海通证券股份有限公司

              关于吉林省西点药业科技发展股份有限公司

                 部分募集资金投资项目延期的核查意见

       海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为吉林省西

点药业科技发展股份有限公司（以下简称“西点药业”或“公司”）首次公开发行股

票并在创业板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》

《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022

年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自

律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司部分募集资金

投资项目延期的事项进行了核查，具体情况如下：

       一、募集资金基本情况

       经中国证券监督管理委员会《关于同意吉林省西点药业科技发展股份有限公

司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕5号）同意注册，公司首次

公开发行人民币普通股（A股）股票2,020.0986万股，每股面值1元，每股发行价

格为人民币22.55元，募集资金总额为人民币45,553.22万元，扣除各类发行费用后

实际募集资金净额为人民币39,093.31万元。

       上述募集资金到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年2

月18日出具的大华验字[2022]000086号《验资报告》验证。

       公司已将募集资金存放于公司为本次发行开立的募集资金专户，公司及海通

证券与兴业银行股份有限公司长春分行、平安银行股份有限公司长春分行、中国

建设银行股份有限公司吉林省分行分别签署了《募集资金三方监管协议》。

       根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司首次公开

发行人民币普通股（A股）股票的募集资金在扣除发行费用后将投资于以下项目：
                                                                   单位：万元
 序号                   项目名称                总投资额     拟投入募集资金
   1      综合固体制剂车间建设项目               10,576.38          10,576.38


                                       1
      2      中药现代化提取车间建设项目                           8,009.38                  8,009.38
      3      草酸艾司西酞普兰原料药生产项目                       5,350.19                  5,350.19
      4      研发中心建设项目                                     5,004.64                  5,004.64
      5      营销网络建设项目                                     5,200.00                  5,200.00
                             合计                              34,140.59                   34,140.59

          二、募投项目的资金使用情况

          截至2024年1月21日，公司募投项目投资进度情况如下：
                                                                                          单位：万元
                                                                                        募投项目投
                                                                   累计投入募集
 序号                  项目名称                     总投资额                              资进度
                                                                      资金金额
                                                                                          （%）
  1            综合固体制剂车间建设项目               10,576.38              997.09           9.43%
  2           中药现代化提取车间建设项目               8,009.38          4,604.71            57.49%
  3          草酸艾司西酞普兰原料药生产项目            5,350.19               54.91           1.03%
  4                研发中心建设项目                    5,004.64          4,430.48            88.53%
  5                营销网络建设项目                    5,200.00          4,685.32            90.10%
                      合计                            34,140.59         14,772.51                    /

          三、募投项目延期的具体情况

          公司于 2023 年 1 月 30 日召开第七届董事会第十五次会议、第七届监事会第

十三次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司在募

投项目实施主体、实施方式、投资总额和投资项目不发生变更的前提下，将“中

药现代化提取车间建设项目”以及“草酸艾司西酞普兰原料药生产项目”的预定

可使用状态时间延长至 2024 年 2 月 23 日。

          结合目前公司募投项目的实施进度和当前实际情况，经审慎研究，在项目实

施主体、实施方式、投资总额和投资项目内容不变的情况下，对部分募集资金投

资项目的预定可使用状态日期再次进行调整，过程中如项目具备条件将及时进行

结项，具体如下：
                                                       首次调整后项目达
 序                             原项目达到预定可                                 本次调整后项目达到
               项目名称                                到预定可使用状态
 号                                 使用状态日期                                 预定可使用状态日期
                                                               日期
            中药现代化提取车
  1                             2023 年 02 月 23 日     2024 年 02 月 23 日           2025 年 02 月 23 日
              间建设项目



                                                2
       草酸艾司西酞普兰
  2                       2023 年 02 月 23 日   2024 年 02 月 23 日   2025 年 02 月 23 日
        原料药生产项目

      四、募投项目延期的主要原因

      公司“中药现代化提取车间建设项目”主要为前处理提取车间建筑工程、提

取设备购置及安装。在项目实施过程中，公司本着谨慎投资原则，从实际情况出

发完成施工图设计及设备采购、土建施工、设备安装调试、内部装修及试运行、

联合试车运转、投产验收及通过 GMP 符合性检查等。目前该项目土建已完成，

正在进行内部装修及设备安装。根据工程量测算拟将“中药现代化提取车间建设

项目”达到预定可使用状态时间延长至 2025 年 2 月 23 日。

      公司“草酸艾司西酞普兰原料药生产项目”受宗地内原有公司污水管线、高

压入户线、大地化工硫酸管线等因素影响施工，导致项目规划设计、土建建设人

员进场、建设物资到位等迟滞，生产设备及安装工作顺延，项目整体进度放缓，

因此项目整体推进进度与原计划存在差异。

      自募集资金到位以来，公司董事会和管理层积极推进项目相关工作，并结合

实际需要，审慎规划募集资金的使用，本次募投项目在前期虽经过充分的可行性

论证，但实际执行过程中受政策变动、市场环境等多方面因素的影响，无法在计

划时间内达到预定可使用状态。

      为保证项目的顺利完成，提高募集资金使用效率，经公司谨慎研究，公司结

合市场环境变化，对项目进行了再梳理及统筹优化，并根据本次募投项目的实施

进度、实际建设情况，决定将上述部分募投项目进行延期。

      五、募投项目重新论证

      因公司拟延期项目“草酸艾司西酞普兰原料药生产项目”超过最近一次募集

资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额 50%，公司

对拟延期项目“草酸艾司西酞普兰原料药生产项目”的可行性和必要性进行了重

新论证，具体如下：

      草酸艾司西酞普兰原料药生产项目


                                          3
    1、项目必要性

    草酸艾司西酞普兰片为首批进入国家“4+7 带量采购”的品种。公司于 2022

年 6 月成功中选河北省国家、联盟组织药品集中带量采购续签之后积极参与各区

域集中招标采购及续签项目，已陆续中选《渝川蒙鄂滇藏陕宁联盟地区关于第一

批和第三批国家组织集中带量采购协议期满药品接续采购》、河南省《关于开展

氯吡格雷口服常释剂型等品种带量联动采购》以及江苏省《2023 年苏桂陕国家

组织药品集中采购协议期满品种接续采购项目（江苏省）》。募投项目的实施将有

利于进一步提高公司原料药的生产能力，保障产品供应能力，提高市场占有率，

提升公司的品牌影响力。

    2、项目可行性

    该项目延期主要是受宗地内原有公司污水管线、高压入户线、大地化工硫酸

管线等因素影响，项目整体推进进度与原计划存在差异。公司深入分析草酸艾司

西酞普兰品种市场的实际情况，认为该产品原料药市场仍具有一定潜力，且公司

产品具有较强的竞争力，未来有望进一步扩大销量，提高公司业绩水平。

    3、项目实施的论证结论

    公司认为“草酸艾司西酞普兰原料药生产项目”的可行性与必要性未发生重

大变化，募投项目仍具备投资的必要性和可行性。经过审慎研究，公司决定继续

实施上述募投项目并将该项目实施期限进行调整，即将项目达到预定可使用状态

的日期由 2024 年 2 月 23 日延期至 2025 年 2 月 23 日。

    项目实施期间，公司将持续关注外部经营环境变化，并对募集资金投资进行

合理安排，力求实现公司利益最大化。

    六、募投项目延期对公司的影响

    本次募投项目延期是公司根据项目实际实施情况、提高募集资金使用效率作

出的审慎决定，仅涉及募投项目达到预计可使用状态日期的变化，不涉及项目的

内容、投资总额、实施主体的变更，不存在变相改变募集资金投向和损害其他股

东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。本次对募集资金投资

项目进行延期调整不会对公司的正常经营产生不利影响，不会改变公司既定市场


                                      4
战略，符合公司的长远发展规划及股东的长远利益。公司将继续加强统筹协调、

加强对项目建设进度的监督，使项目按新的计划进行建设，以提高募集资金的使

用效益，早日完成该项目建设。

    七、履行的程序和相关意见

    （一）董事会审议情况

    公司召开第八届董事会第四次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议

案》，公司基于审慎性原则，结合募投项目当前实际进展情况，董事会同意在募

投项目实施主体、建设内容、募集资金用途及投资项目规模不发生变更的情况下，

将募投项目“中药现代化提取车间建设项目”以及“草酸艾司西酞普兰原料药生

产项目”的预定可使用状态时间延长至2025年2月23日。

    （二）监事会审议情况

    公司召开第八届监事会第四次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议

案》。

    经审核，监事会认为：公司对本次部分募投项目延期，是根据项目实际进展

情况以及行业情况做出的审慎决策，未改变项目的建设内容、实施主体、实施地

点、募集资金用途及投资总额等其他事项，不存在变相改变募集资金投向和损害

公司及全体股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成实质性的影响，不会对

公司生产经营造成重大影响；符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募

集资金管理的有关规定，符合公司及全体股东的利益，也有利于公司的长远发展；

并且已经履行了必要的程序，决策程序符合有关法律法规和规范性文件的规定。

监事会同意公司本次部分募投项目延期事项。

    八、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为，公司本次部分募集资金投资项目延期的事项已经公

司董事会、监事会审议通过，履行了必要的审批程序。公司本次部分募集资金投

资项目延期是根据项目实际进展情况做出的审慎性决策，符合公司实际经营需要

和长远发展规划，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情

                                   5
形，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要

求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上

市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等相关规定及公司募集资

金管理制度。保荐机构对公司本次部分募集资金投资项目延期的事项无异议。

    （以下无正文）




                                   6
（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于吉林省西点药业科技发展股份有

限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人签名：

                       赵琼琳                      黄蕾




                                                 海通证券股份有限公司

                                                           2024年2月1日




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