普利制药：普利制药募集资金鉴证报告2024-07-05
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—7 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2024〕9508 号
海南普利制药股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的海南普利制药股份有限公司（以下简称普利制药公司）管
理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供普利制药公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为普利制药公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
普利制药公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保
证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对普利制药公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，普利制药公司管理层编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023
年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了普利制药公司
募集资金 2023 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二四年六月二十八日
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海南普利制药股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12
月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，将本公司募集资金 2023 年度存放与使用情
况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意海南普利制药股份有限公司向不特定对象发行
可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕106 号），本公司由主承销商海通证券股
份有限公司向社会公众公开发行可转换公司债券 850 万张，每张面值为人民币 100 元。本次
发行的募集资金总额为 85,000.00 万元，坐扣承销及保荐费 1,000.00 万元（不含税）后实
际收到的金额为 84,000.00 万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于 2021 年 2 月 22
日汇入公司募集资金监管账户。另减除律师费、验资费、资信评级费和发行手续费等与发行
可转换公司债券直接相关的外部费用 213.87 万元（不含税）后，实际募集资金净额为
83,786.13 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并
由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕70 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度实际使用募集资金 56,383.29 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除
银行手续费等的净额为 1,337.63 万元，公司 2023 年度实际使用募集资金 5,048.44 万元，
2023 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 156.19 万元；累计已使用募集资
金 61,431.73 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,493.82 万元。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 2,848.22 万元（包括累计收到的银行
存款利息扣除银行手续费等的净额）
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金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 83,786.13
项目投入 B1 56,383.29
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,337.63
项目投入 C1 5,048.44
本期发生额
利息收入净额 C2 156.19
项目投入 D1=B1+C1 61,431.73
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,493.82
应结余募集资金 E=A-D1+D2 23,848.22
实际结余募集资金 F 2,848.22
差异 G=E-F 21,000.00
[注]差异系发行可转债募集资金暂时性补流 10,000.00 万元及购买定期存单 11,000.00
万元
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月
修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际
情况，制定了《海南普利制药股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构海通证券股份有限公司于2021年3月1日分别与中信银行股份有限公司杭州余杭支行、
宁波银行股份有限公司杭州九堡小微企业专营支行、兴业银行股份有限公司杭州余杭支行、
签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交
易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2023 年度
编制单位：海南普利制药股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 83,786.13 本年度投入募集资金总额 5,048.44
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 61,431.73
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
项目（含部 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
普利国际高端生
否 83,786.13 83,786.13 5,048.44 61,431.73 73.32 2026-02 尚在建设 尚在建设 否
产线扩建项目
承诺投资项目
83,786.13 83,786.13 5,048.44 61,431.73 73.32
小计
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
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公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于以自筹资金预先投入募投项目的议案》，同意公司使用募集
资金 5,560.07 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司
募集资金投资项目先期投入及置换情况 以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的具体情况进行了鉴证，出具了天健审〔2021〕803
号《关于海南普利制药股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，公司独立董事、监事会、保
荐机构均发表了明确同意意见。
2021 年 3 月 11 日公司召开第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司拟使用不超过 20,000 万元（含）闲置募集资金
暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2022
年 3 月 4 日，公司已将 20,000 万元归还至募集资金账户。
2022 年 3 月 11 日公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司拟使用不超过 20,000 万元（含）闲置募集资金暂时补充
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2023 年 1
月 3 日，公司已将 20,000 万元归还至募集资金账户。
2023 年 1 月 13 日公司召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第九次会议，审议并通过了《关于使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 10,000 万元（含）闲置募集资金暂时补
充流动资金。使用期限为自董事会通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2024 年 1
月 3 日，公司已将 10,000 万元归还至募集资金账户。
2023 年 6 月 26 日公司召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司
使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响公司正常运营及确保
用闲置募集资金进行现金管理情况
资金安全的前提下，同意公司使用额度不超过 14,000 万元人民币（含本数）的闲置募集资金进行现金管理， 使
用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
截至 2023 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金总额为 23,848.22 万元，其中存放于募集资金专用账户的募集
尚未使用的募集资金用途及去向 资金余额 2,848.22 万元、购买定期大额存单 11,000 万元、临时补充流动资金 10,000 万元。前述资金均将用
于募投项目建设。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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