证券代码：300473             证券简称：德尔股份           公告编号：2024-059
债券代码：123011             债券简称：德尔转债

                       阜新德尔汽车部件股份有限公司

                  关于“德尔转债”到期兑付及摘牌的公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

       1．“德尔转债”到期日：2024 年 7 月 18 日（星期四）

       2．“德尔转债”兑付登记日：2024 年 7 月 18 日（星期四）

       3.“德尔转债”到期兑付价格：112 元人民币/张（含最后一期年度利息，含
税）

       4．“德尔转债”到期兑付资金发放日：2024 年 7 月 19 日（星期五）

       5．“德尔转债”摘牌日：2024 年 7 月 19 日（星期五）

    经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]264 号”文核准，阜新德尔汽车
部件股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 7 月 18 日公开发行了 564.7066
万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 56,470.66 万元，期限 6 年，
即自 2018 年 7 月 18 日至 2024 年 7 月 18 日。

    经深交所“深证上[2018]363 号”文同意，公司 56,470.66 万元可转换公司债
券于 2018 年 8 月 14 日在深交所挂牌交易，债券简称“德尔转债”，债券代码“123011”。

    根据《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》及《阜
新德尔汽车部件股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称
“《募集说明书》”）有关条款的规定，现将“德尔转债”到期兑付摘牌事项公告如
下：

       一、兑付方案

    根据《募集说明书》的约定：在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易
日内，公司将按债券面值的 112%（含最后一期利息）的价格赎回全部未转股的可
转换公司债券。“德尔转债”到期合计兑付 112 元人民币/张（含最后一期利息，
含税）。

    二、到期兑付登记日

    “德尔转债”到期日为 2024 年 7 月 18 日，兑付债权登记日为 2024 年 7 月 18
日，到期兑付对象为截至 2024 年 7 月 18 日深圳证券交易所收市后在中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的“德尔转债”全体持有人。

    三、到期兑付金额及资金发放日

    “德尔转债”到期兑付金额为 112 元/张（含最后一期年度利息，含税），包
含最后一年利息 2.00 元/张，兑付资金发放日为 2024 年 7 月 19 日。

    四、兑付方法

    “德尔转债”的本金和最后一年利息将由中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司通过托管券商划入“德尔转债”相关持有人资金账户。

    五、“德尔转债”摘牌日

    “德尔转债”（代码：123011）摘牌日为 2024 年 7 月 19 日。自 2024 年 7 月
19 日起，“德尔转债”将停止转股并在深圳证券交易所摘牌。

    自 2024 年 7 月 16 日起，“德尔转债”将停止交易。“德尔转债”持有人在停
止交易后、转股期结束前（即自 2024 年 7 月 16 日至 2024 年 7 月 18 日），仍可以
依据约定的条件将“德尔转债”转换为公司股票。

    六、关于可转换公司债券利息所得税的说明

    1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规
定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应履行纳税义务，征税税率为个
人收益的 20%。依据公司《可转债募集说明书》相关规定，公司将按债券面值的
112%（含最后一期利息）的价格赎回全部未转股的可转换公司债券，即每张面值
人民币 100.00 元，可转债赎回金额为人民币 112.00 元（税前），实际派发金额为
人民币 111.60 元（税后）。上述所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接
向各兑付机构所在地的税务部门缴付，有关其他情况请咨询所在地的税务部门。
如各付息网点未履行代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
如纳税人所在地存在相关减免上述所得税的税收政策条款，纳税人可以按要求在
申报期内向当地主管税务机关申请办理退税。

    2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规
定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税由其自行缴纳，即每张面值
100.00 元人民币可转债实际派发金额为人民币 112.00 元（含税）。

    3、对于持有可转债的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者（以下分
别简称“QFII”、“RQFII”）等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得
税法》），根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的
公告》（财政部、税务总局公告 2021 年 34 号）规定，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企
业所得税和增值税，即每张面值 100.00 元人民币可转债实际派发金额为人民币
112.00 元（含税）。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的
机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

    对于持有可转债的其他投资者，根据相关税收法规和文件的规定履行相应纳
税义务。

    七、联系方式

    联系部门：公司证券部

    联 系 人：张磊    杨爽

    联系电话：0418-3399169

    传真电话：0418-3399170

    特此公告。



                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司
                                                           董 事 会
                                                         2024年7月11日