北京航天神舟智能装备科技股份有限公司
               2023年度内部控制自我评价报告


    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合北京航天

神舟智能装备科技股份有限公司（以下简称“公司”或“航天智装”）内

部控制管理制度和评价细则，在内部控制日常监督和专项监督的基础

上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的

内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

                                                               1
内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：航天智装本部及

所属子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总

额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

    纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人

力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销

售业务、研究与开发、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、

合同管理、内部信息传递、信息系统管理、投资决策管理。

    1.组织架构

    公司严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件和《公司章

                                                           2
程》的规定，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、

经理层主持日常生产经营、监事会代表股东和职工实施监督的公司治

理框架；通过完善股东大会、董事会、监事会制度，形成了权力机构、

决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、

科学决策、协调运作的法人治理结构，有力的保证了公司各项工作的

顺利开展。为更好的规划业务，促进公司各业务融合发展，进一步促

进公司各业务板块高质量、高效率发展，提升市场竞争力。

    2.发展战略

    公司明确了发展战略制定、实施、评估及调整的程序，组织制定

公司经营目标及中长期发展战略、重大投资融资方案、重大资产运营

项目等，以增强公司核心竞争力和可持续发展能力，适应公司经营规

模不断扩大的需求，保证公司战略目标的实现。

    3.人力资源

    公司在人才队伍建设及能力提升方面，重视内部培养和队伍建设，

强化培训计划的落地执行，将公司保密、安全、质量、法规等专项培

训纳入公司整体培训体系管理，使公司人才队伍建设更具活力。公司

注重建立以业绩为基础的激励机制，形成了较为系统规范的业绩考核

评价体系。

    4.社会责任

    公司积极履行应尽的社会责任和义务，坚持社会责任和经济效益

的协调统一。公司始终追求合法经营、规范运作，严格遵守环保、安

全、消防、卫生、质量等方面的法律法规，同时公司在生产经营过程

                                                             3
中遵循自愿、公平、诚实信用的原则，遵守社会公德、商业道德，接

受政府、社会公众的监督。

    5.企业文化

    公司高度重视企业文化建设，已构建包涵企业精神、经营管理理

念、员工行为规范等内容的企业文化核心理念，形成了以目标、识别、

宣传、培训、激励的文化落地管理体系，积极开展各种形式的企业文

化学习、宣传活动把企业文化理念扎根到基层之中，在公司内形成了

积极向上的价值观、诚实守信的经营理念和开拓创新、团队协作的良

好氛围以及风险防范意识。

    6.资金活动

    公司根据自身发展战略，科学确定投融资目标和规划，制定了严

格的资金授权、批准、审验等相关管理制度，并加强资金活动的集中

归口管理，明确了筹资、投资、营运等各环节的职责权限各岗位分离

要求，定期或不定期检查和评价资金活动的情况，确保资金安全。

    7.采购业务

    公司对采购业务流程制定了完善管理制度并不断进行更新，明确

了供应商选择、审查、资格认定管理流程，严格制定请购、审批、购

买、验收、付款等环节的职责和审批权限，并建立价格监督机制，定

期检查和评价采购过程中的薄弱环节，采取有效控制措施，确保物资

采购满足企业生产经营需要。

    8.资产管理

    公司已建立规范的资产管理制度，明确资产取得、验收入库、领

                                                             4
用发出、盘点处置等环节的管理要求，严格做到实物流程与相应的帐

物流程的岗位分离。公司重视资产的安全管理，定期进行盘点工作，

对盘点出现的异常情况进行专项分析，查明原因并及时、准确进行相

应处理。

    9.销售业务

    公司完善了销售与收款相关管理制度，规范了销售业务的销售计

划、客户开发与信用管理、定价、销售执行、收入确认核算、收款管

理等相关流程，明确销售流程各环节中的审批权限，确保公司销售业

务有序开展及会计核算及时、准确。

    10.研究与开发

    公司重视新技术、新工艺的研究开发工作，建立了促进企业自主

创新、增强核心竞争力的激励体系；并对研究和开发过程进行有效全

程管理，促进研发成果的转换和有效利用，不断提升企业的自主创新

能力。

    11.担保业务

    公司制定对外担保管理制度，对担保事项进行规范，明确了担保

的基本原则，建立了科学严密的担保管理程序和审批流程，切实保证

公司的财务安全，规避和降低了公司经营风险。

    12.业务外包

    公司根据业务外包流程各环节可能出现的风险情况，制定了切实

可行的风险控制措施和管理流程，明确了相关部门和岗位的职责权限，

确保业务外包管理的过程中各个环节均经过有效的监督和控制。

                                                           5
    13.财务报告

    公司规范管理会计核算与信息披露，确保会计信息质量，保护投

资者、债权人及其他利益相关者的合法权益。根据相关制度，对会计

业务处理、财务报告编制与审核、关联交易审批、信息披露等关键流

程的控制，确保财务报告的真实、准确、完整。

    14.全面预算

    公司根据全面预算管理制度，对预算工作组织、预算编制与下达、

预算执行和监督、预算调整等内容进行规范。结合公司发展战略目标

及中长期发展规划，分解、细化、落实预算目标，严控预算执行，避

免超预算的情形发生，做到全员参与、全过程跟踪、持续提升了公司

的经营管理水平。

    15.合同管理

    公司已建立较完善的合同审批体系，明确各类合同的审批权限，

对合同台账进行统一管理。公司定期检查和评价合同管理中的薄弱环

节，采取适当的控制措施，促进合同有效履行，保证公司的利益。

    16.内部信息传递

    公司通过内部信息管理系统，实现公司内部交流的网络化和信息

化，使得各管理层级、各部门及员工与管理层之间信息传递更迅速、

顺畅，沟通更便捷、有效。

    17.信息系统管理

    公司运用信息化手段提高管理决策和运行效率，并对信息系统的

授权、数据传递保密性、网络安全性进行严格控制，并设置专职人员

                                                             6
负责对公司信息系统进行维护，保证信息系统稳定运行。

    18.投资决策管理

    公司严格按照投资决策、实施管理的相关制度，对投资立项、投

资审批、股权投资项目执行、投资企业管理、股权投资退出等方面执

行相关程序，有效防范投资风险，提高投资效益及后续投资项目管理

水平。

    （二）内部控制评价的依据

    公司内部控制评价是依据财政部、证监会等五部委联合发布的

《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》《企业内部控制

评价指引》《上市公司内部控制指引》以及《深圳证券交易所上市公

司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的要求，结合

公司内控制度组织开展内部控制评价工作，依据所处的环境和自身经

营特点，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2023

年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

    （三）内部控制缺陷认定标准

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司本部和子公司的资产规模、行业特征、

风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告

内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，与

上年认定标准一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1．财务报告内部控制缺陷认定标准

    对于缺陷的影响程度和等级，公司基于以下步骤进行判断：缺陷

                                                             7
导致财务报表错报的可能性；是否存在补偿性控制；此缺陷在考虑补

偿性控制后仍然可能导致财务报表错报是否重大；财务主管或相关负

责人对缺陷的重视程度；第三方独立知情的人员对缺陷的态度。

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    公司以净资产的 1%及近三年平均税前利润加权平均作为年度财

务报表总体重要性水平。错报金额大于等于重要性水平的 100%的错

报程度为重大缺陷，小于重要性水平的 100%而大于等于重要性水平

的 25%的错报程度为重要缺陷，其他为一般缺陷。

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    财务报告重大缺陷的迹象包括：

    （1）发现董事、监事和高级管理人员的舞弊；

    （2）对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；

    （3）发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程

中未能发现该错报；

    （4）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

    财务报告重要缺陷的迹象包括：

    （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

    （2）未建立反舞弊程序和控制措施；

    （3）对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应的控

制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；

    （4）对于期末财务报告过程中的控制存在一项或多项缺陷

且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。

                                                            8
       一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺

陷。

       2．非财务报告内部控制缺陷认定标准

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

       公 司 以 净 资 产 的 1%及 近 三 年 平均 税 前利 润加 权平均作为年

度 财 务 报 表 总 体 重 要 性 水 平 。错 报 金额 大 于 等于 重 要性水平的

100%的 错 报 程 度 为 重 大缺 陷，小 于重要性 水平的100%而 大于等

于重要性水平的20%的错报程度为重要缺陷，其他为一般缺陷。

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

       非财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：

       （1）违反国家法律、法规或规范性文件较严重；

       （2）重要业务制度性缺失或系统性失效；

       （3）重大缺陷不能得到有效整改；

       （4）安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形；

       （5）遭受证监会处罚或证券交易所警告。

       非财务报告内部控制重要缺陷的迹象：

       （1）违反公司企业内部规章，形成损失；

       （2）重要业务制度或系统存在缺陷；

       （3）内部控制重要缺陷未得到整改；

       （4）其他对公司产生较大负面影响的情形。

       非财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他

控制缺陷。

                                                                        9
    （四）内部控制缺陷认定及整改情况

    1．财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2．非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现

公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

    截至公司内部控制评价报告报出日止，公司无其他内部控制相关

重大事项。



                      北京航天神舟智能装备科技股份有限公司

                                    2024 年 4 月 18 日




                                                          10