证券代码：300803 证券简称：指南针 公告编号：2024-058
北京指南针科技发展股份有限公司
关于 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案及相关文件
修订情况说明的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
北京指南针科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 5 月 16
日召开了第十三届董事会第二次会议和第十四届监事会第二次会议，审议通过了
《关于公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》等相关议案；于
2023 年 5 月 15 日召开了第十三届董事会第十一次会议和第十四届监事会第十次
会议，审议通过了《关于调整公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议
案》等相关议案。
鉴于：（1）公司已于 2022 年 7 月以自筹资金 5 亿元（人民币，下同）先行
增资子公司麦高证券有限责任公司（以下简称“麦高证券”），并计划于近期以自
筹资金 2 亿元再次增资麦高证券；（2）上述增资完成后，本次发行募集资金到位
后公司置换前期自筹资金规模将达到 7 亿元。原发行方案中“募集资金数额及用
途”相关表述需进行相应修改，公司于 2024 年 12 月 20 日召开第十三届董事会
第三十二次会议和第十四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于签订附条
件生效的<《麦高证券有限责任公司增资协议》补充协议>并对麦高证券有限责任
公司增资的议案》《关于公司符合向特定对象发行 A 股股票条件的议案》《关于
调整公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》《关于<北京指南针科
技发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）>的议
案》《关于<北京指南针科技发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股
票方案论证分析报告（修订稿）>的议案》《关于<北京指南针科技发展股份有限
公司关于 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告（修
订稿）>的议案》《关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及采取填补措施
及相关主体承诺事项（修订稿）的议案》等相关议案。
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为便于投资者查阅，现将本次向特定对象发行 A 股股票预案及相关文件的
修订情况说明如下：
一、《北京指南针科技发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股
票预案（修订稿）》主要修订情况
章节 章节内容 主要修订内容
1、更新了本次发行已履行决策程序
的情况；
2、补充及修改公司以自筹资金先行
特别提示 第一条、第五条、第九条 增资子公司麦高证券事项的相关表
述；
3、根据法律法规新颁布及废止情况，
对部分法律法规名称进行修订
注册资本更新为“人民币
一、公司基本情况
408,976,849 元”，并备注截至时间
二、本次向特定对象发行 对于本次发行背景和目的相关内容
的背景和目的 进行优化描述
四、本次向特定对象发行
第一节 本次向特定 补充及修改公司以自筹资金先行增
股票方案/（六）募集资金
对象发行股票方案概 资子公司麦高证券事项的相关表述
数额及用途
要
六、本次发行是否导致公
更新公司股本情况并相应调整论述
司控制权发生变化
七、本次发行已履行及尚
更新了本次发行已履行决策程序的
需履行的决策程序及审批
情况
程序
1、调整及补充本次募集资金使用计
划、以自筹资金先行增资子公司麦
一、本次募集资金使用计
第二节 董事会关于 高证券事项的相关表述；
划
本次募集资金使用的 2、更新子公司麦高证券的相关财务
必要性和可行性分析 数据
三、本次募集资金使用可 调整本次募集资金使用可行性的相
行性分析 关表述
一、本次发行后公司业务
及资产、公司章程、预计 因股本变更，更新对公司股东结构
股东结构、高管人员结 的影响相关表述
构、业务结构的变动情况
第三节 董事会关于
五、上市公司负债结构是
本次发行对公司影响
否合理，是否存在通过本
的讨论与分析
次发行大量增加负债（包
更新相关财务数据
括或有负债）的情况，是
否存在负债比例过低、财
务成本不合理的情况
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章节 章节内容 主要修订内容
对本次发行相关的风险表述进行更
六、本次发行相关的风险
新
1、根据法律法规新颁布及废止情
况，对部分法律法规名称进行修
一、公司章程中关于利润
订；
分配的相关规定
第四节 公司利润分 2、根据最新公司章程中利润分配的
配政策的制定和执行 相关规定，修订相关表述
情况 二、公司最近三年现金分 最近三年利润分配情况调整为 2021
红及未分配利润使用情况 年、2022 年及 2023 年
根据法律法规新颁布及废止情况，
三、股东回报规划
对部分法律法规名称进行修订
基于公司 2023 年度财务数据，更新
一、本次发行对公司主要财 了测算假设及前提、更新了测算的本
务指标的影响 次向特定对象发行对即期主要收益
指标的影响
第五节 公司关于本 更新向特定对象发行 A 股股票募集
三、本次发行募集资金的必
次发行摊薄即期回报 资金使用可行性分析报告的披露情
要性及合理性
的风险提示及填补回 况
报措施 五、公司应对本次发行摊薄 根据法律法规新颁布及废止情况，对
即期回报风险采取的措施 部分法律法规名称进行修订
七、关于本次发行摊薄即期
更新了本次发行已履行决策程序的
回报的填补措施及承诺事
情况
项的审议程序
二、《北京指南针科技发展股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股
票方案论证分析报告（修订稿）》主要修订情况
章节 章节内容 主要修订内容
一、本次发行的背景 对于本次发行背景相关内容进行优
（一）本次交易的背景
和目的 化描述
因涉及相关法律法规新颁布、废
（一）本次发行符合《公
止，修订为最新适用相关法律法规
司法》规定的发行条件
的表述
（四）本次发行符合《<上
市公司证券发行注册管理
办法>第九条、第十条、第
五、本次发行方式的 因涉及相关法律法规新颁布、废
十一条、第十三条、第四
可行性 止，修订为最新适用相关法律法规
十条、第五十七条、第六
的表述
十条有关规定的适用意见
——证券期货法律适用意
见第 18 号》的相关规定
（五）确定发行方式的程 更新了本次发行已履行决策程序的
序合法合规 情况
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章节 章节内容 主要修订内容
六、本次发行方案的 本次发行方案的公平性、 更新了本次发行已履行决策程序的
公平性、合理性 合理性 情况
基于公司 2023 年度财务数据，更新
（一）本次发行对公司主 了测算假设及前提、更新了测算的
七、本次发行对原股
要财务指标的影响 本次向特定对象发行对即期主要收
东权益或者即期回报
益指标的影响
摊薄的影响以及填补
（二）公司应对本次发行
的具体措施 根据法律法规新颁布及废止情况，
摊薄即期回报风险采取的
对部分法律法规名称进行修订
措施
九、关于本次发行摊
关于本次发行摊薄即期回
薄即期回报的填补措 更新了本次发行已履行决策程序的
报的填补措施及承诺事项
施及承诺事项的审议 情况
的审议程序
程序
三、《北京指南针科技发展股份有限公司关于 2022 年度向特定对象发行 A
股股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿）》主要修订情况
章节 章节内容 主要修订内容
一、本次募集资金使 一、本次募集资金使用计 补充了增资后麦高证券对资金的具
用计划 划 体使用计划
（三）麦高证券的主要财 更新 2024 年 1-9 月及 2023 年度相
二、本次募集资金的
务情况 关财务数据
必要性
（四）增资进展情况 补充麦高证券最新的增资进展
（一）本次发行是麦高证
券破产重整完成后的必要
三、本次募集资金的
衔接步骤之一，有助于持 对可行性分析进行了更新陈述
可行性
续化解金融风险、维护金
融稳定
四、《北京指南针科技发展股份有限公司关于 2022 年度向特定对象发行 A
股股票摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺事项（修订稿）的公告》主要修
订情况
章节 章节内容 主要修订内容
（一）测算假设及前提 基于公司 2023 年度财务数据，更新
一、本次发行对公司 了测算假设及前提、更新了测算的本
（二）对公司主要财务指标
主要财务指标的影响 次向特定对象发行对即期主要收益
的影响
指标的影响
更新向特定对象发行 A 股股票募集
三、本次发行募集资 本次发行募集资金的必要
资金使用可行性分析报告的披露情
金的必要性及合理性 性及合理性
况
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章节 章节内容 主要修订内容
五、公司应对本次发
（四）严格落实现金分红政 因涉及相关法律法规新颁布、废止，
行摊薄即期回报风险
策，强化投资者回报机制 修订为最新适用相关法律法规
采取的措施
七、关于本次发行摊
公司本次发行摊薄即期回
薄即期回报的填补措 更新了本次发行已履行决策程序的
报的填补措施及承诺事项
施及承诺事项的审议 情况
的审议程序
程序
特此公告。
北京指南针科技发展股份有限公司
董事会
2024 年 12 月 20 日
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