国信证券股份有限公司

             关于无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司

                         2024 年度定期现场检查报告
保荐人名称：国信证券股份有限公司       被保荐公司简称：线上线下
保荐代表人姓名：谢晶晶                 联系电话：0571-85115307
保荐代表人姓名：傅毅清                 联系电话：0571-85115307
现场检查人员姓名：谢晶晶、杨欣颖、陈滢旭、姬蕊
现场检查对应期间：2024年度
现场检查时间：2024年12月3日-2024年12月5日
一、现场检查事项                                         现场检查意见
（一）公司治理                                           是      否     不适用
现场检查手段：检查了公司的三会资料，列席了公司部分三会，对公司董监高进行访谈
等。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                    √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                      √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容    √
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认            √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履      √
行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披                √（本年换
露义务                                                                届履行了
                                                                      相应程序
                                                                      和披露）
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
                                                                          √
程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立          √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争            √
（二）内部控制
现场检查手段：查看了公司的部门设置及专门委员会相关会议决议资料，查阅相关制度
，访谈了审计委员会成员等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（    √
如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审    √
计部门 （如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）    √


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4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部   √
门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                         √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如   √
适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况   √
进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委   √
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委   √
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10. 内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部     √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立    √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：检查了公司披露的公告并访谈相关人员，查阅了公司相关制度，查阅互
动易网站相关信息等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                      √
2.公司已披露的内容是否完整                               √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展       √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                   √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息   √
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载       √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅了公司会计记录，并对公司相关人员进行访谈等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或
                                                         √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间   √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义     √
务
4.关联交易价格是否公允                                   √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                       √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                   √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务                 √

                                     -2-
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的                 √
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：前往公司募集资金专户调取对账单并进行核对，实地走访募投项目实施
地点，抽查公司大额募集资金使用的审批单及付款凭证等，查阅会计师、董事会对募
集资金使用的报告，访谈相关人员等。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议            √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                             √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情           √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补         √
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充 流动 资 金或 者 使用 超 募资 金补 充 流动 资 金
                                                               √
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投
资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益         √
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                     √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告等资料，访谈公司管理层并查看公司经营情况，查阅
同行业可比公司定期报告等信息披露文件等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                    √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                         √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常             √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：访谈公司管理层，与公司披露的承诺比对等。
1.公司是否完全履行了相关承诺                                   √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                               √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司会计账簿，查阅公司大额资金往来单据，查阅行业发展状况等
资料，对公司相关人员进行访谈等。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                  √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                             √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或           √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                   √
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 6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关                    √
 要求予以整改
 二、现场检查发现的问题及说明
    1、2024 年 1-9 月公司归属于上市公司股东的净利润为 1,254.54 万元，较上年同期

下降 56.76%，主要系因行业竞争，公司毛利率有所下降所致。保荐机构提请公司管理
层关注业绩下滑的情况及导致业绩下滑的因素，并积极采取有效应对措施加以改善；
    2、受宏观经济波动及公司下游部分行业客户景气程度不足的影响，公司募投项目
在实施过程中综合考虑市场需求等因素，控制了投资节奏，减缓了募投项目的实施。保
荐机构提请公司管理层密切关注相关环境变化，对募集资金投资积极采取有效应对措施

并进行适时安排。

   （以下无正文）




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【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于无锡线上线下通讯信息技术股份
有限公司 2024 年度定期现场检查报告》之签字盖章页】




    保荐代表人：

                      谢晶晶                 傅毅清




                                                     国信证券股份有限公司

                                                          年    月    日




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