指定地点并由客户签收后，将相关产品转入发出商品核算；产品安装调
试完毕，在经过客户验收合格后确认收入。
    （3）系统集成类销售收入
    ①软、硬件集成业务：公司向客户销售软件和硬件，将软、硬件集成，并对其进行调试，使其能够正常运转，
交由客户验收，客户签署验收单后确认收入。
    ②软件销售业务：客户收到标准化的软件光盘，并签署验收单后，确认收入。
    ③硬件销售业务：客户收到硬件，并签署验收单后，确认收入。
    ④软件开发业务：根据客户的需求，分阶段确认收入。
    （4）运营维护收入
    公司为客户提供的系统维护服务，在合同约定维护期内分期确认收入。
    同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况




38、合同成本




39、政府补助

    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有
者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
    当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用
于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府
补助。
    与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产
处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
    与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用
于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，
整体归类为与收益相关的政府补助。
    与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
40、递延所得税资产/递延所得税负债

    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确
定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税
资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他
所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的
初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投
资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资
产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该交易因资产和负债的初始确认所产
生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负
债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金
额予以转回。


41、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

    合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和
非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例
分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
    ①使用权资产
    使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物。
    在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁
期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；
D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属
于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》。
    在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预
期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准
则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
    ②租赁负债
    租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值
对租赁负债进行初始计量。
    租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额
及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在
初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；
D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余
值预计应支付的款项。
    在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款
利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
    本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的
计入相关资产成本。
    当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情
况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或
者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
    ③租赁的变更
    当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的
单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会
计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
    ④短期租赁和低价值资产租赁
    本公司将在租赁期开始日租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资
产为全新资产时价值不超过 40,000 元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁
不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额
在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
    ⑤售后租回交易
    对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产
转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使
用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项
与转让收入等额的金融负债。
    （2） 作为出租方租赁的会计处理方法
    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险
和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进
行分类。
    ①融资租赁
    在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行
初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收
到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
    租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需
支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁
付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付
的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履
行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
     本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额
计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
     ②经营租赁
     租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变
租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
     经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或
应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
     （3）售后租回交易
     对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产
转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确
认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。


42、其他重要的会计政策和会计估计

无


43、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更


适用 □不适用

                                                                                            单位：元

       会计政策变更的内容和原因              受重要影响的报表项目名称                  影响金额



     ①《企业会计准则解释第 16 号》(财会[2022]31 号)(“解释第 16 号”)中“关于单项交易产生的资产和负
债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”
     根据该规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初
始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日
初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成
本的交易等)，不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资
产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当在交易发生时
分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司自 2023 年 1 月 1 日起适用该规定，对于在首次施行
该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时
性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，
对可比期间合并财务报表项目及金额影响如下：

                                           合并资产负债表
                                       （于 2022 年 1 月 1 日）
          项目            调整前                   调整后          影响金额
 递延所得税资产           54,466,247.77            57,717,133.85     3,250,886.08
 递延所得税负债                                     2,526,930.03     2,526,930.03
 盈余公积
 未分配利润             -927,864,791.37          -927,140,835.32       723,956.05
 少数股东权益



                               合并资产负债表
                          （于 2022 年 12 月 31 日）
          项目            调整前                   调整后          影响金额
 递延所得税资产           61,992,784.36            62,713,599.32       720,814.96
 递延所得税负债                                       630,279.31       630,279.31
 盈余公积
 未分配利润           -1,049,321,240.13      -1,049,230,704.48          90,535.65
 少数股东权益



                                    合并利润表
                                   （2022 年度）
          项目            调整前                   调整后          影响金额
 所得税费用               -7,526,536.59            -6,893,116.19       633,420.40
 净利润                 -121,627,837.86          -122,261,258.26      -633,420.40



对可比期间公司财务报表项目及金额的影响:
                                    资产负债表
                           （于 2022 年 1 月 1 日）
          项目            调整前                   调整后          影响金额
 递延所得税资产           35,022,802.99            37,890,038.18     2,867,235.19
 递延所得税负债                                     2,160,427.34     2,160,427.34
 盈余公积
 未分配利润             -842,646,099.09          -841,939,291.24       706,807.85



                                    资产负债表
           项目                      调整前                           调整后                 影响金额
 递延所得税资产                          40,079,031.05                40,505,741.92                426,710.87
 递延所得税负债                                                          399,256.87                399,256.87
 盈余公积
 未分配利润                        -953,752,697.31               -953,725,243.31                    27,454.00

                                         （于 2022 年 12 月 31 日）


                                                   利润表
                                               （2022 年度）
           项目                      调整前                           调整后                 影响金额
 所得税费用                              -5,056,228.06                -4,376,874.21                679,353.85
 净利润                            -111,106,598.22               -111,785,952.07                   -679,353.85



（2） 重要会计估计变更


□适用 不适用


（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况


□适用 不适用


44、其他




六、税项

1、主要税种及税率

                   税种                                    计税依据                                税率
  增值税                                    应税收入                             6%、9%、13%
  城市维护建设税                            应缴流转税税额                       7%、5%
  企业所得税                                应纳税所得额                         15%、20%、25%
  地方教育费附加                            应缴流转税税额                       2%
  教育费附加                                应缴流转税税额                       3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                          纳税主体名称                                                所得税税率
  北京汉邦高科数字技术股份有限公司                              25%
  北京汉邦高科安防科技有限公司                                  25%
  北京金石威视科技发展有限公司                                  15%
  天津普泰国信科技有限公司                                      15%
  除上述以外的其他纳税主体                                  20%


2、税收优惠

       （1）企业所得税
       公司之子公司北京金石威视科技发展有限公司于 2023 年 10 月 26 日取得编号为 GR202311002216 的高新技术
企业证书，有效期 3 年，适用 15%的企业所得税税率。
       公司之子公司天津普泰国信科技有限公司于 2021 年 10 月 9 日取得编号为 GR202112000065 的高新技术企业证
书，有效期 3 年，适用 15%的企业所得税税率。
       对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业
所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴
纳。
       （2）增值税
       本公司、子公司金石威视、子公司普泰国信根据《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策
的通知》（国发〔2011〕4 号）、《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）、《深圳市软件产品
增值税即征即退管理办法》（深圳市国家税务局 2011 年第 9 号公告）文件规定享受“增值税一般纳税人销售其自
行开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退”的优惠政策。


3、其他




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                 单位：元
                     项目                              期末余额                             期初余额
  库存现金                                                          1,985.00                                 319.00
  银行存款                                                   511,651,756.54                            6,812,254.25
  其他货币资金                                                    487,501.48                            486,979.39
  合计                                                       512,141,243.02                            7,299,552.64

其他说明：

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：

                              项目                                    期末余额               期初余额
银行承兑汇票保证金                                                                  -                    0.00
保函保证金                                                                          -                    0.00
履约保证金                                                                 487,501.48             486,979.39
投标保证金                                                                          -                        -
信用证保证金                                                                        -                        -
远期结售汇保证金                                                                    -                        -
按阶贷款担保保证金                                                                  -                        -
用于担保的定期存款或通知存款                                                        -                          -
资金冻结                                                                2,736,418.50              6,187,113.99
                            合计                                        3,223,919.98              6,674,093.38




2、交易性金融资产

                                                                                                    单位：元
                 项目                                期末余额                                  期初余额
  其中：
  其中：

其他说明：




3、衍生金融资产

                                                                                                    单位：元
                 项目                                期末余额                                  期初余额

其他说明：




4、应收票据

（1） 应收票据分类列示

                                                                                                    单位：元
                 项目                                期末余额                                  期初余额
  银行承兑票据                                                  450,000.00
  商业承兑票据                                                  218,400.00
  合计                                                          668,400.00


（2） 按坏账计提方法分类披露

                                                                                                    单位：元
                               期末余额                                             期初余额
                 账面余额            坏账准备                      账面余额               坏账准备
    类别                                             账面价                                                    账面价
                                          计提比       值                                          计提比        值
              金额      比例       金额                          金额        比例       金额
                                            例                                                       例
    其
  中：
    其
  中：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

                                                                                                  单位：元

                                                            本期变动金额
         类别           期初余额                                                                         期末余额
                                        计提          收回或转回          核销           其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用


（4） 期末公司已质押的应收票据

                                                                                                  单位：元
                             项目                                                期末已质押金额


（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                  单位：元
                 项目                              期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
  银行承兑票据                                                12,280,766.65                              450,000.00
  合计                                                        12,280,766.65                              450,000.00


（6） 本期实际核销的应收票据情况

                                                                                                  单位：元
                             项目                                                   核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

                                                                                                  单位：元

                                                                                                  款项是否由关联
      单位名称           应收票据性质          核销金额        核销原因          履行的核销程序
                                                                                                      交易产生

应收票据核销说明：




5、应收账款

（1） 按账龄披露

                                                                                                  单位：元

                 账龄                                期末账面余额                         期初账面余额
  1 年以内（含 1 年）                                         25,339,963.29                         58,108,336.56
  1至2年                                                       5,941,127.94                         37,908,134.01
  2至3年                                                      36,023,211.76                         61,115,464.71
  3 年以上                                                   288,184,058.78                        245,392,102.36
    3至4年                                                    55,633,612.17                         56,290,361.09
    4至5年                                                               48,869,847.29                             102,396,674.12
    5 年以上                                                          183,680,599.32                               86,705,067.15
  合计                                                                355,488,361.77                               402,524,037.64


（2） 按坏账计提方法分类披露

                                                                                                                单位：元
                                       期末余额                                                   期初余额
                       账面余额                坏账准备                        账面余额                 坏账准备
    类别                                                        账面价                                                     账面价
                                                    计提比        值                                           计提比        值
                 金额        比例        金额                                金额        比例        金额
                                                      例                                                         例
  按单项
  计提坏
                94,501,                 94,501,                            98,428,                  98,428,
  账准备                     26.58%                 100.00%        0.00                  24.45%                100.00%        0.00
                 126.17                  126.17                             038.85                   038.85
  的应收
  账款
  其中：
  按组合
  计提坏
                260,987                 192,773                 68,214,    304,095                  146,169                157,926
  账准备                     73.42%                  73.86%                              75.55%                 48.07%
                ,235.60                 ,184.13                  051.47    ,998.79                  ,478.22                ,520.57
  的应收
  账款
  其中：
  账龄分    260,987             192,773                         68,214,    304,095                  146,169                157,926
                       73.42%                        73.86%                              75.55%                 48.07%
  析组合    ,235.60             ,184.13                          051.47    ,998.79                  ,478.22                ,520.57
            355,488             287,274                         68,214,    402,524                  244,597                157,926
  合计                100.00%                                                          100.00%
            ,361.77             ,310.30                          051.47    ,037.64                  ,517.07                ,520.57
按单项计提坏账准备：94501126.17 元
                                                                                                                单位：元
                                    期初余额                                              期末余额
         名称
                          账面余额         坏账准备            账面余额         坏账准备            计提比例          计提理由
                        21,852,940.0      21,852,940.0        21,852,940.0     21,852,940.0
  第一名                                                                                                100.00%     预计难以收回
                                   0                 0                   0                0
                        19,993,734.5      19,993,734.5        17,653,757.5     17,653,757.5
  第二名                                                                                                100.00%     预计难以收回
                                   1                 1                   1                1
  第三名                9,869,850.00      9,869,850.00        9,869,850.00     9,869,850.00             100.00%     预计难以收回
  第四名                3,369,756.00      3,369,756.00        3,369,756.00     3,369,756.00             100.00%     预计难以收回
  第五名                3,070,948.00      3,070,948.00        3,070,948.00     3,070,948.00             100.00%     预计难以收回
                        40,270,810.3      40,270,810.3        38,683,874.6     38,683,874.6
    其他                                                                                                100.00%     预计难以收回
                                   4                 4                   6                6
                        98,428,038.8      98,428,038.8        94,501,126.1     94,501,126.1
  合计
                                   5                 5                   7                7
按组合计提坏账准备：192773184.13 元
                                                                                                                单位：元
                                                                              期末余额
                名称
                                                账面余额                      坏账准备                         计提比例
  1 年以内                                         25,197,403.29                     3,561,135.60                           14.13%
  1至2年                                            5,810,447.94                     2,033,401.43                           35.00%
  2至3年                                           36,023,211.76                    17,691,019.68                           49.11%
  3至4年                                           47,201,784.30                    27,824,624.88                           58.95%
  4至5年                                   39,394,238.33                    34,302,852.56                                87.08%
  5 年以上                                107,360,149.98                   107,360,149.98                               100.00%
  合计                                    260,987,235.60                   192,773,184.13

确定该组合依据的说明：



如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用


（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

                                                                                                             单位：元

                                                               本期变动金额
         类别         期初余额                                                                                    期末余额
                                        计提          收回或转回                核销              其他
  应收账款坏账       244,597,517.   54,890,121.1      10,336,961.6                                              287,274,310.
                                                                         1,876,366.27
  准备                         07              1                 1                                                        30
                     244,597,517.   54,890,121.1      10,336,961.6                                              287,274,310.
  合计                                                                   1,876,366.27
                               07              1                 1                                                        30
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

                                                                                                             单位：元

                                                                                                          确定原坏账准备计提
          单位名称          收回或转回金额                转回原因                     收回方式           比例的依据及其合理
                                                                                                                  性




（4） 本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                             单位：元
                            项目                                                            核销金额
  实际核销的应收账款                                                                                            1,876,366.27

其中重要的应收账款核销情况：

                                                                                                             单位：元

                                                                                                             款项是否由关联
      单位名称          应收账款性质           核销金额              核销原因            履行的核销程序
                                                                                                                 交易产生

应收账款核销说明：




（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

                                                                                                             单位：元
                                                                                         占应收账款和合      应收账款坏账准
                       应收账款期末余    合同资产期末余        应收账款和合同
      单位名称                                                                           同资产期末余额      备和合同资产减
                             额                额                资产期末余额
                                                                                           合计数的比例      值准备期末余额
  第一名                      40,988,684.97                    0.00       40,988,684.97                11.38%       22,544,236.93
  第二名                      21,852,940.00                    0.00       21,852,940.00                 6.06%       21,852,940.00
  第三名                      19,999,999.90                    0.00       19,999,999.90                 5.55%       19,999,999.90
  第四名                      19,906,175.96                    0.00       19,906,175.96                 5.52%       19,906,175.96
  第五名                      18,903,024.00                    0.00       18,903,024.00                 5.25%        2,835,453.60
  合计                        121,650,824.83                   0.00   121,650,824.83                   33.76%       87,138,806.39


6、合同资产

（1） 合同资产情况

                                                                                                                  单位：元
                                            期末余额                                                 期初余额
         项目
                          账面余额          坏账准备            账面价值         账面余额            坏账准备            账面价值
  项目质保金            1,419,340.50      1,275,650.86          143,689.64      3,687,284.04      1,699,255.86          1,988,028.18
  合计                  1,419,340.50      1,275,650.86          143,689.64      3,687,284.04      1,699,255.86          1,988,028.18


（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

                                                                                                                  单位：元

                       项目                                     变动金额                                     变动原因


（3） 按坏账计提方法分类披露

                                                                                                                  单位：元

                                        期末余额                                                  期初余额
                       账面余额                坏账准备                         账面余额                 坏账准备
    类别                                                         账面价                                                      账面价
                                                     计提比        值                                            计提比        值
                 金额          比例       金额                                金额        比例        金额
                                                       例                                                          例
  其中：
  按组合
                1,419,3                 1,275,6                 143,689     3,687,2                  1,699,2                 1,988,0
  计提坏                      100.00%                 89.88%                            100.00%                  46.08%
                  40.50                   50.86                     .64       84.04                    55.86                   28.18
  账准备
  其中：
  账龄组    1,419,3            1,275,6                          143,689     3,687,2                  1,699,2                 1,988,0
                      100.00%                         89.88%                            100.00%                  46.08%
  合          40.50              50.86                              .64       84.04                    55.86                   28.18
            1,419,3            1,275,6                          143,689     3,687,2                  1,699,2                 1,988,0
  合计                100.00%                         89.88%                            100.00%                  46.08%
              40.50              50.86                              .64       84.04                    55.86                   28.18
按组合计提坏账准备：1275650.86
                                                                                                                  单位：元
                                                                               期末余额
                名称
                                                 账面余额                      坏账准备                          计提比例
  1 年以内                                                   0.00                             0.00                             0.00%
  1-2 年                                                     0.00                             0.00                             0.00%
  2-3 年                                                61,385.20                        18,415.56                            30.00%
  3-4 年                                               197,340.00                        98,670.00                            50.00%
  4-5 年                                                10,250.00                         8,200.00                            80.00%
  5 年以上                                           1,150,365.30                     1,150,365.30                           100.00%
  合计                                           1,419,340.50                     1,275,650.86

确定该组合依据的说明：



按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用


（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

                                                                                                            单位：元

           项目                   本期计提             本期收回或转回              本期转销/核销                 原因

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

                                                                                                            单位：元

                                                                                                         确定原坏账准备计提
         单位名称              收回或转回金额               转回原因                 收回方式            比例的依据及其合理
                                                                                                                 性

其他说明：




（5） 本期实际核销的合同资产情况

                                                                                                            单位：元
                               项目                                                        核销金额

其中重要的合同资产核销情况
                                                                                                            单位：元
                                                                                                            款项是否由关联
      单位名称             款项性质              核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                                交易产生

合同资产核销说明：



其他说明：




7、应收款项融资

（1） 应收款项融资分类列示

                                                                                                            单位：元
                    项目                                    期末余额                                  期初余额


（2） 按坏账计提方法分类披露

                                                                                                            单位：元
                                      期末余额                                               期初余额
    类别
                    账面余额              坏账准备           账面价         账面余额               坏账准备             账面价
                                                   计提比       值                                          计提比      值
              金额        比例      金额                                   金额        比例       金额
                                                     例                                                       例
  其中：
  其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
                                                                                                             单位：元
                                 第一阶段                   第二阶段                  第三阶段

        坏账准备                                      整个存续期预期信用          整个存续期预期信用            合计
                          未来 12 个月预期信用
                                                      损失（未发生信用减          损失（已发生信用减
                                  损失
                                                            值）                        值）
  2023 年 1 月 1 日余额
  在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例



对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：




（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

                                                                                                             单位：元
                                                                     本期变动金额
       类别           期初余额                                                                                    期末余额
                                            计提            收回或转回       转销或核销          其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                             单位：元
                                                                                                          确定原坏账准备计提
        单位名称            收回或转回金额                  转回原因                  收回方式            比例的依据及其合理
                                                                                                                  性

其他说明：




（4） 期末公司已质押的应收款项融资

                                                                                                             单位：元
                            项目                                                         期末已质押金额


（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

                                                                                                             单位：元
                   项目                                期末终止确认金额                          期末未终止确认金额


（6） 本期实际核销的应收款项融资情况

                                                                                                             单位：元
                            项目                                                              核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
                                                                                                                单位：元
                                                                                                                款项是否由关联
      单位名称              款项性质                 核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                                    交易产生

核销说明：




（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况




（8） 其他说明




8、其他应收款

                                                                                                                单位：元
                     项目                                       期末余额                                  期初余额
  其他应收款                                                               2,061,843.62                              2,823,581.26
  合计                                                                     2,061,843.62                              2,823,581.26


（1） 应收利息

1） 应收利息分类

                                                                                                                单位：元
                     项目                                       期末余额                                  期初余额


2） 重要逾期利息

                                                                                                                单位：元
                                                                                                             是否发生减值及其判
          借款单位                 期末余额                     逾期时间                  逾期原因
                                                                                                                   断依据

其他说明：




3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 不适用


4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况


                                                                                                                单位：元
                                                                     本期变动金额
         类别           期初余额                                                                                      期末余额
                                              计提          收回或转回          转销或核销           其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                             单位：元
                                                                                                          确定原坏账准备计提
       单位名称              收回或转回金额                    转回原因                收回方式           比例的依据及其合理
                                                                                                                  性

其他说明：




5） 本期实际核销的应收利息情况


                                                                                                             单位：元
                             项目                                                           核销金额

其中重要的应收利息核销情况
                                                                                                             单位：元
                                                                                                             款项是否由关联
      单位名称            款项性质                  核销金额              核销原因       履行的核销程序
                                                                                                                 交易产生

核销说明：



其他说明：




（2） 应收股利

1） 应收股利分类

                                                                                                             单位：元
             项目(或被投资单位)                                期末余额                                期初余额


2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                             单位：元
                                                                                                          是否发生减值及其判
  项目(或被投资单位)              期末余额                       账龄                未收回的原因
                                                                                                                断依据


3） 按坏账计提方法分类披露

□适用 不适用


4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

                                                                                                             单位：元
                                                                    本期变动金额
      类别             期初余额                                                                                   期末余额
                                             计提          收回或转回          转销或核销         其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                             单位：元
                                                                                                       确定原坏账准备计提
         单位名称             收回或转回金额              转回原因                  收回方式           比例的依据及其合理
                                                                                                               性

其他说明：




5） 本期实际核销的应收股利情况

                                                                                                          单位：元
                              项目                                                       核销金额

其中重要的应收股利核销情况
                                                                                                          单位：元
                                                                                                          款项是否由关联
      单位名称              款项性质           核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                              交易产生

核销说明：



其他说明：




（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                          单位：元
                 款项性质                            期末账面余额                              期初账面余额
  押金及保证金                                                       3,143,039.25                            3,021,777.25
  备用金                                                               374,426.17                              613,115.24
  往来及其他                                                           142,392.98                              471,478.56
  合计                                                               3,659,858.40                            4,106,371.05


2） 按账龄披露

                                                                                                          单位：元

                    账龄                             期末账面余额                              期初账面余额
  1 年以内（含 1 年）                                                 746,409.21                             1,025,051.27
  1至2年                                                              282,677.85                             1,292,218.55
  2至3年                                                             1,124,425.11                              541,771.23
  3 年以上                                                           1,506,346.23                            1,247,330.00
    3至4年                                                            509,016.23                               521,600.00
    4至5年                                                            521,600.00                               233,730.00
    5 年以上                                                          475,730.00                               492,000.00
  合计                                                               3,659,858.40                            4,106,371.05
3） 按坏账计提方法分类披露

适用 □不适用
                                                                                                                单位：元
                                       期末余额                                                      期初余额
                     账面余额               坏账准备                              账面余额                坏账准备
    类别                                                           账面价                                                   账面价
                                                        计提比       值                                         计提比        值
                 金额        比例        金额                                  金额        比例        金额
                                                          例                                                      例
  其中：
  按组合
                3,659,8                 1,598,0                   2,061,8     4,106,3                1,282,7                2,823,5
  计提坏                    100.00%                     43.66%                           100.00%                31.24%
                  58.40                   14.78                     43.62       71.05                  89.79                  81.26
  账准备
  其中：
  账龄分    3,659,8             1,598,0                           2,061,8     4,106,3                1,282,7                2,823,5
                      100.00%                           43.66%                           100.00%                31.24%
  析组合      58.40               14.78                             43.62       71.05                  89.79                  81.26
            3,659,8             1,598,0                           2,061,8     4,106,3                1,282,7                2,823,5
  合计                100.00%                           43.66%                           100.00%                31.24%
              58.40               14.78                             43.62       71.05                  89.79                  81.26
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
                                                                                                                单位：元
                                      第一阶段                   第二阶段                 第三阶段

          坏账准备                                         整个存续期预期信用         整个存续期预期信用             合计
                             未来 12 个月预期信用
                                                           损失(未发生信用减          损失(已发生信用减
                                     损失
                                                                   值)                        值)
  2023 年 1 月 1 日余额                   51,252.57                  291,753.22                939,784.00            1,282,789.79
  2023 年 1 月 1 日余额
  在本期
  ——转入第二阶段                       -10,159.81                   10,159.81
  ——转入第三阶段                                                  -151,123.87                151,123.87
  本期计提                                23,161.65                  284,045.06                   82,914.25              390,120.96
  本期转回                                16,900.58                   31,691.39                   26,304.00              74,895.97
  2023 年 12 月 31 日余
                                          47,353.83                  403,142.83              1,147,518.12            1,598,014.78
  额

各阶段划分依据和坏账准备计提比例



损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用


4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

                                                                                                                单位：元

                                                                       本期变动金额
         类别             期初余额                                                                                    期末余额
                                                 计提            收回或转回       转销或核销            其他
  账龄组合              1,282,789.79        390,120.96             74,895.97                                         1,598,014.78
  合计                  1,282,789.79        390,120.96             74,895.97                                         1,598,014.78
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

                                                                                                       单位：元

                                                                                                    确定原坏账准备计提
         单位名称              收回或转回金额              转回原因              收回方式           比例的依据及其合理
                                                                                                            性




5） 本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                       单位：元
                            项目                                                      核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

                                                                                                       单位：元

                                                                                                       款项是否由关联
      单位名称         其他应收款性质           核销金额              核销原因     履行的核销程序
                                                                                                           交易产生

其他应收款核销说明：




6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                       单位：元
                                                                                   占其他应收款期
                                                                                                       坏账准备期末余
      单位名称           款项的性质             期末余额                账龄       末余额合计数的
                                                                                                             额
                                                                                         比例
  第一名                押金                      500,000.00        4-5 年                  13.66%          400,000.00
  第二名                押金                      500,000.00        2-3 年                  13.66%          150,000.00
  第三名                押金                      492,509.00        1 年以内                13.46%           24,625.45
  第四名                押金                      454,000.00        2-3 年                  12.40%          154,360.00
  第五名                押金                      200,000.00        5 年以上                 5.46%          200,000.00
  合计                                          2,146,509.00                                58.64%          928,985.45


7） 因资金集中管理而列报于其他应收款

                                                                                                       单位：元
其他说明：




9、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

                                                                                                       单位：元
                                            期末余额                                        期初余额
           账龄
                                   金额                      比例                  金额                   比例
  1 年以内                           820,872.32                     23.28%        2,288,877.16                    56.01%
  1至2年                           1,974,187.43                     55.99%        1,458,975.27                    35.70%
     2至3年                              432,544.81                    12.27%                   38,796.50                     0.95%
     3 年以上                            298,463.79                      8.46%                299,847.29                      7.34%
     合计                               3,526,068.35                                      4,086,496.22

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

     项目            金额                  未结算原因
     客户 1            2,436,394.00        尚未执行完成



（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


 单位名称          与本公司关系        期末余额        占预付账款总额的比例%                    账龄                   未结算原因

     第一名          非关联方          2,436,394.00           69.10                 1 年以内、1-2 年、2-3 年           尚未执行完成
     第二名          非关联方            200,000.00            5.67                           1 年以内                 尚未执行完成
     第三名          非关联方            150,000.00            4.25                           3 年以上                 尚未执行完成
     第四名          非关联方            118,727.50            3.37                           1 年以内                 尚未执行完成
     第五名          非关联方            117,224.00            3.32                           1 年以内                 尚未执行完成
      合计                             3,022,345.50           85.71


其他说明：




10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否


（1） 存货分类

                                                                                                                   单位：元
                                            期末余额                                                   期初余额

            项目                          存货跌价准备                                            存货跌价准备
                            账面余额      或合同履约成        账面价值            账面余额        或合同履约成          账面价值
                                          本减值准备                                              本减值准备
                         10,125,015.9                                            22,511,145.7                          19,192,891.6
     库存商品                              2,767,936.18     7,357,079.80                           3,318,254.08
                                    8                                                       0                                     2
     发出商品            1,610,898.15                       1,610,898.15         1,094,770.39                   0.00   1,094,770.39
                         11,735,914.1                                            23,605,916.0                          20,287,662.0
     合计                                  2,767,936.18     8,967,977.95                           3,318,254.08
                                    3                                                       9                                     1


（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                                   单位：元
                                                  本期增加金额                          本期减少金额
            项目            期初余额                                                                                    期末余额
                                              计提              其他             转回或转销              其他
  库存商品        3,318,254.08     1,271,548.72                  1,821,866.62                     2,767,936.18
  合计            3,318,254.08     1,271,548.72                  1,821,866.62                     2,767,936.18




按组合计提存货跌价准备
                                                                                               单位：元
                                      期末                                         期初
    组合名称                                      跌价准备计提                                    跌价准备计提
                    期末余额        跌价准备                      期初余额        跌价准备
                                                      比例                                            比例

按组合计提存货跌价准备的计提标准




（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明




（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明




11、持有待售资产

                                                                                               单位：元
         项目     期末账面余额      减值准备      期末账面价值    公允价值      预计处置费用      预计处置时间

其他说明：




12、一年内到期的非流动资产

                                                                                               单位：元
                 项目                               期末余额                           期初余额
  一年内到期的长期应收款                                   38,190,369.82                         68,916,464.06
  合计                                                     38,190,369.82                         68,916,464.06


（1） 一年内到期的债权投资

□适用 不适用


（2） 一年内到期的其他债权投资

□适用 不适用


13、其他流动资产

                                                                                               单位：元
                     项目                                  期末余额                                     期初余额
  待抵进项税                                                         15,660,958.53                             16,037,460.25
  预缴企业所得税                                                      3,415,360.04                              3,415,360.04
  待摊费用                                                              215,191.07                                402,400.01
  其他预缴税费                                                                                                     26,636.71
  合计                                                               19,291,509.64                             19,881,857.01

其他说明：




14、债权投资

（1） 债权投资的情况

                                                                                                             单位：元
                                           期末余额                                             期初余额
         项目
                        账面余额           减值准备        账面价值         账面余额            减值准备            账面价值

债权投资减值准备本期变动情况

                                                                                                             单位：元

            项目                     期初余额             本期增加                   本期减少                  期末余额


（2） 期末重要的债权投资

                                                                                                             单位：元

                                      期末余额                                                 期初余额
   债权项
     目                     票面利     实际利               逾期本                  票面利      实际利                    逾期本
                面值                             到期日                  面值                               到期日
                              率         率                   金                      率          率                        金


（3） 减值准备计提情况

                                                                                                             单位：元
                                     第一阶段             第二阶段                   第三阶段

          坏账准备                                    整个存续期预期信用        整个存续期预期信用                 合计
                             未来 12 个月预期信用
                                                      损失(未发生信用减         损失(已发生信用减
                                     损失
                                                              值)                       值)
  2023 年 1 月 1 日余额
  在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例




（4） 本期实际核销的债权投资情况

                                                                                                             单位：元
                               项目                                                          核销金额

其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：



损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：




15、其他债权投资

（1） 其他债权投资的情况

                                                                                                        单位：元
                                                                                                     累计在其
                                                                                                     他综合收
                                                   本期公允                             累计公允
    项目       期初余额    应计利息     利息调整              期末余额      成本                     益中确认      备注
                                                   价值变动                             价值变动
                                                                                                     的减值准
                                                                                                       备

其他债权投资减值准备本期变动情况

                                                                                                        单位：元

            项目                   期初余额             本期增加               本期减少                   期末余额


（2） 期末重要的其他债权投资

                                                                                                        单位：元

                                    期末余额                                              期初余额
   其他债
   权项目                 票面利      实际利             逾期本                票面利      实际利                  逾期本
               面值                            到期日               面值                               到期日
                            率          率                 金                    率          率                      金


（3） 减值准备计提情况

                                                                                                        单位：元
                                   第一阶段             第二阶段               第三阶段

        坏账准备                                   整个存续期预期信用      整个存续期预期信用               合计
                           未来 12 个月预期信用
                                                   损失(未发生信用减       损失(已发生信用减
                                   损失
                                                           值)                     值)
  2023 年 1 月 1 日余额
  在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例




（4） 本期实际核销的其他债权投资情况

                                                                                                        单位：元
                             项目                                                       核销金额

其中重要的其他债权投资核销情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：




16、其他权益工具投资

                                                                                                             单位：元
                                                                                                                   指定为以
                                                                                                                   公允价值
                                              本期计入       本期计入   本期末累      本期末累
                                                                                                     本期确认      计量且其
                                              其他综合       其他综合   计计入其      计计入其
   项目名称      期末余额       期初余额                                                             的股利收      变动计入
                                              收益的利       收益的损   他综合收      他综合收
                                                                                                       入          其他综合
                                                得             失       益的利得      益的损失
                                                                                                                   收益的原
                                                                                                                     因

本期存在终止确认

                                                                                                             单位：元

             项目名称              转入留存收益的累计利得          转入留存收益的累计损失             终止确认的原因

分项披露本期非交易性权益工具投资

                                                                                                             单位：元

                                                                                              指定为以公允
                                                                          其他综合收益        价值计量且其      其他综合收益
                    确认的股利收
    项目名称                               累计利得          累计损失     转入留存收益        变动计入其他      转入留存收益
                        入
                                                                            的金额            综合收益的原        的原因
                                                                                                  因

其他说明：




17、长期应收款

（1） 长期应收款情况

                                                                                                             单位：元
                                   期末余额                                        期初余额
     项目                                                                                                        折现率区间
                   账面余额        坏账准备           账面价值     账面余额        坏账准备       账面价值
                   2,467,200.                         2,467,200.   7,066,701.                     7,066,701.
  融资租赁款
                           77                                 77           54                             54
                   245,836,62      210,113,45         35,723,169   245,836,62   183,986,85        61,849,762
  债务重组
                         1.07            2.02                .05         1.07         8.55               .52
  一年内到期                -               -                  -            -            -                 -
  的长期应收       248,303,82      210,113,45         38,190,369   252,903,32   183,986,85        68,916,464
  款                     1.84            2.02                .82         2.61         8.55               .06
  合计                  0.00               0.00                         0.00             0.00
（2） 按坏账计提方法分类披露

                                                                                                                单位：元
                                     期末余额                                                     期初余额
                   账面余额              坏账准备                               账面余额               坏账准备
    类别                                                         账面价                                                    账面价
                                                     计提比        值                                          计提比        值
              金额        比例         金额                                  金额        比例       金额
                                                       例                                                        例
  其中：
  其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

                                                                                                                单位：元

                                  第一阶段                      第二阶段                第三阶段

        坏账准备                                        整个存续期预期信用          整个存续期预期信用             合计
                          未来 12 个月预期信用
                                                        损失(未发生信用减           损失(已发生信用减
                                  损失
                                                                值)                         值)
  2023 年 1 月 1 日余额
  在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例




（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

                                                                                                                单位：元

                                                                     本期变动金额
       类别            期初余额                                                                                      期末余额
                                              计提            收回或转回        转销或核销           其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

                                                                                                                单位：元

                                                                                                             确定原坏账准备计提
        单位名称              收回或转回金额                    转回原因                收回方式             比例的依据及其合理
                                                                                                                     性

其他说明：




（4） 本期实际核销的长期应收款情况

                                                                                                                单位：元
                              项目                                                              核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

                                                                                                                单位：元

                                                                                                                款项是否由关联
      单位名称            款项性质                   核销金额              核销原因        履行的核销程序
                                                                                                                    交易产生

长期应收款核销说明：
18、长期股权投资

                                                                                            单位：元
                                                       本期增减变动
             期初                              权益                   宣告                    期末
                     减值                                                                              减值
   被投      余额                              法下    其他           发放                    余额
                     准备                                      其他          计提                      准备
   资单      （账           追加    减少       确认    综合           现金                    （账
                     期初                                      权益          减值    其他              期末
     位      面价           投资    投资       的投    收益           股利                    面价
                     余额                                      变动          准备                      余额
             值）                              资损    调整           或利                    值）
                                                 益                     润
  一、合营企业
  二、联营企业
  北京
  汉银
  创新
  股权
             2,338                                 -                                          1,486
  投资
             ,039.                             851,6                                          ,350.
  合伙
                78                             89.63                                             15
  企业
  （有
  限合
  伙）
  朝禾
  天禄
  科技       1,621                                                           1,621                     1,621
  （北       ,341.                                                           ,341.             0.00    ,341.
  京）          23                                                              23                        23
  有限
  公司
             3,959                                 -                         1,621            1,486    1,621
  小计       ,381.                             851,6                         ,341.            ,350.    ,341.
                01                             89.63                            23               15       23
             3,959                                 -                         1,621            1,486    1,621
  合计       ,381.                             851,6                         ,341.            ,350.    ,341.
                01                             89.63                            23               15       23
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因



公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因



其他说明：




19、其他非流动金融资产

                                                                                            单位：元
                   项目                        期末余额                            期初余额

其他说明：




20、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产


□适用 不适用


（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产


□适用 不适用


（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量


                                                                                           单位：元
                    转换前核算科                                                              对其他综合收
         项目                          金额    转换理由       审批程序      对损益的影响
                        目                                                                      益的影响


（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况


                                                                                           单位：元
                   项目                        账面价值                       未办妥产权证书原因

其他说明：




21、固定资产

                                                                                           单位：元
                   项目                        期末余额                            期初余额
  固定资产                                             60,962,796.39                         90,146,736.50
  合计                                                 60,962,796.39                         90,146,736.50


（1） 固定资产情况

                                                                                           单位：元
                                                                            办公设备及其
         项目       房屋及建筑物   通用设备    专用设备       运输设备                            合计
                                                                                他
  一、账面原
  值：
       1.期初余     12,530,490.0              125,704,565.                                    146,184,008.
                                                             5,564,846.22   2,384,106.24
  额                           9                        91                                              46
      2.本期增
                    2,144,422.07                                                3,786.72      2,148,208.79
  加金额
             （1
                                                                                3,786.72          3,786.72
  ）购置
        （2
）在建工程转
入
        （3
）企业合并增
加
其他转入        2,144,422.07                                                2,144,422.07
    3.本期减
                                               121,739.32     352,454.79     474,194.11
少金额
        （1
                                               121,739.32     352,454.79     474,194.11
）处置或报废


     4.期末余   14,674,912.1   125,704,565.                                 147,858,023.
                                              5,443,106.90   2,035,438.17
额                         6             91                                           14
二、累计折旧
     1.期初余                  50,809,087.0                                 55,494,241.2
                 140,030.41                   2,635,856.15   1,909,267.58
额                                        8                                            2
    2.本期增                   19,903,222.6                                 20,708,620.0
                 306,157.61                    414,464.43      84,775.36
加金额                                    8                                            8
         （1                   19,903,222.6                                 20,708,620.0
                 306,157.61                    414,464.43      84,775.36
）计提                                    8                                            8


    3.本期减
                                                59,081.38     222,607.01     281,688.39
少金额
        （1
                                                59,081.38     222,607.01     281,688.39
）处置或报废


     4.期末余                  70,712,309.7                                 75,921,172.9
                 446,188.02                   2,991,239.20   1,771,435.93
额                                        6                                            1
三、减值准备
     1.期初余
                 389,099.67                     14,372.51     139,558.56     543,030.74
额
    2.本期增                                                                10,483,324.3
                 968,346.06    9,378,518.35    128,509.58       7,950.36
加金额                                                                                 5
         （1                                                                10,483,324.3
                 968,346.06    9,378,518.35    128,509.58       7,950.36
）计提                                                                                 5


    3.本期减
                                                               52,301.25      52,301.25
少金额
        （1
                                                               52,301.25      52,301.25
）处置或报废


     4.期末余                                                               10,974,053.8
                1,357,445.73   9,378,518.35    142,882.09      95,207.67
额                                                                                     4
四、账面价值
    1.期末账    12,871,278.4   45,613,737.8                                 60,962,796.3
                                              2,308,985.61    168,794.57
面价值                     1              0                                            9
    2.期初账    12,001,360.0   74,895,478.8                                 90,146,736.5
                                              2,914,617.56    335,280.10
面价值                     1              3                                            0
（2） 暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                            单位：元
          项目               账面原值          累计折旧              减值准备             账面价值               备注


（3） 通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                            单位：元
                               项目                                                     期末账面价值


（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                            单位：元
                    项目                                  账面价值                          未办妥产权证书的原因

其他说明：




（5） 固定资产的减值测试情况

□适用 不适用


（6） 固定资产清理

                                                                                                            单位：元
                    项目                                  期末余额                                   期初余额

其他说明：




22、在建工程

                                                                                                            单位：元
                    项目                                  期末余额                                   期初余额


（1） 在建工程情况

                                                                                                            单位：元
                                        期末余额                                             期初余额
      项目
                       账面余额         减值准备          账面价值           账面余额        减值准备            账面价值


（2） 重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                            单位：元
                                        本期       本期               工程               利息          其     本期
                                 本期
   项目      预算     期初              转入       其他     期末      累计      工程     资本        中：     利息      资金
                                 增加
   名称        数     余额              固定       减少     余额      投入      进度     化累        本期     资本      来源
                                 金额
                                        资产       金额               占预               计金        利息     化率
                                   金额                          算比              额         资本
                                                                   例                         化金
                                                                                                额


（3） 本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                     单位：元
        项目            期初余额          本期增加              本期减少           期末余额             计提原因

其他说明：




（4） 在建工程的减值测试情况

□适用 不适用


（5） 工程物资

                                                                                                     单位：元
                                   期末余额                                             期初余额
      项目
                    账面余额       减值准备          账面价值           账面余额        减值准备          账面价值

其他说明：




23、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 不适用


（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 不适用


（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 不适用


24、油气资产

□适用 不适用


25、使用权资产

（1） 使用权资产情况

                                                                                                     单位：元
                 项目                                  房屋                                     合计
  一、账面原值
      1.期初余额                                           8,749,672.41                         8,749,672.41
      2.本期增加金额                                       9,246,233.92                         9,246,233.92
  （1）购置                                                9,246,233.92                         9,246,233.92
  （2）在建工程转入
  （3）企业合并增加
  （4）其他转入
      3.本期减少金额
  （1）处置或报废
  （2）其他转出
      4.期末余额                                       17,995,906.33                        17,995,906.33
  二、累计折旧
      1.期初余额                                           4,547,810.32                         4,547,810.32
      2.本期增加金额                                       4,591,779.11                         4,591,779.11
             （1）计提                                     4,591,779.11                         4,591,779.11
  （2）其他转入
      3.本期减少金额
             （1）处置
  （2）其他转出
      4.期末余额                                           9,139,589.43                         9,139,589.43
  三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
             （1）计提
  （2）其他转入
      3.本期减少金额
             （1）处置
  （2）其他转出
      4.期末余额
  四、账面价值
      1.期末账面价值                                       8,856,316.90                         8,856,316.90
      2.期初账面价值                                       4,201,862.09                         4,201,862.09


（2） 使用权资产的减值测试情况

□适用 不适用
其他说明：




26、无形资产

（1） 无形资产情况

                                                                                          单位：元
                 土地使用            非专利技   软件著作      商标及域    广联达系
     项目                   专利权                                                   ERP 系统        合计
                   权                  术         权            名        列软件
一、账面
原值
    1.期                   18,147,05   3,521,912               107,094.0   21,877,99
               80,000.00                           21,938.56
初余额                          3.82         .50                       2        8.90
    2.本
                           2,014,693                                       2,014,693
期增加金
                                 .60                                             .60
额
          （               2,014,693                                       2,014,693
1）购置                          .60                                             .60
       （
2）内部研
发
       （
3）企业合
并增加


    3.本
期减少金
额
          （
1）处置


    4.期                   20,161,74   3,521,912               107,094.0   23,892,69
               80,000.00                           21,938.56
末余额                          7.42         .50                       2        2.50
二、累计
摊销
    1.期                   13,407,81   2,262,580                           15,836,64
               80,000.00                           11,288.07   74,965.80
初余额                          4.33         .54                                8.74
    2.本
                           1,275,821   422,018.9                           1,710,739
期增加金                                            2,189.52   10,709.40
                                 .21           2                                 .05
额
          （               1,275,821   422,018.9                           1,710,739
                                                    2,189.52   10,709.40
1）计提                          .21           2                                 .05


    3.本
期减少金
额
          （
1）处置


    4.期                   14,683,63   2,684,599                           17,547,38
               80,000.00                           13,477.59   85,675.20
末余额                          5.54         .46                                7.79
三、减值
准备
    1.期
初余额
    2.本
                           559,020.8                                       559,020.8
期增加金
                                   5                                               5
额
                           559,020.8                                       559,020.8
          （
                                   5                                               5
  1）计提


      3.本
  期减少金
  额
             （
  1）处置


      4.期                                        559,020.8                                        559,020.8
  末余额                                                  5                                                5
  四、账面
  价值
      1.期
                                                  4,919,091   837,313.0                            5,786,283
  末账面价                                                                 8,460.97   21,418.82
                                                        .03           4                                  .86
  值
      2.期
                                                  4,739,239   1,259,331                            6,041,350
  初账面价                                                                10,650.49   32,128.22
                                                        .49         .96                                  .16
  值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                           单位：元
                  项目                            账面价值                      未办妥产权证书的原因

其他说明：




（3） 无形资产的减值测试情况

□适用 不适用


27、商誉

（1） 商誉账面原值

                                                                                           单位：元

  被投资单位名                             本期增加                       本期减少
  称或形成商誉       期初余额     企业合并形成                                                    期末余额
    的事项                                                         处置
                                      的
  北京金石威视
                   508,492,132.                                                               508,492,132.
  科技发展有限
                             44                                                                         44
  公司
  天津普泰国信     384,337,759.                                                               384,337,759.
  科技有限公司               78                                                                         78
                   892,829,892.                                                               892,829,892.
  合计
                             22                                                                         22


（2） 商誉减值准备

                                                                                           单位：元
   被投资单位名                               本期增加                        本期减少
   称或形成商誉      期初余额                                                                         期末余额
     的事项                            计提                           处置

  北京金石威视
                    496,423,449.                                                                     502,837,788.
  科技发展有限                     6,414,338.73
                              28                                                                               01
  公司
  天津普泰国信      376,838,088.                                                                     381,274,041.
                                   4,435,953.52
  科技有限公司                37                                                                               89
                    873,261,537.   10,850,292.2                                                      884,111,829.
  合计
                              65              5                                                                90


（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

资产组或资产组组合发生变化

             名称                    变化前的构成                变化后的构成            导致变化的客观事实及依据

其他说明
    ①北京金石威视科技发展有限公司
    该公司主营业务为视频监控和数字水印产品销售及相关技术服务。公司管理层将与生产经营相关的资产、负债
认定为资产组。
    ②天津普泰国信科技有限公司
    该公司专注于公安信息化领域，向客户提供专业的解决方案咨询、系统软硬件研发、项目实施督导、运营级售
后服务等。公司管理层将与生产经营相关的资产、负债认定为资产组。
    （4）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    本公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业
合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，现金流量预测使用
的折现率分为 12.34%，然后将包含商誉资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定包含商誉资产组是否发生
了减值。
    经测试，北京金石威视科技发展有限公司、天津普泰国信科技有限公司资产组可收回金额分别为
14,915,340.00 元、 -26,128,545.32 元，本公司因收购北京金石威视科技发展有限公司、天津普泰国信科技有限
公司形成的商誉 2023 年度分别计提商誉减值 6,414,338.73 元、4,435,953.52 元。


（4） 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因



公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明：




28、长期待摊费用

                                                                                                   单位：元
         项目           期初余额       本期增加金额        本期摊销金额         其他减少金额          期末余额
  装修费                   2,322.07                               2,322.07
  用电服务费              75,000.08                              24,999.96                               50,000.12
  车位                   447,268.60                              22,456.80          424,811.80
  合计                   524,590.75                              49,778.83          424,811.80           50,000.12

其他说明：




29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                   单位：元
                                        期末余额                                        期初余额
          项目
                         可抵扣暂时性差异      递延所得税资产         可抵扣暂时性差异           递延所得税资产
  资产减值准备               35,240,247.43            8,374,007.34             7,287,175.50             892,152.55
  内部交易未实现利润          8,474,462.83            2,118,615.71           37,507,067.60            5,626,060.14
  信用减值损失              443,192,339.89         96,555,548.51             373,376,797.83          55,461,577.88
  无形资产摊销                  216,017.65             54,004.41                  86,625.24              12,993.79
  租赁负债                    9,921,034.72          2,052,792.59               4,805,433.07             720,814.96
  合计                      497,044,102.52         109,154,968.56            423,063,099.24          62,713,599.32


（2） 未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                   单位：元
                                        期末余额                                        期初余额
          项目
                         应纳税暂时性差异      递延所得税负债         应纳税暂时性差异           递延所得税负债
  使用权资产                  8,856,316.90            1,901,444.06             4,201,862.09             630,279.31
  合计                        8,856,316.90            1,901,444.06             4,201,862.09             630,279.31


（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                   单位：元
                        递延所得税资产和负   抵销后递延所得税资      递延所得税资产和负        抵销后递延所得税资
          项目
                          债期末互抵金额     产或负债期末余额          债期初互抵金额          产或负债期初余额
  递延所得税资产                                   109,154,968.56                                    62,713,599.32
  递延所得税负债                                            1,901,444.06                                          630,279.31


（4） 未确认递延所得税资产明细

                                                                                                         单位：元
                       项目                               期末余额                                 期初余额
  可抵扣暂时性差异                                               993,386,076.73                            771,071,267.58
  可抵扣亏损                                                     467,996,541.23                            406,108,094.58
  合计                                                         1,461,382,617.96                          1,177,179,362.16


（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                         单位：元
                年份                        期末金额                     期初金额                          备注

其他说明：




30、其他非流动资产

                                                                                                         单位：元
                                           期末余额                                           期初余额
         项目
                          账面余额         减值准备       账面价值          账面余额          减值准备         账面价值
  合同资产              3,421,210.88   1,151,881.26      2,269,329.62      2,761,245.88       469,537.84      2,291,708.04
                                                                           11,206,099.0                       10,178,369.6
  抵账房产              9,122,851.09   1,027,729.49      8,095,121.60                       1,027,729.49
                                                                                      9                                  0
                        12,544,061.9                     10,364,451.2      13,967,344.9                       12,470,077.6
  合计                                 2,179,610.75                                         1,497,267.33
                                   7                                2                 7                                  4
其他说明：




31、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                         单位：元
                                        期末                                                   期初
     项目
                  账面余额      账面价值      受限类型    受限情况      账面余额       账面价值    受限类型        受限情况
                                             保证金、                                              保证金、
                  3,223,919     3,223,919                               6,674,093      6,674,093
  货币资金                                   银行冻结                                              银行冻结
                        .98           .98                                     .38            .38
                                             资金                                                  资金
                                                                                                   售后回租
                  8,231,001     4,979,477    自有房产                   35,358,56      34,832,98   资产、自
  固定资产
                        .67           .68    抵押                            9.07           4.28   有房产抵
                                                                                                   押
                  108,707,2     26,025,29                               139,592,5      73,519,25
  应收账款                                   借款质押                                              借款质押
                      56.19          3.00                                   34.99           2.00
  一年内到
                  2,467,200     2,467,200                               4,033,800      4,033,800
  期的非流                                   借款质押                                              借款质押
                        .77           .77                                     .00            .00
  动资产
  合计            122,629,3     36,695,89                               185,658,9      119,060,1
                     78.61         1.43                                    97.44         29.66
其他说明：




32、短期借款

（1） 短期借款分类

                                                                                                      单位：元
                    项目                                期末余额                                 期初余额
  质押借款                                                       73,998,997.37                          74,000,000.00
  保证借款                                                       17,920,012.66                          17,953,821.66
  应付利息                                                                  0.00                             14,217.23
  合计                                                           91,919,010.03                          91,968,038.89

短期借款分类的说明：
     说明：本公司于 2021 年 12 月 22 日与兴业银行股份有限公司北京分行支行签订借款合同，借款金额合计为
74,000,000.00 元，其中 34,000,000.00 元借款期限为 2021 年 12 月 23 日至 2022 年 12 月 22 日，另外 40,000,000.00
元借款期限为 2021 年 12 月 24 日至 2022 年 12 月 23 日，两笔借款均由王立群、王雅晴、李柠、张佳鑫、北京沐朝
控股有限公司提供保证担保，由公司以名下的应收账款提供质押担保。截止 2023 年 12 月 31 日，本借款余额为
73,998,997.37 元，已逾期；本公司于 2024 年 01 月 02 日已偿还本借款。
     本公司的子公司天津普泰国信科技有限公司于 2021 年 3 月 19 日与中信银行股份有限公司天津津南支行签订
借款合同，借款金额为 8,000,000.00 元，借款期限为 2021 年 3 月 19 日至 2022 年 3 月 19 日，由母公司北京汉邦
高科数字技术股份有限公司提供保证担保。截止 2023 年 12 月 31 日，本借款余额 7,994,147.75 元, 已逾期；本公
司于 2024 年 03 月 05 日已偿还本借款。
     本公司的子公司天津普泰国信科技有限公司于 2020 年 12 月 25 日与中国银行股份有限公司天津河北支行签订
借款合同，借款金额为 8,000,000.00 元，借款期限为 2021 年 1 月 4 日至 2022 年 1 月 4 日，于 2021 年 12 月 28 日
归还中国银行贷款本金 1,000,000.00 元，后于 2021 年 12 月 24 日签订补充协议，本金变更为 7,000,000.00 元，
期限延期到 2023 年 1 月 4 日，由母公司北京汉邦高科数字技术股份有限公司及其董事长李柠提供保证担保。截止
2023 年 12 月 31 日，本借款余额 6,985,859.00 元，已逾期；本公司于 2024 年 02 月 06 日已偿还本借款。
     本公司的子公司天津普泰国信科技有限公司于 2021 年 2 月 1 日与盛京银行股份有限公司天津分行签订借款合
同，借款金额为 3,000,000.00 元，借款期限为 2021 年 2 月 8 日至 2022 年 2 月 2 日，由母公司北京汉邦高科数字
技术股份有限公司、由股东王立群及其配偶王雅晴提供保证担保。截止 2023 年 12 月 31 日，本借款余额 2,940,005.91
元，已逾期；本公司于 2024 年 02 月 27 日已偿还本借款。


（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 91,919,010.03 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

                                                                                                      单位：元

         借款单位               期末余额                借款利率                   逾期时间             逾期利率
  兴业银行股份有限公
                                 33,998,997.37                     5.66%   2022 年 12 月 22 日                     8.48%
  司北京分行支行
  兴业银行股份有限公
                                 40,000,000.00                     5.66%   2022 年 12 月 23 日                     8.48%
  司北京分行支行
  盛京银行股份有限公
                               2,940,005.91                  4.50%   2022 年 02 月 02 日                   6.75%
  司天津分行
  中信银行股份有限公
                               7,994,147.75                  4.80%   2022 年 03 月 19 日                   7.20%
  司天津津南支行
  中国银行股份有限公
                               6,985,859.00                  4.15%   2023 年 01 月 04 日                   5.70%
  司天津河北支行
  合计                        91,919,010.03          --                       --                      --

其他说明：




33、交易性金融负债

                                                                                                单位：元
                 项目                             期末余额                                 期初余额
      其中：
      其中：

其他说明：




34、衍生金融负债

                                                                                                单位：元
                 项目                             期末余额                                 期初余额

其他说明：




35、应付票据

                                                                                                单位：元
                 种类                             期末余额                                 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。


36、应付账款

（1） 应付账款列示


                                                                                                单位：元
                 项目                             期末余额                                 期初余额
  1 年以内                                                 13,639,439.85                          28,383,842.59
  1-2 年                                                    9,746,193.22                          24,788,056.38
  2-3 年                                                   18,072,465.70                          32,600,430.07
  3 年以上                                                 50,774,927.55                          22,061,146.80
  合计                                                     92,233,026.32                         107,833,475.84


（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款


                                                                                                单位：元
                   项目                               期末余额                          未偿还或结转的原因
  第一名                                                       22,520,649.16    尚未结算
  第二名                                                        5,531,560.42    尚未结算
  合计                                                         28,052,209.58

其他说明：




37、其他应付款

                                                                                                   单位：元
                   项目                               期末余额                               期初余额
  应付利息                                                       6,951,201.62                            763,435.55
  应付股利                                                        365,570.17                             365,570.17
  其他应付款                                                   87,224,080.15                          84,600,929.16
  合计                                                         94,540,851.94                          85,729,934.88


（1） 应付利息


                                                                                                   单位：元
                   项目                               期末余额                               期初余额
  短期借款应付利息                                               6,951,201.62                            763,435.55
  合计                                                           6,951,201.62                            763,435.55
重要的已逾期未支付的利息情况：

                                                                                                   单位：元

                 借款单位                             逾期金额                               逾期原因
  兴业银行股份有限公司北京分行支行                               5,141,286.32   贷款逾期
  合计                                                           5,141,286.32

其他说明：
     注：应 付利 息期 末余额 是兴 业银行 股份 有限 公司北 京分 行支行 贷款 逾期 产生的 逾期 利息， 逾期 本金
73,998,997.37 元；盛京银行股份有限公司天津分行贷款逾期产生的逾期利息，逾期本金 2,940,005.91 元；中信银
行股份有限公司天津津南支行贷款逾期产生的逾期利息，逾期本金 7,994,147.75 元；中国银行股份有限公司天津
河北支行贷款逾期产生的逾期利息，逾期本金 6,985,859.00 元。


（2） 应付股利


                                                                                                   单位：元
                   项目                               期末余额                               期初余额
  普通股股利                                                      365,570.17                             365,570.17
  合计                                                            365,570.17                             365,570.17

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款


1） 按款项性质列示其他应付款


                                                                                             单位：元
                   项目                           期末余额                             期初余额
  限制性股票激励                                          2,368,274.76                          2,368,274.76
  押金、备用金及保证金                                   53,125,600.00                         53,225,600.00
  应付费用                                               26,714,634.44                         25,916,074.39
  暂扣款项                                                  547,768.74                            547,768.74
  其他                                                    4,467,802.21                          2,543,211.27
  合计                                                   87,224,080.15                         84,600,929.16


2） 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款


                                                                                             单位：元
                   项目                           期末余额                         未偿还或结转的原因
  限制性股票激励                                             2,368,274.76   尚未结算
  合计                                                       2,368,274.76


3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况


其他说明：




38、预收款项

（1） 预收款项列示


                                                                                             单位：元
                   项目                           期末余额                             期初余额


（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项


                                                                                             单位：元
                   项目                           期末余额                         未偿还或结转的原因
                                                                                             单位：元
                   项目                           变动金额                             变动原因


39、合同负债

                                                                                             单位：元
                   项目                           期末余额                             期初余额
  合同负债                                                   1,531,579.40                         1,770,530.94
  减：列示于其他非流动负债的部分
  合计                                                       1,531,579.40                         1,770,530.94
账龄超过 1 年的重要合同负债
                                                                                             单位：元
                  项目                       期末余额                   未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                  单位：元
                  项目                       变动金额                        变动原因


40、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

                                                                                  单位：元
          项目               期初余额        本期增加        本期减少               期末余额
  一、短期薪酬               19,432,686.88   32,026,826.25   23,278,666.14          28,180,846.99
  二、离职后福利-设定
                                949,487.23    2,601,078.00    3,384,277.24               166,287.99
  提存计划
  三、辞退福利                4,357,270.75    2,525,316.89    1,335,766.20              5,546,821.44
  合计                       24,739,444.86   37,153,221.14   27,998,709.58          33,893,956.42


（2） 短期薪酬列示

                                                                                  单位：元
          项目               期初余额        本期增加        本期减少               期末余额
  1、工资、奖金、津贴
                             19,177,477.72   29,258,982.19   20,396,982.17          28,039,477.74
  和补贴
  2、职工福利费                                 331,848.56      331,848.56
  3、社会保险费                 200,851.90    1,595,396.35    1,700,612.26                95,635.99
       其中：医疗保险
                                173,484.93    1,469,674.57    1,555,108.66                88,050.84
  费
             工伤保险
                                 18,962.62       54,552.62       70,273.35                 3,241.89
  费
             生育保险
                                  8,404.35       71,169.16       75,230.25                 4,343.26
  费
  4、住房公积金                  24,522.00      839,114.00      847,738.00                15,898.00
  5、工会经费和职工教
                                 29,835.26        1,485.15        1,485.15                29,835.26
  育经费
  合计                       19,432,686.88   32,026,826.25   23,278,666.14          28,180,846.99


（3） 设定提存计划列示

                                                                                  单位：元
          项目               期初余额        本期增加        本期减少               期末余额
  1、基本养老保险               920,725.84    2,523,747.41    3,283,170.69               161,302.56
  2、失业保险费                  28,761.39       77,330.59      101,106.55                 4,985.43
  合计                          949,487.23    2,601,078.00    3,384,277.24               166,287.99

其他说明：
41、应交税费

                                                                                               单位：元
                    项目                          期末余额                                期初余额
  增值税                                                     1,771,959.30                            1,789,020.43
  企业所得税                                                 5,913,599.96                            5,913,599.96
  个人所得税                                                   226,624.42                              142,972.74
  城市维护建设税                                               11,669.54                                32,979.47
  教育费附加                                                    11,041.39                               23,665.93
  其他税费                                                     196,912.99                               63,619.14
  合计                                                       8,131,807.60                            7,965,857.67

其他说明：




42、持有待售负债

                                                                                               单位：元
                    项目                          期末余额                                期初余额

其他说明：




43、一年内到期的非流动负债

                                                                                               单位：元
                    项目                          期末余额                                期初余额
  一年内到期的长期应付款                                            0.00                         27,127,567.40
  一年内到期的租赁负债                                       5,964,127.87                            3,545,502.99
  合计                                                       5,964,127.87                        30,673,070.39

其他说明：




44、其他流动负债

                                                                                               单位：元
                    项目                          期末余额                                期初余额
  借款                                                  101,847,901.91                           89,309,606.70
  待转销项税                                                199,156.24                              230,219.92
  合计                                                  102,047,058.15                           89,539,826.62

短期应付债券的增减变动：
                                                                                               单位：元
                                                                 按面
                                                                            溢折
   债券              票面   发行   债券   发行   期初   本期     值计              本期              期末   是否
             面值                                                           价摊
   名称              利率   日期   期限   金额   余额   发行     提利              偿还              余额   违约
                                                                              销
                                                                   息
  合计

其他说明：




45、长期借款

（1） 长期借款分类


                                                                                                  单位：元
                    项目                               期末余额                              期初余额

长期借款分类的说明：



其他说明，包括利率区间：




46、应付债券

（1） 应付债券

                                                                                                  单位：元
                    项目                               期末余额                              期初余额


（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

                                                                                                  单位：元
                                                                    按面
                                                                              溢折
   债券              票面     发行      债券   发行   期初   本期   值计              本期              期末   是否
             面值                                                             价摊
   名称              利率     日期      期限   金额   余额   发行   提利              偿还              余额   违约
                                                                                销
                                                                      息


  合计                     ——                                                                                ——


（3） 可转换公司债券的说明




（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况


期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                  单位：元
   发行在外                 期初                  本期增加                 本期减少                   期末
   的金融工
     具             数量          账面价值     数量    账面价值     数量        账面价值       数量        账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：




47、租赁负债

                                                                                          单位：元
                   项目                         期末余额                             期初余额
  租赁付款额                                               4,073,868.68                         1,449,360.00
  未确认融资费用                                            -116,961.83                          -189,429.92
  合计                                                     3,956,906.85                         1,259,930.08

其他说明：




48、长期应付款

                                                                                          单位：元
                   项目                         期末余额                             期初余额


（1） 按款项性质列示长期应付款


                                                                                          单位：元
                   项目                         期末余额                             期初余额

其他说明：




（2） 专项应付款


                                                                                          单位：元
         项目             期初余额   本期增加              本期减少       期末余额              形成原因

其他说明：




49、长期应付职工薪酬

（1） 长期应付职工薪酬表


                                                                                          单位：元
                   项目                         期末余额                             期初余额


（2） 设定受益计划变动情况


设定受益计划义务现值：
                                                                                          单位：元
                       项目                                   本期发生额                                     上期发生额
计划资产：
                                                                                                                    单位：元
                       项目                                   本期发生额                                     上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                    单位：元
                       项目                                   本期发生额                                     上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：



设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：



其他说明：




50、预计负债

                                                                                                                    单位：元
                项目                            期末余额                         期初余额                           形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：




51、递延收益

                                                                                                                    单位：元
         项目                 期初余额              本期增加                 本期减少              期末余额              形成原因
  政府补助                        320,000.00                                  120,000.00               200,000.00
  合计                            320,000.00                                  120,000.00               200,000.00

其他说明：
其中，2023 年度涉及政府补助的项目：
                                    本期新增 本期计入营业 本期计入其他收 本期冲减成本                                  与资产相关/
       项目            期初余额                                                                          期末余额
                                    补助金额     外收入金额           益金额            费用金额                         与收益相关
智慧社区警务综
合 信 息 研 判 分 析 320,000.00            -                  -        120,000.00                  -      200,000.00 与资产相关
平台
       合计            320,000.00        0.00              0.00        120,000.00             0.00        200,000.00




52、其他非流动负债

                                                                                                                    单位：元
                       项目                                       期末余额                                    期初余额

其他说明：
53、股本

                                                                                                               单位：元
                                                              本次变动增减（+、-）
                  期初余额                                                                                           期末余额
                                  发行新股            送股         公积金转股         其他              小计
                  298,258,89      89,221,410                                                       89,221,410        387,480,30
  股份总数
                        9.00             .00                                                              .00              9.00
其他说明：




54、其他权益工具

（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况




（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表


                                                                                                               单位：元
   发行在外              期初                     本期增加                        本期减少                        期末
   的金融工
     具           数量         账面价值        数量          账面价值          数量     账面价值          数量        账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：



其他说明：




55、资本公积

                                                                                                               单位：元
           项目                  期初余额                    本期增加                 本期减少                   期末余额
  资本溢价（股本溢
                                784,361,037.44               419,995,352.66                      0.00          1,204,356,390.10
  价）
  其他资本公积                    1,140,305.96                          0.00                                       1,140,305.96
  合计                          785,501,343.40               419,995,352.66                                    1,205,496,696.06

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：


报告期内资本公积较上年度增加，主要是因为收到定向增发募集资金所致。


56、库存股

                                                                                                               单位：元
           项目                  期初余额                    本期增加                 本期减少                   期末余额
  限制性股票                    17,400,044.00                                                     17,400,044.00
  合计                          17,400,044.00                                                     17,400,044.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：




57、其他综合收益

                                                                                               单位：元
                                                          本期发生额
                                           减：前期   减：前期
     项目          期初余额   本期所得     计入其他   计入其他                            税后归属    期末余额
                                                                 减：所得      税后归属
                              税前发生     综合收益   综合收益                            于少数股
                                                                 税费用        于母公司
                                额         当期转入   当期转入                              东
                                             损益     留存收益

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：




58、专项储备

                                                                                               单位：元
            项目                期初余额              本期增加               本期减少             期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：




59、盈余公积

                                                                                               单位：元
            项目                期初余额              本期增加               本期减少             期末余额
  法定盈余公积                  23,301,754.84                                                     23,301,754.84
  合计                          23,301,754.84                                                     23,301,754.84

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：




60、未分配利润

                                                                                               单位：元
                     项目                               本期                               上期
  调整前上期末未分配利润                                 -1,049,230,704.48                     -927,140,835.32
  调整后期初未分配利润                                   -1,049,230,704.48                     -927,140,835.32
  加：本期归属于母公司所有者的净利
                                                           -127,346,787.90                     -122,089,869.16
  润
  期末未分配利润                                         -1,176,577,492.38                   -1,049,230,704.48

调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                          单位：元
                                            本期发生额                                       上期发生额
          项目
                                   收入                     成本                    收入                        成本
  主营业务                       133,013,044.48          112,825,278.90           124,099,233.50            92,315,884.33
  其他业务                           15,056.61                 6,367.92                 6,452.83                  41,504.24
  合计                           133,028,101.09          112,831,646.82           124,105,686.33            92,357,388.57

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
是 □否
                                                                                                          单位：元
          项目                    本年度                具体扣除情况               上年度                 具体扣除情况
  营业收入金额                   133,028,101.09    无                             124,105,686.33     无
  营业收入扣除项目合
                                     15,056.61     扣除项目为租金收入                   6,452.83     扣除项目为租金收入
  计金额
  营业收入扣除项目合
  计金额占营业收入的                       0.01%   无                                       0.01%    无
  比重
  一、与主营业务无关
  的业务收入
  1．正常经营之外的其
  他业务收入。如出租
  固定资产、无形资
  产、包装物，销售材
  料，用材料进行非货
  币性资产交换，经营                 15,056.61     扣除项目为租金收入                   6,452.83     扣除项目为租金收入
  受托管理业务等实现
  的收入，以及虽计入
  主营业务收入，但属
  于上市公司正常经营
  之外的收入。
  与主营业务无关的业
                                     15,056.61     扣除项目为租金收入                   6,452.83     扣除项目为租金收入
  务收入小计
  二、不具备商业实质
  的收入
  不具备商业实质的收
                                            0.00   无                                        0.00    无
  入小计
  营业收入扣除后金额             133,013,044.48    无                             124,099,233.50     无
营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                                                          单位：元
                        分部 1                     分部 2                                                   合计
   合同分类
                 营业收入    营业成本       营业收入      营业成本     营业收入     营业成本        营业收入      营业成本
  业务类型                                                                                          133,028,1     112,831,6
                                                                                        01.09       46.82
  其中：
                                                                                    94,891,53   76,242,26
  解决方案
                                                                                         3.34        8.01
  音、视频                                                                          34,716,49   33,293,23
  产品                                                                                   2.65        1.69
  设备及其                                                                          3,420,075   3,296,147
  他                                                                                      .10         .12
  按经营地                                                                          133,028,1   112,831,6
  区分类                                                                                01.09       46.82
    其中：
                                                                                    133,028,1   112,831,6
  国内
                                                                                        01.09       46.82
  市场或客
  户类型
    其中：

                                                                                    133,028,1   112,831,6
  合同类型
                                                                                        01.09       46.82
    其中：
  提供解决                                                                          94,891,53   76,242,26
  方案                                                                                   3.34        8.01
  销售产
                                                                                    38,136,56   36,589,37
  品、设备
                                                                                         7.75        8.81
  及其他
  按商品转
                                                                                    133,028,1   112,831,6
  让的时间
                                                                                        01.09       46.82
  分类
    其中：
  在某一时                                                                          102,489,4   88,330,31
  点确认                                                                                93.48        4.96
  在某一时                                                                          30,538,60   24,501,33
  段内确认                                                                               7.61        1.86
  按合同期
  限分类
    其中：


  按销售渠
  道分类
    其中：




                                                                                    133,028,1   112,831,6
  合计
                                                                                        01.09       46.82
与履约义务相关的信息：

                                                                              公司承担的预   公司提供的质
                  履行履约义务   重要的支付条   公司承诺转让   是否为主要责
         项目                                                                 期将退还给客   量保证类型及
                    的时间           款         商品的性质         任人
                                                                                户的款项       相关义务
其他说明



与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,984,741.16 元，其中，
1,984,741.16 元预计将于 2024 年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：



重大合同变更或重大交易价格调整

                                                                                            单位：元

                   项目                          会计处理方法                      对收入的影响金额

其他说明：




62、税金及附加

                                                                                            单位：元
                   项目                           本期发生额                          上期发生额
  城市维护建设税                                                23,830.48                            111,835.22
  教育费附加                                                    20,714.28                            80,484.30
  房产税                                                        97,312.68                            57,622.13
  土地使用税                                                     6,730.92                             3,429.95
  车船使用税                                                    27,219.96                            22,898.96
  印花税                                                        73,486.11                            66,555.34
  其他                                                           6,274.88                             9,916.47
  合计                                                          255,569.31                           352,742.37

其他说明：




63、管理费用

                                                                                            单位：元
                   项目                           本期发生额                          上期发生额
  职工薪酬                                                 21,679,980.51                       15,460,096.03
  房租摊销及水电                                            4,674,979.12                        5,868,383.25
  业务招待费                                                  379,405.48                          294,386.48
  差旅费                                                      227,294.33                          141,053.34
  折旧费                                                   18,298,204.80                        2,152,246.21
  车辆费用                                                    571,064.32                          851,294.96
  办公费                                                      588,249.37                        1,068,360.48
  中介服务费                                                2,908,999.60                       13,954,847.14
  其他费用                                                    305,900.32                          771,080.25
  合计                                                     49,634,077.85                       40,561,748.14

其他说明：
64、销售费用

                                                        单位：元
                 项目   本期发生额                上期发生额
  职工薪酬                       9,844,010.62             10,397,806.03
  运杂费                            15,082.07                 77,800.26
  差旅交通费                       435,092.74                634,881.73
  业务招待费                       901,141.47              1,631,377.92
  房租摊销及水电                   228,674.69                664,190.49
  办公费                            99,595.51                143,349.66
  广告及业务宣传费                 198,113.21                 54,288.30
  车辆费                            36,512.93                 68,919.90
  售后服务费                       313,715.21                328,585.76
  其他费用                         705,339.70              1,256,375.05
  合计                          12,777,278.15             15,257,575.10

其他说明：




65、研发费用

                                                        单位：元
                 项目   本期发生额                上期发生额
  职工薪酬                       6,018,243.58             12,891,525.94
  技术服务费                     3,240,028.81                551,886.79
  材料费                         3,223,448.46                388,596.50
  检测检验费                                                  41,402.91
  差旅费                             213,909.78              672,721.82
  房租摊销及水电费                   697,637.61            1,266,091.98
  折旧摊销费                             930.85               10,376.91
  其他                                99,700.77              292,999.78
  合计                          13,493,899.86             16,115,602.63

其他说明：




66、财务费用

                                                        单位：元
                 项目   本期发生额                上期发生额
  利息支出                      15,020,811.87             19,485,513.99
  减：利息收入                     225,838.02              5,515,114.09
  承兑汇票贴息                                               268,875.81
  汇兑损失                                                         0.00
  减：汇兑收益                       185,780.13              978,098.97
  手续费                              95,795.39               78,010.95
  合计                          14,704,989.11             13,339,187.69

其他说明：
67、其他收益

                                                                       单位：元
             产生其他收益的来源       本期发生额                 上期发生额
  智慧社区警务综合信息研判分析平台                  120,000.00              120,000.00
  稳岗补贴                                            6,000.00               65,765.88
  科技研发投入后补助资金                            103,800.00               90,000.00
  智能制造专项资金                                                        2,210,000.00
  2021 年度第二批瞪羚企业奖励资金                                            50,000.00
  融资发展贷款贴息补贴                                                      275,416.00
  软件增值税即征即退税款                            206,355.44              406,530.39
  专精特新补贴                                                              200,000.00
  2021 年度认定高企市级奖                           100,000.00
  2022 第二批市级中小企业发展专项资
                                                    400,000.00
  金
  代扣个人所得税手续费                               27,538.72                27,123.06
  税收优惠                                           35,362.69
  合计                                              999,056.85            3,444,835.33


68、净敞口套期收益

                                                                       单位：元
                   项目               本期发生额                 上期发生额

其他说明：




69、公允价值变动收益

                                                                       单位：元
      产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                 上期发生额

其他说明：




70、投资收益

                                                                       单位：元
                   项目               本期发生额                 上期发生额
  权益法核算的长期股权投资收益                     -851,689.63           -2,838,775.67
  合计                                             -851,689.63           -2,838,775.67

其他说明：




71、信用减值损失

                                                                       单位：元
                   项目               本期发生额                 上期发生额
  应收账款坏账损失                           -44,553,159.50             -46,197,906.25
  其他应收款坏账损失                                           -315,224.99                          -217,306.46
  债权投资减值损失                                                                                         0.00
  其他债权投资减值损失                                                                                     0.00
  长期应收款坏账损失                                     -26,126,593.47                        -21,974,693.50
  合计                                                   -70,994,977.96                        -68,389,906.21

其他说明：




72、资产减值损失

                                                                                             单位：元
                      项目                        本期发生额                           上期发生额
  一、存货跌价损失及合同履约成本减
                                                          -1,271,548.72                         -1,294,912.61
  值损失
  二、长期股权投资减值损失                                -1,621,341.23
  四、固定资产减值损失                                   -10,483,324.35                              -81,905.81
  九、无形资产减值损失                                         -559,020.85
  十、商誉减值损失                                       -10,850,292.25                         -1,214,624.06
  十一、合同资产减值损失                                        343,262.83                      -1,064,949.73
  十二、其他                                                   -602,001.25                       1,427,941.83
  合计                                                   -25,044,265.82                         -2,228,450.38

其他说明：




73、资产处置收益

                                                                                             单位：元
             资产处置收益的来源                   本期发生额                           上期发生额
  出售划分为持有待售的非流动资产或
                                                                                                           0.00
  处置组的利得或损失
  处置未划分为持有待售的非流动资产
                                                               -146,721.24                       1,113,158.86
  产生的利得或损失
  其中：固定资产                                                -93,469.07                        -174,403.48
      使用权资产                                                                                 1,295,206.80
  其他非流动资产                                                -53,252.17                          -7,644.46
  合    计                                                     -146,721.24                       1,113,158.86


74、营业外收入

                                                                                             单位：元
                                                                                     计入当期非经常性损益的金
               项目                  本期发生额                  上期发生额
                                                                                               额
  核销往来款                                  3,640.79                                                 3,640.79
  其他                                          786.02                   50,866.74                       786.02
  合计                                        4,426.81                   50,866.74                     4,426.81

其他说明：
75、营业外支出

                                                                                           单位：元
                                                                                   计入当期非经常性损益的金
               项目                  本期发生额                上期发生额
                                                                                             额
  罚款、违约金、滞纳金                    2,785,703.85              5,399,678.82               2,785,703.85
  其他                                    3,028,518.76              1,027,866.13               3,028,518.76
  非流动资产毁损报废损失                     10,323.66                                            10,323.66
  合计                                    5,824,546.27              6,427,544.95               5,824,546.27

其他说明：




76、所得税费用

（1） 所得税费用表

                                                                                           单位：元
                      项目                        本期发生额                         上期发生额
  递延所得税费用                                         -45,170,204.49                       -6,893,116.19
  合计                                                   -45,170,204.49                       -6,893,116.19


（2） 会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                           单位：元
                             项目                                           本期发生额
  利润总额                                                                                  -172,528,077.27
  按法定/适用税率计算的所得税费用                                                            -43,132,019.33
  子公司适用不同税率的影响                                                                     7,432,011.71
  非应税收入的影响                                                                                212,922.41
  不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                             4,664,247.96
  本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
                                                                                              17,971,169.45
  亏损的影响
  税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化                                              -30,470,060.80
  研发费用加计扣除影响                                                                        -1,848,475.89
  所得税费用                                                                                 -45,170,204.49

其他说明：




77、其他综合收益

详见附注。
78、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                     单位：元
                 项目                  本期发生额              上期发生额
  其他收益                                        637,338.72            2,918,304.94
  利息收入                                        225,838.02               28,397.68
  营业外收入                                          862.06                1,598.89
  保证金、押金、备用金等                        3,797,022.54              961,050.07
  合计                                          4,661,061.34            3,909,351.58

收到的其他与经营活动有关的现金说明：



支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                     单位：元
                 项目                  本期发生额              上期发生额
  财务费用                                         95,795.39               78,010.95
  管理费用                                      4,784,260.82           16,908,755.62
  销售费用                                      2,617,593.57            3,398,618.80
  营业外支出                                       73,351.54            2,156,152.55
  付保证金、押金、备用金等                      4,990,226.33            2,182,117.59
  合计                                         12,561,227.65           24,723,655.51

支付的其他与经营活动有关的现金说明：




（2） 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                     单位：元
                 项目                  本期发生额              上期发生额

收到的重要的与投资活动有关的现金
                                                                     单位：元
                 项目                  本期发生额              上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：



支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                     单位：元
                 项目                  本期发生额              上期发生额

支付的重要的与投资活动有关的现金
                                                                     单位：元
                 项目                  本期发生额              上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                        单位：元
                    项目                          本期发生额                      上期发生额
  借款                                                    44,079,224.55                   54,207,007.06
  收融资租赁款                                             1,566,599.23                    3,000,000.00
  合计                                                    45,645,823.78                   57,207,007.06

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：



支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                        单位：元
                    项目                          本期发生额                      上期发生额
  借款                                                    36,286,926.54                   61,288,914.52
  付融资租赁款                                                                             7,685,070.14
  付使用权资产租金                                           4,083,343.33                  4,474,591.40
  合计                                                    40,370,269.87                   73,448,576.06

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：



筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 不适用


（4） 以净额列报现金流量的说明

             项目                  相关事实情况              采用净额列报的依据        财务影响


（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及
财务影响




79、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

                                                                                        单位：元
                 补充资料                         本期金额                        上期金额
  1．将净利润调节为经营活动现金流量
    净利润                                              -127,357,872.78                 -122,261,258.26
    加：资产减值准备                                      96,039,243.78                   70,618,356.59
        固定资产折旧、油气资产折
                                                          20,708,620.08                   20,706,991.69
  耗、生产性生物资产折旧
         使用权资产折旧                                      4,591,779.11                    5,494,678.47
         无形资产摊销                    1,710,739.05             1,382,910.97
         长期待摊费用摊销                  49,778.83                111,801.23
         处置固定资产、无形资产和其
  他长期资产的损失（收益以“－”号         146,721.24            -1,113,158.86
  填列）
        固定资产报废损失（收益以
                                           10,323.66
  “－”号填列）
        公允价值变动损失（收益以
  “－”号填列）
         财务费用（收益以“－”号填
                                       15,020,811.87             19,485,513.99
  列）
         投资损失（收益以“－”号填
                                           851,689.63             2,838,775.67
  列）
        递延所得税资产减少（增加以
                                       -46,441,369.24            -4,996,465.47
  “－”号填列）
        递延所得税负债增加（减少以
                                         1,271,164.75            -1,896,650.72
  “－”号填列）
         存货的减少（增加以“－”号
                                       14,113,862.46              2,712,463.12
  填列）
        经营性应收项目的减少（增加
                                       14,290,725.77              4,947,344.35
  以“－”号填列）
        经营性应付项目的增加（减少
                                         1,650,764.55             1,716,169.48
  以“－”号填列）
         其他
         经营活动产生的现金流量净额    -3,343,017.24               -252,527.75
  2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
  活动
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
  3．现金及现金等价物净变动情况：
    现金的期末余额                     508,917,323.04               625,459.26
    减：现金的期初余额                     625,459.26            40,428,532.51
    加：现金等价物的期末余额
    减：现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额           508,291,863.78           -39,803,073.25


（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

                                                               单位：元
                                                        金额
  其中：
  其中：
  其中：

其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                        单位：元
                                                                            金额
  其中：
  其中：
  其中：

其他说明：




（4） 现金和现金等价物的构成

                                                                                        单位：元
                    项目                          期末余额                         期初余额
  一、现金                                               508,917,323.04                       625,459.26
  其中：库存现金                                                 1,985.00                          319.00
        可随时用于支付的银行存款                         508,915,338.04                       625,140.26
  三、期末现金及现金等价物余额                           508,917,323.04                       625,459.26


（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

                                                                                        单位：元
                                                                               仍属于现金及现金等价物的
             项目                    本期金额                    上期金额
                                                                                         理由


（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金

                                                                                        单位：元
                                                                               不属于现金及现金等价物的
             项目                    本期金额                    上期金额
                                                                                         理由

其他说明：




（7） 其他重大活动说明




80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

                                                                                   单位：元
               项目                  期末外币余额                  折算汇率   期末折算人民币余额
  货币资金
  其中：美元
        欧元
        港币


  应收账款                                                                            11,141,616.74
  其中：美元                               1,573,074.78   7.0827                      11,141,616.74
        欧元
        港币


  长期借款
  其中：美元
        欧元
        港币


其他说明：




（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 不适用


82、租赁

（1） 本公司作为承租方

适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 不适用
涉及售后租回交易的情况




（2） 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁
适用 □不适用
                                                                                                     单位：元
                                                                                 其中：未计入租赁收款额的可变租赁
                   项目                                租赁收入
                                                                                         付款额相关的收入
  车位租赁                                                          15,056.61
  合计                                                              15,056.61

作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表




（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 不适用


83、其他




八、研发支出

                                                                                                     单位：元
                   项目                                本期发生额                              上期发生额
  研发费用                                                     13,493,899.86                           16,115,602.63
  合计                                                         13,493,899.86                           16,115,602.63
  其中：费用化研发支出                                         13,493,899.86                           16,115,602.63


1、符合资本化条件的研发项目

                                                                                                     单位：元
                                        本期增加金额                            本期减少金额
     项目       期初余额     内部开发                               确认为无      转入当期                  期末余额
                                            其他
                               支出                                 形资产          损益


  合计

重要的资本化研发项目


                                                             预计经济利益产      开始资本化的时      开始资本化的具
         项目              研发进度       预计完成时间
                                                                 生方式                点                体依据

开发支出减值准备
                                                                                                     单位：元
         项目              期初余额         本期增加              本期减少          期末余额          减值测试情况
2、重要外购在研项目

                                                                                  资本化或费用化的判断标准和具体依
                 项目名称                         预期产生经济利益的方式
                                                                                                  据

其他说明：




九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并


                                                                                                    单位：元
                                                                                      购买日至   购买日至   购买日至
  被购买方   股权取得       股权取得   股权取得    股权取得                购买日的   期末被购   期末被购   期末被购
                                                               购买日
    名称       时点           成本       比例        方式                  确定依据   买方的收   买方的净   买方的现
                                                                                        入         利润       金流

其他说明：




（2） 合并成本及商誉


                                                                                                    单位：元
                            合并成本
  --现金
  --非现金资产的公允价值
  --发行或承担的债务的公允价值
  --发行的权益性证券的公允价值
  --或有对价的公允价值
  --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
  --其他
  合并成本合计
  减：取得的可辨认净资产公允价值份额
  商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
  额

合并成本公允价值的确定方法：



或有对价及其变动的说明



大额商誉形成的主要原因：



其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债


                                                                                             单位：元


                                               购买日公允价值                      购买日账面价值
  资产：
  货币资金
  应收款项
  存货
  固定资产
  无形资产


  负债：
  借款
  应付款项
  递延所得税负债


  净资产
  减：少数股东权益
  取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：



企业合并中承担的被购买方的或有负债：



其他说明：




（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失


是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否


（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明




（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并


                                                                                        单位：元
                                                             合并当期   合并当期
                              构成同一
                 企业合并                                    期初至合   期初至合   比较期间   比较期间
   被合并方                   控制下企            合并日的
                 中取得的                合并日              并日被合   并日被合   被合并方   被合并方
     名称                     业合并的            确定依据
                 权益比例                                    并方的收   并方的净   的收入     的净利润
                                依据
                                                               入         利润

其他说明：




（2） 合并成本


                                                                                        单位：元
                            合并成本
  --现金
  --非现金资产的账面价值
  --发行或承担的债务的账面价值
  --发行的权益性证券的面值
  --或有对价

或有对价及其变动的说明：



其他说明：




（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值


                                                                                        单位：元


                                                   合并日                          上期期末
  资产：
  货币资金
  应收款项
  存货
  固定资产
  无形资产


  负债：
  借款
  应付款项


  净资产
  减：少数股东权益
  取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：



其他说明：




3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确
定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：




4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否


5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：




6、其他




十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成


                                                                                                 单位：元
                                                                               持股比例
  子公司名称     注册资本     主要经营地     注册地      业务性质                                     取得方式
                                                                        直接              间接
  深圳南方汉
                 5,000,000.                             软件研发及
  邦数字技术                  深圳         深圳                          100.00%                     设立
                         00                             销售
  有限公司
  北京汉邦高
                 20,000,000
  科安防科技                  北京         北京         销售             100.00%                     设立
                        .00
  有限公司
  上海汉邦高
  科安防科技     800,000.00   上海         上海         销售             100.00%                     设立
  有限公司
  成都汉邦高     500,000.00   成都         成都         销售             100.00%                     设立
  科数字技术
  有限公司
  沈阳汉邦高
  科安防科技    850,000.00    沈阳            沈阳         销售               100.00%                  设立
  有限公司
  北京金石威
                30,000,000                                 音视频媒体                                  非同一控制
  视科技发展                  北京            北京                            100.00%
                       .00                                 服务                                        下合并
  有限公司
  天津普泰国
                15,000,000                                 公安科技信                                  非同一控制
  信科技有限                  天津            天津                            100.00%
                       .00                                 息化                                        下合并
  公司
  宁夏普泰国
                5,000,000.                                                                             非同一控制
  信科技有限                  银川            银川         电子安防                          100.00%
                        00                                                                             下合并
  公司
  山东普泰国
                5,000,000.                                                                             非同一控制
  信电子科技                  烟台            烟台         电子安防                          100.00%
                        00                                                                             下合并
  有限公司
  烟台普泰电
                5,000,000.                                                                             非同一控制
  子科技有限                  烟台            烟台         电子安防                          100.00%
                        00                                                                             下合并
  公司
  北京汉邦水
                10,000,000
  印科技有限                  北京            北京         水印技术            65.00%                  设立
                       .00
  公司
  汉邦高科
                10,000,000                                 软件开发及
  （山西）科                  山西            山西                             90.00%         10.00%   设立
                       .00                                 销售
  技有限公司
  汉邦智行
                10,000,000                                 软件开发及
  （山西）科                  山西            山西                                            51.00%   设立
                       .00                                 销售
  技有限公司
  喀什汉邦巨
                1,000,000.                                 软件开发及
  佳信息科技                  新疆            新疆                             90.00%                  设立
                        00                                 销售
  有限公司
  北京汉邦高
  科数字安全    10,000,000                                 软件开发及
                              北京            北京                            100.00%                  设立
  科技有限公           .00                                 销售
  司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：



持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：



对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：



确定公司是代理人还是委托人的依据：



其他说明：




（2） 重要的非全资子公司


                                                                                                 单位：元
      子公司名称           少数股东持股比例      本期归属于少数股东     本期向少数股东宣告    期末少数股东权益余
                                                      的损益                 分派的股利               额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：



其他说明：




（3） 重要非全资子公司的主要财务信息


                                                                                                  单位：元
                               期末余额                                              期初余额
   子公
   司名               非流                     非流                     非流                        非流
              流动           资产      流动            负债      流动              资产    流动               负债
     称               动资                     动负                     动资                        动负
              资产           合计      负债            合计      资产              合计    负债               合计
                        产                       债                       产                          债
                                                                                                  单位：元
                                本期发生额                                           上期发生额
   子公司名
     称                                   综合收益    经营活动                             综合收益        经营活动
                 营业收入    净利润                               营业收入       净利润
                                            总额      现金流量                               总额          现金流量

其他说明：




（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制




（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持




其他说明：




2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明




（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响


                                                                                                  单位：元


  购买成本/处置对价
  --现金
  --非现金资产的公允价值
  购买成本/处置对价合计
  减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
  差额
  其中：调整资本公积
         调整盈余公积
         调整未分配利润

其他说明：




3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

                                                                           持股比例             对合营企业或
  合营企业或联                                                                                  联营企业投资
                   主要经营地       注册地          业务性质
  营企业名称                                                        直接              间接      的会计处理方
                                                                                                    法
  北京汉银创新
  股权投资合伙
                  北京           北京           投资                    7.50%                  权益法
  企业（有限合
  伙）
  朝禾天禄科技
  （北京）有限    北京           北京           投资                   20.00%                  权益法
  公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：



持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：




（2） 重要合营企业的主要财务信息

                                                                                             单位：元
                                             期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额


  流动资产
  其中：现金和现金等价物
  非流动资产
  资产合计
  流动负债
  非流动负债
  负债合计
  少数股东权益
  归属于母公司股东权益
  按持股比例计算的净资产份额
  调整事项
  --商誉
  --内部交易未实现利润
  --其他
  对合营企业权益投资的账面价值
  存在公开报价的合营企业权益投资的
  公允价值
  营业收入
  财务费用
  所得税费用
  净利润
  终止经营的净利润
  其他综合收益
  综合收益总额


  本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：




（3） 重要联营企业的主要财务信息

                                                                                         单位：元
                                           期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
                                     北京汉银创新股权投资合伙企业（有   北京汉银创新股权投资合伙企业（有
                                                 限合伙）                           限合伙）
  流动资产                                               1,856,657.79                       4,955,437.22
  非流动资产                                            11,825,222.80                      11,827,659.88
  资产合计                                              13,681,880.59                      16,783,097.10
  流动负债                                              11,360,500.00                      11,360,000.00
  非流动负债
  负债合计                                              11,360,500.00                      11,360,000.00


  少数股东权益                                          -3,096,467.02                      -3,095,161.16
  归属于母公司股东权益                                   5,417,847.61                       8,518,258.26
  按持股比例计算的净资产份额                             1,486,350.15                       2,338,039.78
  调整事项
  --商誉
  --内部交易未实现利润
  --其他
  对联营企业权益投资的账面价值                           1,486,350.15                       2,338,039.78
  存在公开报价的联营企业权益投资的
  公允价值
  营业收入
  净利润                                                -3,101,716.51                     -10,045,271.94
  终止经营的净利润
  其他综合收益
  综合收益总额                                               -3,101,716.51                     -10,045,271.94


  本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：




（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                             单位：元
                                             期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
  合营企业：
  下列各项按持股比例计算的合计数
  联营企业：
  下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明：




（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明




（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                             单位：元
                                                        本期未确认的损失（或本期
   合营企业或联营企业名称    累积未确认前期累计的损失                                 本期末累积未确认的损失
                                                            分享的净利润）

其他说明：




（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺




（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债




4、重要的共同经营

                                                                                   持股比例/享有的份额
    共同经营名称       主要经营地         注册地              业务性质
                                                                               直接                间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：



其他说明：




5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：




6、其他




十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用


2、涉及政府补助的负债项目

□适用 不适用


3、计入当期损益的政府补助

适用 □不适用
                                                                                           单位：元
                会计科目                         本期发生额                          上期发生额
  其他收益                                                    936,155.44                      3,417,712.27
  合计                                                        936,155.44                      3,417,712.27
其他说明




十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险
     本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用
风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
     1、市场风险
     （1）本公司于中国境内的业务以人民币结算，境外业务主要以美元结算，因此境外业务的结算存在外汇风险。
此外，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依
然存在外汇风险。本公司总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外
汇风险。
     2023 年 12 月 31 日，本公司内以人民币为记账本位币的各所属公司持有的外币金融资产和外币金融负债折
算成人民币的金额列示如下：

                              期末金额             期末金额           期末金额
           外币项目                                                                        合 计
                              美元项目             港元项目           英镑项目

 外币金融资产
   货币资金
   应收账款                  11,141,616.74                                       -        11,141,616.74
   合计                      11,141,616.74                                                11,141,616.74
 外币金融负债                                                  -

 应付账款

            合计


     对于本公司 2023 年 12 月 31 日上述外币金融资产和外币金融负债，如果人民币对其升值或贬值 10%，其他因
素保持不变，则本公司将增加或减少净利润列示如下：

                      币种                                升值                         贬值

 美元                                                         -1,114,161.67                1,114,161.67

 港元

 英镑

                      合计                                    -1,114,161.67                1,114,161.67



     （2）利率风险
     本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
     2、信用风险
     本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据
等其他金融资产。
     本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产
生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
     对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财
务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
     本公司对合作的银行、信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度，对信托收益权回购方、同业理财
产品发行方、定向资产管理计划最终融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理；对单个金融机构的信用风险
进行定期的审阅和管理；对于与本公司有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。本公司通过控
制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理上述金融资产的信用风险敞口。
     本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消
信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。
     3、流动性风险
     流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
     管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需
要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要
金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
     于资产负债表日，各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

                                                                   期末余额
            项目
                             一年以内           一到二年           二到五年            五年以上             合计
 短期借款                  91,919,010.03                                                                91,919,010.03
 交易性金融负债                         -                                                                              -
 衍生金融负债                           -                                                                              -
 应付票据                               -                                                                              -
 应付账款                  92,233,026.32                                                                92,233,026.32
 其他应付款                94,540,851.94                                                                94,540,851.94
 其他流动负债             102,047,058.15                                                               102,047,058.15
 一年内到期的长期借款                                                                                                  -
 长期借款                                                                                                              -
 应付债券                                                                                                              -
            合计          380,739,946.44                   -                   -                  -    380,739,946.44
（续）
                                                                   期初余额
             项目
                                一年以内          一到二年          二到五年           五年以上           合计
 短期借款                     91,968,038.89                                                            91,968,038.89
 交易性金融负债                             -                                                                      -
 衍生金融负债                               -                                                                      -
 应付票据                                   -                                                                      -
 应付账款                    107,833,475.84                                                           107,833,475.84
 其他应付款                   85,729,934.88                                                            85,729,934.88
 其他流动负债                 89,539,826.62                                                            89,539,826.62
 一年内到期的长期借款                                                                                              -
 长期借款                                                                                                          -
 应付债券                                                                                                          -
             合计            375,071,276.23                    -                   -          -       375,071,276.23


于资产负债表日，各项金融负债以折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                   项目                                                期末余额
                                         1 年以内                  1 年以上                  合计
 长期应付款                                              -
 租赁负债                                      5,964,127.87            3,956,906.85           9,921,034.72
                   合计                        5,964,127.87            3,956,906.85          9,921,034.72
（续）
                                                                   期初余额
                   项目
                                          1 年以内                 1 年以上                  合计
 长期应付款                                27,127,567.40                          -          27,127,567.40
 租赁负债                                      3,545,502.99            1,259,930.08           4,805,433.07
                   合计                    30,673,070.39               1,259,930.08          31,933,000.47




2、套期

（1） 公司开展套期业务进行风险管理


□适用 不适用


（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计


                                                                                                单位：元
                                                  已确认的被套期项目
                          与被套期项目以及套      账面价值中所包含的    套期有效性和套期无   套期会计对公司的财
            项目
                          期工具相关账面价值      被套期项目累计公允        效部分来源         务报表相关影响
                                                    价值套期调整
  套期风险类型
  套期类别

其他说明




（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计


□适用 不适用


3、金融资产

（1） 转移方式分类


□适用 不适用


（2） 因转移而终止确认的金融资产


□适用 不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产


□适用 不适用
其他说明




十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                              单位：元
                                                             期末公允价值
           项目         第一层次公允价值计    第二层次公允价值计     第三层次公允价值计
                                                                                                  合计
                                量                    量                     量
  一、持续的公允价值
                                 --                    --                    --                    --
  计量
  二、非持续的公允价
                                 --                    --                    --                    --
  值计量


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据




3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息




4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

     本公司于 2016 年 9 月以货币形式投资北京海云创智科技有限公司 50,000 元注册资本金，取得该公司 5%的股
权，并且在账务中以其他非流动金融资产反映及核算。截至 2023 年 12 月 31 日，该公司经营业务基本停滞，预计
未来不能给本公司带来经济利益，公允价值确认为 0 元。


5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
分析




6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策




7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况




9、其他




十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

                                                                            母公司对本企业    母公司对本企业
     母公司名称            注册地         业务性质          注册资本
                                                                              的持股比例        的表决权比例

本企业的母公司情况的说明
     截至 2023 年 12 月 31 日，本公司控股股东：北京沐朝控股有限公司，持有本公司股份比例为 23.03%，为公
司第一大股东；实际控制人：李柠、王朝光；李柠任职公司董事长。

本企业最终控制方是。
其他说明：




2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注本公司所属的子公司详见附注十、1“在子公司中的权益”。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注本公司合营和联营企业情况详见附注十、3“在合营安排或联营企业中的权
益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

                   合营或联营企业名称                                        与本企业关系

其他说明：




4、其他关联方情况

                       其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
  北京汉邦智慧科技有限公司                               副董事长投资的公司
  朝禾天禄科技（北京）有限公司                           联营企业
  北京沐朝控股有限公司                                   公司董事长控制的企业
  李柠                                                   董事长、董秘
  张佳鑫                                                 董事长配偶
  王立群                                                 公司原实控人、股东
  王雅晴                                                 公司原实际控制人配偶
  张海峰                                                 副董事长
  王朝光                                                 公司董事
  杨爱军                                                     公司董事
  孙贞文                                                     公司董事、总经理
  李明                                                       公司董事、副总经理
  郭庆钢                                                     监事会主席
  罗桂华                                                     公司监事
  王刚                                                       公司监事
  黄晓菊                                                     公司监事配偶
  田欣                                                       公司副总经理
  刘琪                                                       原副总经理、董秘
  蔡育明                                                     财务总监
其他说明：




5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

                                                                                                      单位：元

                                                                                  是否超过交易额
       关联方            关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度                            上期发生额
                                                                                        度
                                                                                  否
                                                                                  否
出售商品/提供劳务情况表

                                                                                                      单位：元

             关联方                     关联交易内容                 本期发生额                    上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明




（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

                                                                                                      单位：元

                                                                                       托管收益/承       本期确认的托
   委托方/出包        受托方/承包   受托/承包资        受托/承包起    受托/承包终
                                                                                       包收益定价依      管收益/承包
     方名称             方名称        产类型               始日           止日
                                                                                           据                收益

关联托管/承包情况说明


本公司委托管理/出包情况表：

                                                                                                      单位：元

   委托方/出包        受托方/承包   委托/出包资        委托/出包起    委托/出包终      托管费/出包       本期确认的托
     方名称             方名称        产类型               始日           止日         费定价依据        管费/出包费

关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

                                                                                                         单位：元

           承租方名称                    租赁资产种类               本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

                                                                                                         单位：元

                        简化处理的短期      未纳入租赁负债
                        租赁和低价值资      计量的可变租赁                           承担的租赁负债      增加的使用权资
                                                                    支付的租金
  出租方     租赁资     产租赁的租金费      付款额（如适                               利息支出                产
  名称       产种类       用（如适用）          用）
                        本期发   上期发     本期发     上期发    本期发    上期发   本期发    上期发     本期发     上期发
                        生额     生额       生额       生额      生额      生额     生额      生额       生额       生额

关联租赁情况说明




（4） 关联担保情况

本公司作为担保方

                                                                                                         单位：元

                                                                                                      担保是否已经履行完
       被担保方                  担保金额                 担保起始日             担保到期日
                                                                                                              毕
  天津普泰国信科技有
                                  4,439,857.65       2021 年 12 月 21 日    2025 年 05 月 20 日     否
  限公司
  天津普泰国信科技有
                                  2,034,703.00       2021 年 12 月 28 日    2025 年 05 月 20 日     否
  限公司
  天津普泰国信科技有
                                  7,000,000.00       2021 年 01 月 04 日    2025 年 01 月 03 日     否
  限公司
  天津普泰国信科技有
                                  3,000,000.00       2021 年 02 月 08 日    2025 年 02 月 01 日     否
  限公司
  天津普泰国信科技有
                                  8,000,000.00       2021 年 03 月 19 日    2025 年 03 月 18 日     否
  限公司
本公司作为被担保方

                                                                                                         单位：元

                                                                                                      担保是否已经履行完
           担保方                担保金额                 担保起始日             担保到期日
                                                                                                              毕
  北京沐朝控股有限公
  司、王雅晴、王立               34,000,000.00       2021 年 12 月 23 日    2025 年 12 月 21 日     否
  群、张佳鑫、李柠
  北京沐朝控股有限公
  司、王雅晴、王立               40,000,000.00       2021 年 12 月 24 日    2025 年 12 月 22 日     否
  群、张佳鑫、李柠
  李柠                            7,000,000.00       2021 年 01 月 04 日    2024 年 01 月 03 日     否
  王立群、王雅晴                  3,000,000.00       2021 年 02 月 08 日    2025 年 02 月 01 日     否
  王立群、王雅晴、李
                                  4,439,857.65       2021 年 12 月 29 日    2025 年 05 月 20 日     否
  柠、张佳鑫
  王立群、王雅晴、李
                                  2,034,703.00       2021 年 12 月 28 日    2025 年 05 月 20 日     否
  柠、张佳鑫
  王立群                         10,000,000.00       2020 年 12 月 24 日    2023 年 03 月 19 日     否
  王立群、王雅晴        6,000,000.00   2021 年 02 月 05 日   2024 年 02 月 03 日   否
  王立群、王雅晴       27,446,609.03   2021 年 02 月 10 日   2026 年 12 月 19 日   是
  王立群、王雅晴       44,333,007.80   2020 年 07 月 09 日   2025 年 07 月 08 日   是
  李柠                 30,000,000.00   2021 年 11 月 04 日   2023 年 02 月 03 日   否
  王立群               40,000,000.00   2020 年 01 月 05 日   2024 年 01 月 14 日   否
关联担保情况说明




（5） 关联方资金拆借

                                                                                        单位：元
         关联方        拆借金额               起始日                到期日                  说明
  拆入
  孙贞文                2,000,000.00   2021 年 12 月 22 日                         未约定还款时间
  孙贞文                1,000,000.00   2022 年 01 月 25 日                         未约定还款时间
  孙贞文                1,000,000.00   2023 年 08 月 31 日                         未约定还款时间
  孙贞文                1,000,000.00   2023 年 09 月 01 日                         未约定还款时间
  孙贞文                  320,000.00   2023 年 10 月 25 日                         未约定还款时间
  孙贞文                  180,000.00   2023 年 11 月 10 日                         未约定还款时间
  李柠                 11,694,527.94   2022 年 03 月 28 日   2023 年 12 月 25 日   已偿还
  李柠                  2,000,000.00   2022 年 04 月 08 日   2023 年 03 月 07 日   已部分偿还
  李柠                    600,000.00   2022 年 04 月 18 日   2023 年 03 月 07 日   尚未偿还
  李柠                    300,000.00   2022 年 04 月 25 日   2023 年 03 月 07 日   尚未偿还
  李柠                  1,000,000.00   2022 年 09 月 14 日   2023 年 09 月 13 日   尚未偿还
  李柠                    500,000.00   2022 年 09 月 19 日   2023 年 09 月 18 日   尚未偿还
  李柠                    600,000.00   2022 年 09 月 22 日   2023 年 09 月 21 日   尚未偿还
  李柠                    500,000.00   2022 年 09 月 30 日   2023 年 09 月 29 日   尚未偿还
  李柠                  1,000,000.00   2022 年 10 月 14 日   2023 年 10 月 13 日   尚未偿还
  李柠                  1,500,000.00   2022 年 10 月 25 日   2023 年 10 月 24 日   尚未偿还
  李柠                  1,500,000.00   2022 年 10 月 31 日   2023 年 10 月 30 日   尚未偿还
  李柠                    500,000.00   2022 年 11 月 07 日   2023 年 11 月 06 日   尚未偿还
  李柠                  1,500,000.00   2022 年 11 月 14 日   2023 年 11 月 13 日   尚未偿还
  李柠                    500,000.00   2022 年 11 月 15 日   2023 年 11 月 14 日   尚未偿还
  李柠                    380,000.00   2022 年 12 月 15 日   2023 年 12 月 14 日   尚未偿还
  李柠                    130,000.00   2022 年 12 月 23 日   2023 年 12 月 22 日   尚未偿还
  李柠                    110,000.00   2023 年 04 月 13 日   2024 年 04 月 12 日   尚未偿还
  李柠                    700,000.00   2023 年 04 月 24 日   2024 年 04 月 23 日   尚未偿还
  李柠                    300,000.00   2023 年 09 月 25 日   2024 年 09 月 24 日   尚未偿还
  李柠                      1,000.00   2022 年 02 月 14 日                         未约定还款时间
  李柠                        100.00   2022 年 03 月 31 日                         未约定还款时间
  黄晓菊                2,500,000.00   2020 年 12 月 29 日   2022 年 12 月 31 日   尚未偿还
  北京沐朝控股有限公
                        2,000,000.00   2022 年 08 月 01 日   2023 年 12 月 22 日   已偿还
  司
  北京沐朝控股有限公
                       10,000,000.00   2022 年 08 月 19 日   2023 年 12 月 22 日   已偿还
  司
  北京沐朝控股有限公
                          360,349.16   2022 年 08 月 21 日   2023 年 12 月 22 日   已偿还
  司
  北京沐朝控股有限公
                          360,349.16   2022 年 09 月 21 日   2023 年 09 月 20 日   已部分偿还
  司
  北京沐朝控股有限公
                          348,725.00   2022 年 10 月 21 日   2023 年 10 月 20 日   尚未偿还
  司
  北京沐朝控股有限公
                          360,349.16   2022 年 11 月 21 日   2023 年 11 月 20 日   尚未偿还
  司
  北京沐朝控股有限公      366,632.50   2022 年 12 月 21 日   2023 年 12 月 20 日   尚未偿还
  司
  北京沐朝控股有限公
                                   648,375.80   2023 年 01 月 29 日       2024 年 01 月 28 日     尚未偿还
  司
  北京沐朝控股有限公
                                   401,033.75   2023 年 02 月 21 日       2024 年 02 月 20 日     尚未偿还
  司
  北京沐朝控股有限公
                                   488,215.00   2023 年 03 月 21 日       2024 年 03 月 20 日     尚未偿还
  司
  孙贞文                          535,000.00    2023 年 12 月 13 日                               未约定还款时间
  孙贞文                           30,000.00    2023 年 12 月 25 日                               未约定还款时间
  孙贞文                           30,000.00    2023 年 12 月 07 日                               未约定还款时间
  孙贞文                           20,000.00    2023 年 04 月 20 日                               未约定还款时间
  孙贞文                          130,000.00    2022 年 12 月 16 日                               未约定还款时间
  孙贞文                          200,000.00    2022 年 11 月 15 日                               未约定还款时间
  孙贞文                           80,000.00    2022 年 11 月 18 日                               未约定还款时间
  孙贞文                           76,000.00    2022 年 12 月 19 日                               未约定还款时间
  孙贞文                        1,600,000.00    2023 年 01 月 17 日                               未约定还款时间
  孙贞文                           50,000.00    2023 年 03 月 31 日                               未约定还款时间
  孙贞文                          130,000.00    2023 年 05 月 09 日                               未约定还款时间
  李柠                            180,000.00    2023 年 01 月 19 日                               未约定还款时间
  李柠                            553,939.44    2023 年 03 月 30 日                               未约定还款时间
  李柠                             71,692.53    2023 年 11 月 30 日                               未约定还款时间
  王雅晴                           25,245.00    2022 年 09 月 02 日       2024 年 02 月 01 日     尚未偿还
  王立群                          189,267.00    2023 年 01 月 16 日       2024 年 02 月 01 日     尚未偿还
  李柠                            272,961.00    2023 年 01 月 16 日       2024 年 03 月 21 日     尚未偿还
  拆出


（6） 关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                                      单位：元
             关联方                    关联交易内容                   本期发生额                     上期发生额


（7） 关键管理人员报酬

                                                                                                      单位：元
                  项目                                本期发生额                                上期发生额
  关键管理人员报酬                                                 4,168,700.00                             4,342,100.00


（8） 其他关联交易




6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

                                                                                                      单位：元
                                                        期末余额                                 期初余额
     项目名称             关联方
                                             账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
                      北京汉邦智慧科
  应收账款                                   6,730,862.01          6,496,932.96       6,879,882.05          5,208,905.83
                      技有限公司
（2） 应付项目

                                                                           单位：元
             项目名称            关联方            期末账面余额          期初账面余额
  其他应付款            王刚                               222,561.19             82,405.87
  其他应付款            郭庆钢                              61,957.62             61,662.38
  其他应付款            罗桂华                              31,180.76             22,663.57
  其他应付款            李明                                 7,551.92              7,551.92
                        朝禾天禄科技（北京）有限
  其他应付款                                               891,005.66          1,722,180.00
                        公司
  其他应付款            北京沐朝控股有限公司            50,000,000.00         50,000,000.00
  其他应付款            田欣                                12,238.00             22,238.00
  其他应付款            李柠                                 2,100.00              2,100.00
  其他应付款            王立群                              67,608.61             67,608.61
  其他应付款            刘琪                                                      39,446.51
                        朝禾天禄科技（北京）有限
  预付账款                                                        0.00           831,174.34
                        公司
  其他流动负债          孙贞文                           5,500,000.00          3,000,000.00
  其他流动负债          李柠                            12,670,000.00         18,560,000.00
  其他流动负债          黄晓菊                           2,778,258.19          2,669,508.18
  其他流动负债          北京沐朝控股有限公司             2,885,801.47         13,903,974.14
  其他流动负债          李柠                               180,000.00
  其他流动负债          孙贞文                             180,000.00            130,000.00
  其他流动负债          孙贞文                           2,136,000.00            356,000.00
  其他流动负债          孙贞文                             565,000.00
  其他流动负债          李柠                               625,631.97
  其他流动负债          王雅晴                              25,245.00             25,245.00
  其他流动负债          李柠                               272,961.00
  其他流动负债          王立群                             189,267.00


7、关联方承诺




8、其他




十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 不适用


2、以权益结算的股份支付情况

□适用 不适用


3、以现金结算的股份支付情况

□适用 不适用
4、本期股份支付费用

□适用 不适用


5、股份支付的修改、终止情况




6、其他




十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺


      认缴出资情况

      （1）北京汉邦高科安防科技有限公司由本公司于 2011 年 4 月 13 日全资设立，公司认缴注册资本人民币
2000 万元，截止目前为止，公司收到实缴注册资本人民币 100 万元，剩余 1900 万元尚未缴足。
      （2）北京汉邦水印科技有限公司由本公司于 2020 年 7 月 7 日设立的控股子公司，公司认缴注册资本人民
币 1000 万元，截止目前为止，公司收到实缴注册资本人民币 11 万元，剩余 989 万元尚未缴足。
      （3）汉邦高科（山西）科技有限公司由本公司于 2021 年 1 月 6 日设立的全资子公司，公司认缴注册资本
人民币 1000 万元，截止目前为止，公司收到实缴注册资本人民币 50 万元，剩余 950 万元尚未缴足。
      （4）山东普泰国信电子科技有限公司由本公司全资子公司天津普泰国信科技有限公司于 2017 年 1 月 4 日
全资设立，公司认缴注册资本人民币 500 万元，截止目前为止，公司收到实缴注册资本人民币 0 万元，剩余 500
万元尚未缴足。
      （5）烟台普泰电子科技有限公司由本公司全资子公司天津普泰国信科技有限公司于 2020 年 8 月 7 日全资
设立，公司认缴注册资本人民币 500 万元，截止目前为止，公司收到实缴注册资本人民币 0 万元，剩余 500 万元
尚未缴足。
      （6）汉邦智行（山西）科技有限公司由本公司子公司汉邦高科（山西）科技有限公司于 2021 年 2 月 7 日
设立的控股子公司，公司认缴注册资本人民币 1000 万元，截止目前为止，公司收到实缴注册资本人民币 89 万
元，剩余 911 万元尚未缴足。
      （7）喀什汉邦巨佳信息科技有限公司由本公司子公司北京汉邦水印科技有限公司于 2021 年 11 月 3 日设立
的控股子公司，公司认缴注册资本人民币 100 万元，截止目前为止，公司收到实缴注册资本人民币 0 万元，剩余
100 万元尚未缴足。


2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


3、其他




十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

                                                                                           单位：元
                                                     对财务状况和经营成果的影
            项目                       内容                                         无法估计影响数的原因
                                                               响数


2、利润分配情况

3、销售退回




4、其他资产负债表日后事项说明




十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

                                                                                           单位：元
                                                     受影响的各个比较期间报表
     会计差错更正的内容              处理程序                                            累积影响数
                                                             项目名称


（2） 未来适用法

          会计差错更正的内容                    批准程序                        采用未来适用法的原因


2、债务重组
3、资产置换

（1） 非货币性资产交换




（2） 其他资产置换




4、年金计划




5、终止经营

                                                                               单位：元
                                                                                   归属于母公司
      项目           收入       费用        利润总额    所得税费用    净利润       所有者的终止
                                                                                     经营利润

其他说明：




6、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策




（2） 报告分部的财务信息

                                                                               单位：元
             项目                                      分部间抵销               合计



（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因




（4） 其他说明




7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他

      1、应收银河伟业往来款


     本公司于 2020 年 6 月 17 日召开的第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于出售全资子公司股权的议

案》，将持有的子公司北京银河伟业数字技术股份有限公司（以下简称“银河伟业”）的全部股权转让给湖南全

通智能科技有限公司（以下简称“湖南全通”），股权转让价款为人民币 1 元。协议约定湖南全通自股权转让完

成之日（即湖南全通足额支付全部本次股权转让价款之日）起，承接本公司原在银河伟业的股东权利和义务，本

公司不再承担银河伟业股东责任。上述股权转让事项于 2020 年 6 月 30 日办理完毕工商变更登记手续。



     同时，本公司与子公司银河伟业及湖南全通签订了《债务重组协议》，公司同意豁免银河伟业

68,835,607.58 元的债务，豁免后剩余债务 271,251,259.16 元由银河伟业分三期于 2022 年 12 月 31 日前偿还。为

保证债务的清偿，由银河伟业以不低于目标债务的应收账款向公司提供质押担保。



     根据协议约定，银河伟业在 2021 年 6 月 30 日前按期偿还了对本公司 20,000,003.09 元的债务。2021 年 7-

12 月份偿还了 791,636.00 元债务。2022 年通过转让沈阳房产及车位、贵阳房产的方式抵债偿还了 4,622,999.00

元债务，转回期初计提坏账准备 2,417,850.00 元。截至 2022 年 12 月 31 日，本公司对银河伟业长期应收款账

面余额为 245,836,621.07 元。鉴于银河伟业未能按照协议约定日期落实全部房产抵债手续事项，公司于 2022 年 9

月 27 日委托律师向银河伟业发出律师函，提示并催促其根据《以房抵债协议》约定落实还款。同时因银河伟业未

按协议约定时间完成全部房产过户手续，为保护公司及投资者利益，根据《债务重组协议》及《以房抵债协

议》，公司于 2022 年 10 月 8 日向北京市海淀区人民法院（以下简称“海淀法院”）提起诉讼。请求海淀法院依

法判令银河伟业向公司偿还债务本金 9,772.40 万元及逾期利息、罚息 907.09 万元，并承担诉讼费。



     海淀法院于 2022 年 10 月 8 日受理此案，后案件进入正常处理流程。2023 年 4 月 10 日，海淀法院发出缴费

通知（诉讼费依法由原告预缴）。因当时公司资金压力较大，无法向法院支付高额诉讼费用，同时公司积极与法

院沟通，延缓了一定的诉讼费缴纳期限。在法院受审期限即将到期，法院于 2023 年 7 月 7 日再次发出缴费通知。

在此情形下，公司经诸多努力，未能完成诉讼费用缴纳工作。2023 年 7 月 26 日，海淀法院裁定因原告无法及时缴

纳诉讼费用，裁定按撤回起诉处理。在迫于当时无力缴纳诉讼费用的情况下，公司于 2023 年 8 月 14 日再次向银

河伟业发起催款函，敦促其履行未尽事项，并及时跟进银河伟业回函确认，同时为进一步保留公司的后期诉讼时

效不受影响，与银河伟业确认了已完成的还款明细。其间，公司先后于 2023 年 8 月 16 日、2023 年 12 月 20 日组

织会议，要求银河伟业代表参会并讲述回款进度。银河伟业表示，在追讨债权上一直在加大力度，并且银河的甲

方单位已承诺以房抵债，但由于甲方是国企性质，过程手续较为缓慢，过程时间较长，银河伟业也在积极想办法
解决此问题。截至报告日，银河伟业以房抵债协议涉及的其他四个公司中三个公司已完成审批手续，目前只剩下

一家公司尚未完成审批手续。公司将继续督促银河伟业加强与抵债房的沟通并全力配合其完成审批手续。对银河

伟业其他债权，后期公司仍将持续督促其加大回款力度，并要求其在考虑成本效益原则的基础上，采取的合理措

施，尽最大可能回收债权，同时公司保留行使代位追偿权的权利，尽最大努力维护公司合法权益。



     基于上述公司与银河伟业的沟通情况及还款意愿，公司认为银河伟业有明确的还款意愿，因银河伟业的主要

债务人为大型房地产企业，基于房地产行业近一年行情低迷，很多大型房地产公司资金紧张、经营困难，银河伟

业除已正在推进的以房抵债事项外，其余债权无法给出明确的回收债权时间。公司管理层要求银河伟业持续加大

债权回收力度，但基于谨慎性原则，计提坏账如下：



     对于遵义抵债房产，银河伟业与遵义源丰置业有限公司签订了“龙坑镇公顷社区中铁共青湖号 C40-1-6-

1”、“龙坑镇公顷社区中铁共青湖号 C40-1-6-2”的商品房预售合同并完成了合同备案登记，已在办理房屋过户

手续，相关债权很有可能收回，预期信用风险未发生显著变化。公司管理层基于银河伟业目前的经营状况、还款

意愿及对该部分房产现场调查，基于谨慎性考虑，本公司对房产价值 1,671,735.00 元预计 50%可收回，预计可收

回金额 835,867.50 元，扣除期初已计提坏账 781,214.50 元，计提坏账准备 54,653.00 元。



     对于青岛抵债房产，公司多次催促银河伟业尽快处理青岛房产的抵债事宜，并以电话、会议、催告函等方式

不断要求银河伟业加快办理抵债手续，目前银河伟业以房抵债协议涉及的四个公司中三个公司已完成审批手续，

目前只剩下一家公司尚未完成审批手续。对于贵阳抵债房产为在建房产，公司在报告期内已缴纳期房押金，预计

在 2024 年度完成交房手续。公司管理层基于银河伟业目前的经营状况、还款意愿及对该部分房产现场调查，认为

这部分以房抵债涉及的债权很有可能收回，基于谨慎性考虑，本公司对房产价值 50,397,905.00 元预计 50%可收

回，预计可收回金额 25,198,952.50 元，计提坏账准备 25,198,952.50 元，期初已计提坏账 52,170,243.75 元，

本年度转回计提坏账 26,971,291.25 元。



     对于剩余债务 193,766,981.07 元，根据银河伟业目前的经营状况、还款意愿及房地产行业低迷的市场环

境，公司管理层判断近期收回的可能性较低。基于谨慎性原则，剩余债务预计 5%可收回，预计可回收金额

9,688,349.05 元,计提坏账准备 184,078,632.02 元，扣除期初已计提坏账 131,035,400.30 元，本年度计提坏账

53,043,231.72 元。



     公司基于以上判断本期计提坏账 26,126,593.47 万元，期初已计提金额为 183,986,858.55 元，累计计提坏

账金额为 210,113,452.02 元，计提坏账后对银河伟业的长期应收款净额为 35,723,169.05 元，长期应收款坏账计

提情况见下表：
     坏账准备计提情况表


                                                                                                 单位：元

      序号                       项目                      金额                       计算过程

         1                期末账面余额                      245,836,621.07                1

         2               期末可回收金额                      35,723,169.05                2

         3               期初已计提金额                     183,986,858.55                3

         4                本期计提金额                       26,126,593.47             4=1-3-2

         5              累计计提坏账金额                    210,113,452.02              5=3+4

         6                  期末净值                      35,723,169.05                 6=1-5


     综上所述，公司根据银河伟业的经营状况、履约能力、履约意愿及相关还款承诺以及其主要债权人所处行业
的环境，经管理层讨论，基于谨慎性的原则充分计提坏账准备金额。于此同时，公司通过成立专项催收小组持续关
注欠款回收情况，加大催收力度，若银河伟业未能尽快偿还剩余债务，公司将对其提起包括但不限于诉讼、优选其
部分外部债权行使代位追偿权等措施，坚定追讨银河伟业，最大限度维护公司及股东利益。
         2、子公司原股东缴纳保证金事项
     2017 年 2 月，公司与金石威视科技发展有限公司（以下简称“金石威视”或“标的公司”）股东李朝阳、姜
河、伍镇杰、蒋文峰（以下简称“乙方”或“金石威视原股东”）签订了《发行股份及支付现金购买资产协议》，
约定向其收购金石威视股权的相关事宜，其中约定：若在四年业绩承诺期届满之日，标的公司存在账期在 2 年及以
上的应收账款尚未回收，则乙方将以相当于标的公司全部该等 2 年以上的应收账款金额的等值款项支付给上市公司
作为保证金，并将负责该等应收账款的回收。若在该等应收账款全额计提坏账准备时，该等应收账款尚未全部收回，
则前述保证金中相当于应收未收的应收账款金额部分相应扣除并归属上市公司，扣除后之剩余部分将返还给乙方。
为免疑义，（1）该等应收账款金额以公司聘请审计机构对标的公司进行专项审计的审计数据为准；（2）乙方应以
其目前所持标的公司股权比例支付前述保证金，并承担所需扣除的保证金款项。
     根据上述规定，截至期末，承诺期限届满 2 年以上应收账款账面余额为 907.56022 万元，公司收到金石威视
原股东缴纳的保证金 260 万元，其余款项尚未收到。
         3、向特定对象发行股票
         本公司于 2022 年 11 月 2 日收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《关于北京汉邦高科数字技术股份
有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》，深圳证券交易所发行上市审核机构对本次发行的申请
文件进行了审核，认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。公司于 2023 年 5 月 15 日收到中国证券
会出具的《关于同意北京汉邦高科数字技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1015
号），同意本次发行股票的注册申请。
         根据发行方案，本公司于 2023 年 12 月向北京沐朝控股有限公司发行 89,221,410 股人民币普通股，每股发
行价格为 5.80 元/股，募集资金总额为人民币 517,484,178.00 元。支付信达证券股份有限公司的承销费用合计
7,762,262.67 元（含税），公司募集资金扣除承销费用后的 509,721,915.33 元已于 2023 年 12 月 26 日存入公司在
兴业银行北京分行营业部的 326660100100750929 银行账户。截至 2023 年 12 月 26 日止，本次发行募集的资金已全
部到位，业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）验资报告（中兴财光华验字（2023）第 224002 号）验证
确认。
      本次发行前，公司无控股股东、实际控制人。本次发行完成后，北京沐朝控股有限公司持有公司股份的比例
为 23.03%，成为公司控股股东；李柠先生和王朝光先生分别持有沐朝控股 50%股权，成为公司的实际控制人。



十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 按账龄披露

                                                                                                       单位：元
                 账龄                                  期末账面余额                            期初账面余额
  1 年以内（含 1 年）                                             18,922,711.68                           33,508,899.56
  1至2年                                                           1,439,545.56                           42,624,723.86
  2至3年                                                          29,862,828.32                             6,937,815.91
  3 年以上                                                     101,414,606.24                             98,391,308.11
      3至4年                                                       3,906,089.31                           14,709,297.70
      4至5年                                                      14,515,026.23                           44,864,683.03
      5 年以上                                                    82,993,490.70                           38,817,327.38
  合计                                                         151,639,691.80                             181,462,747.44


（2） 按坏账计提方法分类披露

                                                                                                       单位：元
                                  期末余额                                                 期初余额
                 账面余额             坏账准备                            账面余额             坏账准备
    类别                                                 账面价                                                   账面价
                                             计提比        值                                         计提比        值
              金额       比例       金额                               金额       比例       金额
                                               例                                                       例
  按单项
  计提坏
             15,929,              15,929,                             15,947,              15,947,
  账准备                 10.50%              100.00%                              8.79%               100.00%        0.00
              275.31               275.31                              009.66               009.66
  的应收
  账款
    其
  中：
  按组合
  计提坏
             135,710              81,469,                54,241,      165,515              64,102,                101,413
  账准备                 89.50%               60.03%                              91.21%               38.73%
             ,416.49               106.44                 310.05      ,737.78               610.38                ,127.40
  的应收
  账款
    其
  中：
  合并范
             21,229,                                     21,229,      35,881,                                     35,881,
  围内关                 14.00%      0.00     0.00%                               19.77%      0.00     0.00%
              655.20                                      655.20       045.20                                      045.20
  联方
  账龄分     114,480              81,469,                33,011,      129,634              64,102,                65,532,
                         75.50%               71.16%                              71.44%               49.45%
  析组合     ,761.29               106.44                 654.85      ,692.58               610.38                 082.20
             151,639              97,398,                54,241,      181,462              80,049,                101,413
  合计                  100.00%                                                 100.00%
             ,691.80               381.75                 310.05      ,747.44               620.04                ,127.40
按单项计提坏账准备：15,929,275.31
                                                                                                        单位：元
                                期初余额                                          期末余额
         名称
                        账面余额       坏账准备          账面余额       坏账准备            计提比例         计提理由
                                                                                                          账龄长难以收
  第一名               8,689,616.07   8,689,616.07      8,689,616.07   8,689,616.07            100.00%
                                                                                                          回
                                                                                                          账龄长难以收
  第二名               5,802,850.00   5,802,850.00      5,802,850.00   5,802,850.00            100.00%
                                                                                                          回
                                                                                                          账龄长难以收
  第三名                631,400.00         631,400.00    631,400.00      631,400.00            100.00%
                                                                                                          回
                                                                                                          账龄长难以收
  第四名                179,880.00         179,880.00    179,880.00      179,880.00            100.00%
                                                                                                          回
                                                                                                          账龄长难以收
  其他                  643,263.59         643,263.59    625,529.24      625,529.24            100.00%
                                                                                                          回
                  15,947,009.6    15,947,009.6          15,929,275.3   15,929,275.3
  合计
                              6              6                     1              1
按组合计提坏账准备：81,469,106.44
                                                                                                        单位：元
                                                                       期末余额
                名称
                                            账面余额                   坏账准备                        计提比例
  1 年以内                                     18,915,131.68               2,837,269.76                             15.00%
  1至2年                                        1,439,545.56                 503,840.95                             35.00%
  2至3年                                       25,678,387.11              12,839,193.62                             50.00%
  3至4年                                        3,901,903.31               2,536,237.22                             65.00%
  4至5年                                        9,962,381.95               8,169,153.21                             82.00%
  5 年以上                                     54,583,411.68              54,583,411.68                            100.00%
  合计                                        114,480,761.29              81,469,106.44

确定该组合依据的说明：



如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用


（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：
                                                                                                        单位：元
                                                               本期变动金额
         类别           期初余额                                                                             期末余额
                                            计提        收回或转回        核销                其他
  应收账款坏账    80,049,620.0    19,395,114.3                                                             97,398,381.7
                                                        1,813,162.72     233,189.95
  准备                        4              8                                                                        5
                  80,049,620.0    19,395,114.3                                                             97,398,381.7
  合计                                                  1,813,162.72     233,189.95
                              4              8                                                                        5
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                        单位：元
                                                                                                     确定原坏账准备计提
          单位名称            收回或转回金额             转回原因                收回方式            比例的依据及其合理
                                                                                                             性
（4） 本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                       单位：元
                               项目                                                   核销金额
  实际核销的应收账款                                                                                         233,189.95
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                       单位：元
                                                                                                       款项是否由关联
      单位名称             应收账款性质        核销金额              核销原因      履行的核销程序
                                                                                                           交易产生

应收账款核销说明：




（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

                                                                                                       单位：元
                                                                                   占应收账款和合      应收账款坏账准
                       应收账款期末余        合同资产期末余    应收账款和合同
      单位名称                                                                     同资产期末余额      备和合同资产减
                             额                    额            资产期末余额
                                                                                     合计数的比例      值准备期末余额
  第一名                   30,592,061.36               0.00      30,592,061.36              20.17%       17,250,553.26
  第二名                   19,999,999.90               0.00      19,999,999.90              13.19%       19,999,999.90
  第三名                   18,903,024.00               0.00      18,903,024.00              12.47%        2,835,453.60
  第四名                    8,801,837.63               0.00       8,801,837.63               5.80%
  第五名                    8,689,616.07               0.00       8,689,616.07               5.73%          8,689,616.07
  合计                     86,986,538.96               0.00      86,986,538.96              57.36%       48,775,622.83


2、其他应收款

                                                                                                       单位：元
                    项目                                  期末余额                               期初余额
  其他应收款                                                     19,328,960.47                              3,686,531.62
  合计                                                           19,328,960.47                              3,686,531.62


（1） 应收利息


1） 应收利息分类


                                                                                                       单位：元
                    项目                                  期末余额                               期初余额


2） 重要逾期利息


                                                                                                       单位：元
                                                                                                    是否发生减值及其判
         借款单位                 期末余额                逾期时间               逾期原因
                                                                                                          断依据

其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露


□适用 不适用


4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况


                                                                                                             单位：元
                                                                    本期变动金额
       类别            期初余额                                                                                   期末余额
                                             计提          收回或转回          转销或核销         其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                             单位：元
                                                                                                          确定原坏账准备计提
        单位名称             收回或转回金额                    转回原因                收回方式           比例的依据及其合理
                                                                                                                  性

其他说明：




5） 本期实际核销的应收利息情况


                                                                                                             单位：元
                             项目                                                           核销金额
其中重要的应收利息核销情况
                                                                                                             单位：元
                                                                                                             款项是否由关联
      单位名称            款项性质                  核销金额              核销原因       履行的核销程序
                                                                                                                 交易产生

核销说明：



其他说明：




（2） 应收股利


1） 应收股利分类


                                                                                                             单位：元
             项目(或被投资单位)                                期末余额                                期初余额


2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利


                                                                                                             单位：元
                                                                                                          是否发生减值及其判
   项目(或被投资单位)             期末余额                       账龄                未收回的原因
                                                                                                                断依据
3） 按坏账计提方法分类披露


□适用 不适用


4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

                                                                                                        单位：元
                                                                本期变动金额
         类别           期初余额                                                                               期末余额
                                         计提          收回或转回          转销或核销        其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                        单位：元
                                                                                                     确定原坏账准备计提
          单位名称            收回或转回金额               转回原因               收回方式           比例的依据及其合理
                                                                                                             性

其他说明：




5） 本期实际核销的应收股利情况

                                                                                                        单位：元
                              项目                                                      核销金额
其中重要的应收股利核销情况
                                                                                                        单位：元
                                                                                                        款项是否由关联
      单位名称              款项性质            核销金额              核销原因      履行的核销程序
                                                                                                            交易产生
核销说明：


其他说明：




（3） 其他应收款


1） 其他应收款按款项性质分类情况


                                                                                                        单位：元
                 款项性质                             期末账面余额                              期初账面余额
  押金及保证金                                                     1,766,134.55                            2,095,369.55
  备用金                                                             155,264.06                              174,837.56
  同一合并范围内子公司往来                                        18,431,921.76                            2,283,408.08
  往来及其他                                                          75,633.98                               77,678.64
  合计                                                            20,428,954.35                            4,631,293.83


2） 按账龄披露


                                                                                                        单位：元
                     账龄                             期末账面余额                              期初账面余额
  1 年以内（含 1 年）                                                 17,074,275.86                             2,472,840.34
  1至2年                                                               1,529,080.00                                 616,602.26
  2至3年                                                                 566,502.26                                 536,501.23
  3 年以上                                                             1,259,096.23                             1,005,350.00
      3至4年                                                             503,746.23                                 500,000.00
      4至5年                                                             500,000.00                                 213,350.00
      5 年以上                                                           255,350.00                                 292,000.00
  合计                                                                20,428,954.35                             4,631,293.83


3） 按坏账计提方法分类披露


                                                                                                           单位：元
                                     期末余额                                                   期初余额
                    账面余额              坏账准备                          账面余额                 坏账准备
    类别                                                     账面价                                                    账面价
                                                计提比         值                                          计提比        值
              金额         比例        金额                               金额        比例        金额
                                                  例                                                         例
  其中：
  按组合
             20,428,                  1,099,9               19,328,     4,631,2                  944,762               3,686,5
  计提坏                  100.00%                   5.38%                           100.00%                20.40%
              954.35                    93.88                960.47       93.83                      .21                 31.62
  账准备
  其中：
  合并范
             18,431,                                        18,431,     2,283,4                                        2,283,4
  围内关                   90.22%                   0.00%                             49.30%                0.00%
              921.76                                         921.76       08.08                                          08.08
  联方
  账龄分     1,997,0                  1,099,9               897,038     2,347,8                  944,762               1,403,1
                           9.78%                55.08%                                50.70%               40.24%
  析组合       32.59                    93.88                   .71       85.75                      .21                 23.54
             20,428,                  1,099,9               19,328,     4,631,2                  944,762               3,686,5
  合计                    100.00%                   5.38%                           100.00%                20.40%
              954.35                    93.88                960.47       93.83                      .21                 31.62
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
                                                                                                           单位：元
                                    第一阶段                第二阶段                  第三阶段

         坏账准备                                     整个存续期预期信用         整个存续期预期信用             合计
                           未来 12 个月预期信用
                                                      损失(未发生信用减          损失(已发生信用减
                                   损失
                                                              值)                        值)
  2023 年 1 月 1 日余额                  9,471.61              222,610.60                712,680.00                 944,762.21
  2023 年 1 月 1 日余额
  在本期
  --转入第二阶段                        -1,405.00                1,405.00
  --转入第三阶段                                              -151,123.87                151,123.87
  本期计提                               9,133.47              102,678.95                    43,419.25              155,231.67
  2023 年 12 月 31 日余
                                        17,200.08              175,570.68                907,223.12             1,099,993.88
  额

各阶段划分依据和坏账准备计提比例



损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况


本期计提坏账准备情况：
                                                                                                           单位：元
                                                                本期变动金额
         类别          期初余额                                                                                 期末余额
                                         计提           收回或转回            转销或核销        其他
  账龄组合             944,762.21       155,231.67                                                            1,099,993.88
  合计                 944,762.21       155,231.67                                                            1,099,993.88




其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                           单位：元
                                                                                                        确定原坏账准备计提
          单位名称           收回或转回金额                转回原因                  收回方式           比例的依据及其合理
                                                                                                                性




5） 本期实际核销的其他应收款情况


                                                                                                           单位：元
                            项目                                                           核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                           单位：元
                                                                                                           款项是否由关联
      单位名称         其他应收款性质           核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                               交易产生

其他应收款核销说明：




6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况


                                                                                                           单位：元
                                                                                       占其他应收款期
                                                                                                           坏账准备期末余
      单位名称           款项的性质             期末余额                 账龄          末余额合计数的
                                                                                                                 额
                                                                                             比例
                         同一合并范围
  第一名                                      14,748,651.76          1 年以内                   72.19%                0.00
                       内往来款
                         同一合并范围                                1 年以内、1-2
  第二名                                        3,680,000.00                                    18.01%                0.00
                       内往来款                                 年
  第三名                 押金                    500,000.00          4-5 年                      2.45%          400,000.00
  第四名                 押金                    500,000.00          2-3 年                      2.45%          150,000.00
  第五名                 保证金                  133,099.90          3-4 年                      0.65%           66,549.95
  合计                                        19,561,751.66                                     95.75%          616,549.95
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款


                                                                                                        单位：元
其他说明：




3、长期股权投资

                                                                                                        单位：元
                                        期末余额                                             期初余额
         项目
                      账面余额          减值准备       账面价值         账面余额             减值准备         账面价值
                    1,015,824,07    935,971,298.      79,852,773.2     1,015,824,07      752,959,710.        262,864,360.
  对子公司投资
                            1.52              29                 3             1.52                84                  68
  对联营、合营
                    3,107,691.38    1,621,341.23      1,486,350.15     3,959,381.01                0.00      3,959,381.01
  企业投资
                    1,018,931,76    937,592,639.      81,339,123.3     1,019,783,45      752,959,710.        266,823,741.
  合计
                            2.90              52                 8             2.53                84                  69


（1） 对子公司投资

                                                                                                        单位：元

                 期初余额                                  本期增减变动                           期末余额
   被投资单                  减值准备                                                                           减值准备
                 （账面价                                            计提减值                     （账面价
     位                      期初余额      追加投资    减少投资                       其他                      期末余额
                   值）                                                准备                         值）
  深圳南方
  汉邦数字       5,020,607                                                                       5,020,607
  技术有限             .87                                                                             .87
  公司
  北京汉邦
  高科安防       1,041,693                                                                       1,041,693
  科技有限             .16                                                                             .16
  公司
  上海汉邦
  高科安防       800,000.0                                                                       800,000.0
  科技有限               0                                                                               0
  公司
  成都汉邦
  高科数字       501,770.4                                                                       501,770.4
  技术有限               9                                                                               9
  公司
  沈阳汉邦
  高科安防       850,000.0                                                                       850,000.0
  科技有限               0                                                                               0
  公司
  北京金石
  威视科技       94,700,78   499,799,2                               28,593,80                   66,106,98     528,393,0
  发展有限            9.16       10.84                                    4.54                        4.62         15.38
  公司
  天津普泰
                 159,339,5   253,160,5                               154,417,7                   4,921,717     407,578,2
  国信科技
                     00.00       00.00                                   82.91                         .09         82.91
  有限公司
  北京汉邦       110,000.0                                                                       110,000.0
  水印科技              0                                                                      0
  有限公司
  汉邦高科
  （山西）       500,000.0                                                            500,000.0
  科技有限               0                                                                    0
  公司
                 262,864,3   752,959,7                           183,011,5            79,852,77       935,971,2
  合计
                     60.68       10.84                               87.45                 3.23           98.29


（2） 对联营、合营企业投资

                                                                                             单位：元
                                                        本期增减变动
             期初                               权益                   宣告                    期末
                     减值                                                                                 减值
   被投      余额                               法下    其他           发放                    余额
                     准备                                       其他          计提                        准备
   资单      （账             追加       减少   确认    综合           现金                    （账
                     期初                                       权益          减值    其他                期末
     位      面价             投资       投资   的投    收益           股利                    面价
                     余额                                       变动          准备                        余额
             值）                               资损    调整           或利                    值）
                                                  益                     润
  一、合营企业
  二、联营企业
  北京
  汉银
  创新
  股权
             2,338                                  -                                          1,486
  投资
             ,039.                              851,6                                          ,350.
  合伙
                78                              89.63                                             15
  企业
  （有
  限合
  伙）
  朝禾
  天禄
  科技       1,621                                                            1,621                      1,621
  （北       ,341.                                                            ,341.                      ,341.
  京）          23                                                               23                         23
  有限
  公司
             3,959                                  -                         1,621            1,486     1,621
  小计       ,381.                              851,6                         ,341.            ,350.     ,341.
                01                              89.63                            23               15        23
             3,959                                  -                         1,621            1,486     1,621
  合计       ,381.    0.00                      851,6                         ,341.            ,350.     ,341.
                01                              89.63                            23               15        23
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因



公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明




4、营业收入和营业成本

                                                                                                    单位：元
                                           本期发生额                                   上期发生额
           项目
                                   收入                    成本                 收入                       成本
  主营业务                        30,719,219.75         24,615,308.57          65,392,909.54          53,898,920.39
  其他业务                           15,056.61                6,367.92              6,452.83                 41,504.24
  合计                            30,734,276.36         24,621,676.49          65,399,362.37          53,940,424.63

营业收入、营业成本的分解信息：
                                                                                                    单位：元
                         分部 1                   分部 2                                               合计
   合同分类
                  营业收入    营业成本     营业收入     营业成本    营业收入    营业成本       营业收入      营业成本
                                                                                               30,734,27     24,621,67
  业务类型
                                                                                                    6.36          6.49
  其中：
                                                                                               30,523,55     24,494,96
  解决方案
                                                                                                    1.00          3.94
  音、视频
                                                                                               40,218.47     31,291.62
  产品
  设备及其                                                                                     170,506.8
                                                                                                             95,420.93
  他                                                                                                   9
  按经营地                                                                                     30,734,27     24,621,67
  区分类                                                                                            6.36          6.49
    其中：
                                                                                               30,734,27     24,621,67
  国内
                                                                                                    6.36          6.49
  市场或客
  户类型
    其中：

                                                                                               30,734,27     24,621,67
  合同类型
                                                                                                    6.36          6.49
    其中：
  提供解决                                                                                     30,523,55     24,494,96
  方案                                                                                              1.00          3.94
  销售产
                                                                                               210,725.3     126,712.5
  品、设备
                                                                                                       6             5
  及其他
  按商品转
                                                                                               30,734,27     24,621,67
  让的时间
                                                                                                    6.36          6.49
  分类
    其中：
  在某一时                                                                                     195,668.7     120,344.6
  点确认                                                                                       5              3
  在某一时                                                                             30,538,60      24,501,33
  段内确认                                                                                  7.61           1.86
  按合同期
  限分类
    其中：


  按销售渠
  道分类
    其中：

                                                                                       30,734,27      24,621,67
  合计
                                                                                            6.36           6.49
与履约义务相关的信息：


                                                                                 公司承担的预      公司提供的质
                  履行履约义务   重要的支付条    公司承诺转让     是否为主要责
         项目                                                                    期将退还给客      量保证类型及
                    的时间           款          商品的性质           任人
                                                                                   户的款项          相关义务

其他说明



与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,227,615.02 元，其中，
1,227,615.02 元预计将于 2024 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整

                                                                                                单位：元

                 项目                            会计处理方法                       对收入的影响金额

其他说明：




5、投资收益

                                                                                                单位：元
                 项目                             本期发生额                           上期发生额
  成本法核算的长期股权投资收益                             88,434,825.71                                   0.00
  权益法核算的长期股权投资收益                                 -851,689.63                        -2,838,775.67
  合计                                                     87,583,136.08                          -2,838,775.67


6、其他
二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

适用 □不适用

                                                                                                 单位：元

                 项目                                 金额                                 说明
  非流动性资产处置损益                                         -157,044.90
  计入当期损益的政府补助（与公司正
  常经营业务密切相关，符合国家政策
                                                                729,800.00
  规定、按照确定的标准享有、对公司
  损益产生持续影响的政府补助除外）
  单独进行减值测试的应收款项减值准
                                                              2,359,528.00
  备转回
  因税收、会计等法律、法规的调整对
                                                                 35,362.69
  当期损益产生的一次性影响
  除上述各项之外的其他营业外收入和
                                                             -5,809,795.80
  支出
      少数股东权益影响额（税后）                                     -2.25
  合计                                                       -2,842,147.76                  --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益项目的情况说明
□适用 不适用


2、净资产收益率及每股收益

                                                                                每股收益
         报告期利润            加权平均净资产收益率
                                                             基本每股收益（元/股）    稀释每股收益（元/股）
  归属于公司普通股股东的净
                                                                              -0.43                         -0.43
  利润
  扣除非经常性损益后归属于
                                                                              -0.42                         -0.42
  公司普通股股东的净利润


3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 不适用


（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节
的，应注明该境外机构的名称

□适用 不适用


4、其他

由于报告期公司净利润及扣非净利润为负数，同时平均净资产为负数，故未披露加权平均净资产收益率。