北京辰安科技股份有限公司




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董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职
                            责情况的报告


    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《北京辰安科技股份有限公司
章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，北京辰安科技股份有限公司（以
下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的
原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监
督职责的情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一） 会计师事务所基本情况
    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）成立于 1988
年 12 月，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，首
席合伙人为邱靖之，已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券
期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，
取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国
家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。
截至 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 85 人，注册会计师 1,061 人，签署过
证券服务业务审计报告的注册会计师 347 人。
    （二） 聘任会计师事务所履行的程序
    公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第四次会议以及 2022 年年度
股东大会审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任天
职国际为公司 2023 年度审计机构。公司审计委员会对天职国际进行了充分了解
和沟通，认为，天职国际具备证券期货相关业务审计从业资格，具有上市公司审
计工作的丰富经验和职业素养。其在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会
计师独立审计准则》等相关规定，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，
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公允合理地发表了审计意见。为公司出具的审计意见能够客观、公正、真实地反
映公司的财务状况和经营成果；具有足够的投资者保护能力；项目合伙人、项目
质量控制复核人和拟签字会计师不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》关
于独立性要求的情形。提议继续聘任天职国际会计师事务所为公司 2023 年度审
计机构，聘期一年，并同意提交董事会、股东大会进行审议表决。
    二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，
结合公司 2023 年年报工作安排，天职国际对公司 2023 年度财务报告进行了审计，
同时对公司内部控制鉴证、募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方
占用资金情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情况等进行核查并出
具了专项报告。
    经审计，天职国际认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天职国际出具了标准无
保留意见的审计报告。
    在执行审计工作的过程中，天职国际就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、
年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
    三、审计委员会对会计师事务所监督情况
    根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
    （一）2023年3月，第四届董事会审计委员会以通讯和现场会议相结合方式召
开2023年第一次会议，对2023年度审计工作的审计范围、审计调整事项、审计结论
关注事项等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了天职国际关于公司审计内
容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审
计发现问题提出建议。
    （二）2023 年 4 月，第四届董事会审计委员会以通讯和现场会议相结合方式
召开 2023 年第二次会议，审议通过公司 2022 年年度报告、财务决算报告、募集资
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金存放与使用情况专项报告、内部控制自我评价报告等议案并同意提交董事会审
议。
    同时，审计委员会对天职国际的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过
往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司
提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。提议继续聘任
天职国际会计师事务所为公司 2023 年度审计机构，聘期一年，并同意提交董事
会、股东大会进行审议表决。公司第四届董事会第七次会议及 2022 年年度股东
大会审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，同意聘任天职国
际为公司 2023 年度财务报表审计机构。
       综上所述，公司审计委员会切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职
责，认为天职国际对公司 2023 年度的财务状况和经营成果的审计以及募集资金的
存放与使用、关联交易、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的监督等方面
发挥了重要作用。
       四、总体评价
    公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审
计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相
关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分地讨
论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行
了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
    公司审计委员会认为天职国际在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态
度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年
报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。




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