恒锋信息科技股份有限公司
       董事会审计委员会关于对会计师事务所 2023 年度履职
                情况评估及履行监督职责情况的报告


    恒锋信息科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据
《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国
有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及
《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原
则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履
职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    致同会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“致同所”）前身是成立于
1981 年的北京会计师事务所，2011 年 12 月 22 日经北京市财政局批准转制为特
殊普通合伙，2012 年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地址为
北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层，首席合伙人为李惠琦先生。

    截至 2023 年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人 225 名，注册会计
师 1,364 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 人。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司第三届董事会第二十五次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关
于续聘公司会计师事务所的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2023 年度审计机构，聘期一年，年度审计费用 50 万元。公司独立董事
对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

    二、2023 年年审会计师事务所履职情况

    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2023 年年报工作安排，致同所对公司 2023 年度财务报告进行了
审计，同时对公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用
及其他关联资金往来等进行核查并出具了专项报告。

    经审计，致同所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023
年度的合并及公司经营成果和现金流量，为公司出具了标准无保留意见的审计
报告。

    在执行审计工作的过程中，致同所就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评
价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进
行了充分沟通。

    三、审计委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计
师事务所履行监督职责的情况如下：

    （一）审计委员会对致同所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市
公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年
4 月 25 日，公司第三届董事会审计委员会 2023 年第二次会议审议通过了《关
于续聘公司会计师事务所的议案》，同意继续聘请致同会计师事务所（特殊普通
合伙）作为公司 2023 年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

    （二）2024 年 1 月 16 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计
工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计
范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

    （三）2024 年 4 月 25 日，公司第四届董事会审计委员会 2024 年第二次会
议以现场结合通讯会议形式召开，审议通过公司 2023 年度财务报告、内部控制
评价报告等议案并同意提交董事会审议。

    四、总体评价

    公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会
审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事
务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行
了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计
报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

    公司审计委员会认为致同所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态
度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年
年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。




                             恒锋信息科技股份有限公司董事会审计委员会
                                                       2024 年 4 月 27 日