深圳市翔丰华科技股份有限公司 2023 年度
募集资金年度存放与使用情况
的鉴证报告
专项鉴证报告
众会字(2024)第 02792 号
深圳市翔丰华科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市翔丰华科技股份有限公司(以下简称“翔丰华”)编制的《深圳市
翔丰华科技股份有限公司 2023 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称
“专项报告”）。
一、管理层对专项报告的责任
提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制专
项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是翔丰
华管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外
的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告
是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重
新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理
的基础。
四、鉴证结论
我们认为，翔丰华的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了
翔丰华 2023 年度的募集资金存放与实际使用情况。
1
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供翔丰华 2023 年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任何
其他目的。
2
（此页无正文）
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国，上海 2024 年 4 月 16 日
3
深圳市翔丰华科技股份股份有限公司 2023 年度
募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、深证证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定，深圳市翔丰华科技股份有限公司（以下
简称“本公司”）编制的 2023 年度的募集资金年度存放与使用情况的专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）2022 年向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市翔丰华科技股份有限公司向特定对象发行
股票注册的批复》（证监许可【2022】1335 号）核准，公司本次向特定对象发行人民币普
通 股 （ A 股 ） 5,841,741 股 ， 发 行 价 格 为 人 民 币 37.66 元 / 股 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
219,999,966.06 元，扣除各项发行费用人民币 2,971,698.12 元后，募集资金净额为人民币
217,028,267.94 元。募集资金已于 2022 年 7 月 6 日划至公司指定账户。上述募集资金到位情
况已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022 年 7 月 6 日出具了“众会字[2022]
第 06923 号”验资报告。
本公司截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金余额为人民币 5,504.99 万元。募集资金实
际使用及结余情况如下：
单位:人民币万元
项目 金额
募集资金净额 21,702.83
减：直接投入募集项目累计总额 16,428.73
用暂时闲置募集资金购买理财产品金额 -
加: 理财到期收回金额 -
理财收益及利息收入扣手续费净额(+) 133.72
募集资金 2023 年 12 月 31 日应结存余额 5,407.82
募集资金 2023 年 12 月 31 日实际结存余额 5,504.99
注：截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金实际结存余额中含发行费用人民币 97.17
万元。
（二）2023 年向不特定对象发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市翔丰华科技股份有限公司向不特定对象发
行可转换公司债券注册的批复》（证监许可【2023】1996号）核准，公司本次向不特定对象
发行可转换公司债券面值为人民币100元，发行数量8,000,000张，发行价格为每张人民币100
元，募集资金总额为人民币800,000,000.00元。扣除各项发行费用人民币9,271,542.41元（不
含税）后，募集资金净额为人民币790,728,457.59元。募集资金已于2023年10月16日划至公
4
司指定账户。上述募集资金到位情况已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023
年10月16日出具了“众会字[2023]第09233号”验资报告。
本公司截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金余额为人民币 12,427.06 万元。募集资金实
际使用及结余情况如下：
单位:人民币万元
项目 金额
募集资金净额 79,072.85
减：直接投入募集项目累计总额 14,824.07
补充流动资金 10,122.07
用暂时闲置募集资金购买理财产品金额 70,899.90
加: 理财到期收回金额 29,300.00
理财收益及利息收入扣手续费净额(+) 124.72
募集资金 2023 年 12 月 31 日应结存余额 12,651.53
募集资金 2023 年 12 月 31 日实际结存余额 12,427.06
注：截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金实际结存余额中含发行费用人民币 75.52 万元，
另公司理财到期收回金额中有 300.00 万元尚在证券账户中。
二、募集资金存放和管理情况
（一）2022 年向特定对象发行股票募集资金
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律
法规及公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，经公司第三届董事会第四次会议
审议通过，2022 年 7 月，公司分别与中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行、中国光大
银行股份有限公司深圳龙华支行、中国银行股份有限公司永安支行及保荐机构申万宏源承销
保荐有限责任公司签订《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。2023 年 4
月，公司变更保荐机构，分别与中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行、中国光大银行股
份有限公司深圳龙华支行、中国银行股份有限公司永安支行及保荐机构国泰君安证券股份有
限公司签订《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。
本公司募集资金专户的开立及截至 2023 年 12 月 31 日账户存储情况如下：
单位：人民币万元
初始存储 截至 2023 年 12 月 31 日
开户行 账号
金额（注） 余额
中国光大银行股份有限公 7819018800017
8,000.00 8.10
司深圳龙华支行 5928
5
中国银行股份有限公司永
422182610292 - 2,096.62
安支行
中国建设银行股份有限公 4425010000280
13,799.99 3,400.27
司深圳罗湖支行 0003508
合计 21,799.99 5,504.99
注：初始金额中包含发行费用 297.17 万元，截至 2023 年 12 月 31 日余额中含发行费用 97.17
万元。
公司于 2022 年 7 月 12 日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议
通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金
投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用不超过人民币一亿元的闲置募集资金进行
现金管理，闲置募集资金现金管理授权期限 自董事会审议通过之日起 12 月内有效，在前述
额度和期限范围内，可循环滚动使用。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用募集资金进行现金管理尚未到期的余额为人民币 0
万元。
（二）2023 年向不特定对象发行可转换公司债券
为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律
法规及公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，经公司第三届董事会第十六次会
议审议通过， 公司设立了募集资金专项账户，公司分别与中国建设银行股份有限公司深圳
罗湖支行、兴业银行股份有限公司深圳和平支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、
中国建设银行股份有限公司遂宁分行、中国银行股份有限公司永安支行及保荐机构国泰君安
证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》。
本公司募集资金专户的开立及截至 2023 年 12 月 31 日账户存储情况如下：
单位：人民币万元
初始存储 截至 2023 年 12 月 31 日
开户行 账号
金额（注） 余额
兴业银行股份有限公司深 3380701001004
40,000.00 10,142.43
圳和平支行 77844
上海浦东发展银行股份有 7919007880160
20,000.00 2,066.15
限公司深圳分行 0003156
中国建设银行股份有限公 4425010000280
19,312.00 36.92
司深圳罗湖支行 0004395
中国建设银行股份有限公 5105016772080
- 181.55
司遂宁分行 0001938
中国银行股份有限公司永
422184868137 - -
安支行
6
合计 79,312.00 12,427.06
注：初始金额中包含发行费用 239.15 万元，截止 2023 年 12 月 31 日余额中含发行费用 75.52
万元。
公司于 2023 年 10 月 31 日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十八次会
议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用不超过人民币五亿元的闲置募
集资金进行现金管理，闲置募集资金现金管理授权期限自董事会审议通过之日起 12 月内有
效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用募集资金进行现金管理尚未到期的余额为人民币
41,899.90 万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）2022 年向特定对象发行股票募集资金
公司本年度募集资金投入募投项目金额为 2,755.73 万元。
公司于 2022 年 7 月 12 日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议
通过《关于使用银行票据支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。本年度公
司使用银行承兑汇票支付募投项目金额为 0 万元，置换的金额为 0 万元，上述银行承兑汇票
尚未到期的金额为 0 万元。
详见附表 1-1《募集资金使用情况表》。
（二）2023 年向不特定对象发行可转换公司债券
公 司 本 年 度 募 集 资 金 投 入 募 投 项 目 金 额 为 14,824.07 万 元 ， 补 充 流 动 资 金 金 额 为
10,122.07 万元。
公司于 2023 年 10 月 24 日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十七次会
议审议通过《关于使用银行票据等票据方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的
议案》。本年度公司使用银行承兑汇票支付募投项目金额为 2,643.27 万元，置换的金额为 0
万元，截至到 2023 年 12 月 31 日，使用银行承兑汇票支付募投项目金额为 2,643.27 万元，
置换的金额为 0 万元，上述银行承兑汇票尚未到期的金额为 2,643.27 万元。
详见附表 1-2《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
7
附表 1：募集资金使用情况对照表
深圳市翔丰华科技股份有限公司董事会
2024 年 4 月 16 日
8
附表 1-1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 21,702.83 2,755.73
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募 16,428.73
累计变更用途的募集资金总额 不适用
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 不适用
是 否
项目达 项目可
已 变
截至期末投资 到预定 是否达 行性是
承诺投资项目和超 更 项 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末累计 本年度实现
进度（%）(3) 可使用 到预计 否发生
募资金投向 目（含 诺投资总额 总额（1） 入金额 投入金额(2) 的效益
＝(2)/(1) 状态日 效益 重大变
部 分
期 化
变更）
承诺投资项目
30,000 吨 高 端 石 墨
负极材料生产基地 否 14,500.00 14,202.83 2,127.54 14,352.43 101.05 2023 年 1 月 7,622.40 否 否
建设项目
研发中心建设项目 否 7,500.00 7,500.00 628.19 2,076.30 27.68 2024 年 7 月 / / 否
承诺投资项目小计 / 22,000.00 21,702.83 2,755.73 16,428.73 75.70 / 7,622.40 / /
超募资金投向 不适用
未达到计划进度或 30,000 吨高端石墨负极材料生产基地建设项目：2023 年以来，石墨负极材料行业因产能供给释放，供求环境阶段性失衡，产品价
预计收益的情况和 格有所下降，因此，本募投项目未达到预计效益。
原因（分具体项目） 研发中心建设项目尚在建设中。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
9
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
公司于 2022 年 7 月 12 日召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投
募集资金投资项目 项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 7,596.11 万元。众华会计师事务所（特殊普通
先期投入及置换情 合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审验，并出具了《关于深圳市翔丰华科技股份有限公司以自筹资
况 金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（众会字(2022)第 06993 号）。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金
置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项均发表了明确的同意意见。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金节余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
截止 2023 年 12 月 31 日尚未使用募集资金 5,504.99 万元，存放于募集资金监管账户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
10
附表 1-2：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 79,072.85 24,946.13
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 不适用
已累计投入募 24,946.13
累计变更用途的募集资金总额 不适用
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 不适用
是 否
项 目 达 项目可
已 变
截至期末投资 到 预 定 是否达 行性是
承诺投资项目和超 更 项 募集资金承 调整后投资 本年度投 截至期末累计 本年度实
进度（%）(3) 可 使 用 到预计 否发生
募资金投向 目（含 诺投资总额 总额（1） 入金额 投入金额(2) 现的效益
＝(2)/(1) 状 态 日 效益 重大变
部 分
期 化
变更）
承诺投资项目
6 万吨人造石墨负极
材料一体化生产基 否 52,500.00 51,572.85 14,824.07 14,824.07 28.74 2025 年 12 月 / / 否
地建设项目
研发中心建设项目 否 5,000.00 5,000.00 0.00 0.00 / 2024 年 7 月 / / 否
补充流动资金 22,500.00 22,500.00 10,122.06 10,122.06 44.99 / /
承诺投资项目小计 / 80,000.00 79,072.85 24,946.13 24,946.13 31.55 / / / /
超募资金投向 不适用
受募集资金投资项目所在地政府供应建设所需地块进度不及预期，地块未能满足合同约定的可使用状态等客观因素的影响，上述募
未 达 到 计 划 进 度 或 投项目涉及的建设施工进度、设备采购等受制约，导致项目建设进度较原计划有所放缓。2024 年 1 月，公司第三届董事会第二十
预 计 收 益 的 情 况 和 次会议、第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目计划进度的议案》，同意公司将“6 万吨人造石
原因（分具体项目） 墨负极材料一体化生产基地建设项目”达到预定可使用状态的时间由 2023 年 12 月调整至 2025 年 12 月，此次调整不涉及募集资
金用途变更。
11
6 万吨人造石墨负极材料一体化生产基地建设项目及研发中心建设项目尚在建设中。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
公司于 2023 年 10 月 24 日召开第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投
入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及支付发行费用合计 19,441.79
募集资金投资项目 万元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况进行了审验，并出
先期投入及置换情 具了《关于深圳市翔丰华科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明的鉴证报告》（众会
况 字(2023)第 09346 号）。公司保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的事
项均发表了明确的同意意见。
报告期内置换预先投入募集资金投资项目的金额为 14,300.00 万元，置换支付发行费用的金额为 0 元。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
公司于 2023 年 10 月 31 日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十八次会议审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资
金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，使用不超过人民币五亿元
尚未使用的募集资
的闲置募集资金进行现金管理，闲置募集资金现金管理授权期限自董事会审议通过之日起 12 月内有效，在前述额度和期限范围内，
金用途及去向
可循环滚动使用。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用募集资金进行现金管理尚未到期的余额为人民币 41,899.90 万元(含证券账户金额 300.00 万元）。
12
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
13
