国泰君安证券股份有限公司
关于乐歌人体工学科技股份有限公司
使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”、“保荐机构”）作为
乐歌人体工学科技股份有限公司（以下简称“乐歌股份”或“公司”） 2021 年
向特定对象发行股票、2022 年以简易程序向特定对象发行股票和 2024 年向特定
对象发行股票的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法规和规范性文件要求，对乐歌股份使
用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的事项进行审慎核查，核查情况及具体核
查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）2021 年向特定对象发行股票募集资金情况
根据公司 2021 年 1 月 12 日第四届董事会第二十二次会议、2021 年 1 月 28
日 2021 年第一次临时股东大会决议、2021 年 4 月 21 日第四届董事会第二十六
次会议、2021 年 8 月 9 日第四届董事会第三十一次会议，并经中国证券监督管
理委员会证监许可[2021]2380 号文同意注册，公司向特定投资者发行人民币普通
股（ A 股）38,716,814 股 ，每股 发行价 18.08 元 ，募集 资金总 额为 人民币
699,999,997.12 元，扣除总发行费用人民币 9,758,223.37 元（不含增值税），募
集资金净额为人民币 690,241,773.75 元，以上募集资金由国泰君安证券股份有限
公司于 2021 年 9 月 28 日汇入公司募集资金监管账户，到位情况业经立信会计师
事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2021]第 ZF10936 号验资报告。
（二）2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
根据公司 2022 年 4 月 11 日第四届董事会第三十九次会议、2022 年 5 月 6
日 2021 年度股东大会、2022 年 8 月 26 日第五届董事会第四次会议、2022 年 10
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月 13 日第五届董事会第七次会议、2022 年 10 月 31 日第五届董事会第九次会议，
并经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2892 号文同意注册，公司以简易程
序向特定对象发行人民币普通股 17,989,526 股，每股发行价 16.62 元，募集资金
总额为 298,985,922.12 元，扣除总发行费用人民币 5,367,855.04 元（不含增值税），
募集资金净额为人民币 293,618,067.08 元，截至 2022 年 11 月 30 日，以上募集
资金已由国泰君安证券股份有限公司汇入公司募集资金监管账户，到位情况业经
立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并于 2022 年 12 月 1 日出具了信会师报
字[2022]第 ZF11353 号验资报告。
（三）2024 年向特定对象发行股票募集资金情况
根据公司 2023 年 6 月 26 日第五届董事会第十八次会议、2023 年 7 月 14 日
2023 年第一次临时股东大会、2024 年 5 月 16 日第五届董事会第二十九次会议、
2024 年 6 月 3 日 2024 年第二次临时股东大会，并经中国证券监督管理委员会证
监许可〔2023〕2919 号文同意注册，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）
26,666,666 股，发行价格为每股 15 元，实际募集资金总额为 399,999,990 元，扣
除本次发行费用（不含税）人民币 7,132,329.53 元后，募集资金净额为人民币
392,867,660.47 元。截至 2024 年 10 月 17 日，以上募集资金已由国泰君安证券股
份有限公司汇入公司募集资金监管账户，到位情况业经毕马威华振会计师事务所
（特殊普通合伙）验证并于 2024 年 10 月 18 日出具了《验资报告》（毕马威华
振验字第 2400562 号）。
二、募集资金投资项目情况及部分募集资金闲置原因
（一）募集资金投资项目情况
公司 2021 年向特定对象发行股票、2022 年以简易程序向特定对象发行股票
和 2024 年向特定对象发行股票历次募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
调整后拟投入募集
序号 项目名称 项目总投资
资金金额
1 线性驱动核心技术产品智能工厂项目 58,259.00 18.40
2 线性驱动核心技术智能家居产品智能 100,000.00 25,197.32
2
调整后拟投入募集
序号 项目名称 项目总投资
资金金额
工厂项目（注）
3 美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目 77,574.53 54,268.34
年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智
4 5,012.00 1,871.27
能工厂技改项目
5 营销研发总部大楼建设项目 28,848.00 12,736.93
6 公共仓及独立站信息化系统建设项目 5,000.00 3,103.13
7 越南福来思博智能家居产品工厂项目 15,594.00 4,628.83
8 补充流动资金 38,345.97 38,345.97
合计 328,633.50 140,170.19
注 1：公司 2024 年 11 月 8 日召开第五届董事会第三十五次会议、第五届监事会第二十
八次会议审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途以及部分募投项目延期的
议案》，同意调整公司向特定对象发行股票募集资金投资项目和以简易程序向特定对象发行
股票募集资金投资项目之共同项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的投资
规模，将该项目结项并将剩余募集资金变更用途，投向“美国佐治亚州 Ellabell 海外仓项目”，
该事项尚待股东大会审议通过；项目总投资未包括铺底流动资金 100,000.00 万元；
注 2：“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”为 2021 年向特定对象发行股
票募集资金和 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金的募投项目。
（二）部分募集资金闲置原因
目前公司正按照募集资金使用计划有序推进募集资金投资项目的实施，由于
募投项目存在一定建设周期且实施过程中募集资金分阶段投入，部分暂未投入使
用的募集资金出现暂时闲置的情况。
三、使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）投资目的
为提高资金使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行、资金安全
及正常生产经营的情况下，公司拟使用部分闲置募集资金进行现金管理，以更好
的实现公司现金的保值增值，保障公司股东的利益。
（二）投资品种
公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估筛选，选择安
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全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，投资类型包括购买保本型理财产品、
结构性存款、定期存单、通知存款、协定存款等。上述投资产品不得用于质押，
产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结
算账户的，公司将及时报送深圳证券交易所备案并公告。
（三）投资额度
使用不超过人民币 55,000.00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，在该
额度范围内，资金可循环滚动使用。
（四）投资期限
自董事会审议通过之日起十二个月之内有效。
（五）实施方式
投资产品必须以公司的名义进行购买，在额度范围内授权董事长最终审定并
签署相关实施协议或合同等文件，公司财务负责人具体办理相关事宜。
（六）信息披露
公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关要求及时履行
信息披露义务。
四、使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理对公司的影响
公司在保证募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用部分暂时
闲置募集资金进行现金管理，不会影响公司募集资金项目建设和主营业务的正常
开展，有利于提高闲置募集资金使用效率，为公司及股东获取更多的投资收益。
五、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
公司严格评估投资理财产品，投资产品均属于低风险投资品种，但由于国家
宏观政策以及市场相关法规政策的变化可能影响理财产品预期收益，因此投资存
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在政策风险。
由于市场的波动性，投资于保本理财产品将面临一定的利率风险，以及相关
工作人员的操作和监控风险。
（二）风险控制措施
1、公司购买理财产品时，将选择流动性好、安全性高的低风险投资产品，
明确投资产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。
2、公司财务部将实时分析和跟踪产品投向、进展情况，一旦发现存在可能
影响公司资金安全的风险因素，将及时采取保全措施，控制投资风险。
3、公司独立董事、监事会有权对其投资产品的情况进行定期或不定期检查，
必要时可以聘请专业机构进行审计。
4、公司审计部负责定期对产品进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地
预计各项投资可能的风险与收益。
5、公司将根据深圳证券交易所的相关规定，披露报告期内投资产品及相关
的损益情况。
六、相关审核及批准程序
（一）董事会审议情况
2024 年 11 月 8 日，公司第五届董事会第三十五次会议审议通过了《关于使
用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保证募投项目资金需求和资
金安全的前提下，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，同
意公司使用最高不超过人民币 55,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，使用
期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，在上述使用期限及额度范围内，
资金可循环滚动使用。
（二）监事会审议情况
2024 年 11 月 8 日，公司第五届监事会第二十八次会议审议通过了《关于使
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用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保证募投项目资金需求和资
金安全的前提下，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，同
意公司使用最高不超过人民币 55,000 万元的闲置募集资金进行现金管理。使用
期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，在上述使用期限及额度范围内，
资金可循环滚动使用。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理已经
公司第五届董事会第三十五次、第五届监事会第二十八次会议审议通过，履行了
必要的法律程序，符合《公司章程》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
及《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相
关规定的要求，不存在变相改变募集资金使用用途的行为，不影响募集资金投资
项目实施，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中
小股东利益的情形。
综上所述，国泰君安对公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理事
项无异议。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于乐歌人体工学科技股份
有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
李 豪 张征宇
国泰君安证券股份有限公司
2024 年 11 月 日
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