海通证券股份有限公司

           关于吉林省西点药业科技发展股份有限公司

        使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见

    海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为吉林省西

点药业科技发展股份有限公司（以下简称“西点药业”或“公司”）首次公开发行股

票并在创业板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》

《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳

证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号

-创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司使用部分超募资金永久补充流

动资金的事项进行了核查，具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于同意吉林省西点药业科技发展股份有限公

司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕5号）同意注册，公司首次

公开发行人民币普通股（A股）股票2,020.0986万股，每股面值1元，每股发行价

格为人民币22.55元，募集资金总额为人民币45,553.22万元，扣除各类发行费用后

实际募集资金净额为人民币39,093.31万元。

    上述募集资金到位情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2022年2

月18日出具的大华验字[2022]000086号《验资报告》验证。

    公司已将募集资金存放于公司为本次发行开立的募集资金专户，公司及保荐

机构海通证券股份有限公司分别与兴业银行股份有限公司长春分行、平安银行股

份有限公司长春分行、中国建设银行股份有限公司吉林省分行签署了《募集资金

三方监管协议》。

    二、募集资金投资项目情况

    根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司首次公

开发行人民币普通股（A股）股票的募集资金在扣除发行费用后将投资于以下项

                                    1
目：
                                                                       单位：万元
 序号                   项目名称                 总投资额        拟投入募集资金
   1      综合固体制剂车间建设项目                10,576.38             10,576.38
   2      中药现代化提取车间建设项目               8,009.38              8,009.38
   3      草酸艾司西酞普兰原料药生产项目           5,350.19              5,350.19
   4      研发中心建设项目                         5,004.64              5,004.64
   5      营销网络建设项目                         5,200.00              5,200.00
                      合计                        34,140.59             34,140.59
注：本次募集资金净额超过上述项目投资需要的金额部分为超募资金。

       三、超募资金使用情况

       公司超额募集资金总额为4,952.72万元，公司于2022年4月22日召开第七届董

事会第十一次会议及第七届监事会第九次会议，并于2022年5月26日召开2021年

度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同

意公司使用募集资金人民币1,485.00万元用于永久补充流动资金。2023年7月18日

召开第七届董事会第十八次会议及第七届监事会第十六次会议，并于2023年8月

3日召开2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补

充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币1,485.00万元用于永久补充流

动资金。

       截至2024年11月16日，超募资金累计使用2,970.00万元，超募资金账户余额

为1,982.72万元，存放于募集资金专户管理。

       四、本次使用部分超募资金永久补充流动资金的计划

       结合公司2024年及2025年的资金安排以及业务发展规划，在保证募集资金投

资项目建设的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，为满足公司流动

资金需求，提高募集资金的使用效率，降低财务成本，进一步提升公司盈利能力，

维护上市公司和股东的利益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集

资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券

交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章


                                           2
程》的相关规定，结合自身实际经营情况，公司拟使用超募资金人民币1,485.00

万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.98%，十二个月内累计

未超过超募资金总额的30%。公司本次超募资金永久补充流动资金不存在改变募

集资金用途、影响募集资金投资项目正常进行的情形，符合法律法规的相关规定。

本事项尚需提交公司2024年第二次临时股东大会审议通过，自股东大会审议通过

之后实施。

    五、公司承诺事项

    针对本次使用部分超募资金永久补充流动资金的情况，公司承诺如下：

    1、用于永久补充流动资金的金额，每十二个月内累计不超过超募资金总额

的30%；

    2、公司在补充流动资金后十二个月内不进行证券投资、衍生品交易等高风

险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助。

    六、履行的程序和相关意见

    （一）董事会审议情况

    公司第八届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充

流动资金的议案》。结合公司发展需求及财务情况，董事会同意公司使用1,485.00

万元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的29.98%。该事项符合相关

法律法规的要求及公司《募集资金管理制度》的规定。

    （二）监事会审议情况

    公司第八届监事会第九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充

流动资金的议案》。公司监事会认为，公司本次使用部分超募资金永久补充流动

资金事项，有利于满足流动资金需求，提高募集资金的使用效率，进一步提升公

司的经营能力，符合公司及全体股东利益。公司本次使用部分超募资金永久补充

流动资金符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监

管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律


                                   3
监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及公司募集资金管理制度等相关

法律法规及规章制度的要求，不会与募集资金投资项目实施计划相抵触，不影响

募集资金投资项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的

情形。因此，同意公司本次使用1,485.00万元超募资金永久补充流动资金事项。

    七、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为，公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金的事

项已经公司董事会、监事会审议通过，履行了必要的审批程序，尚需提交公司2024

年第二次临时股东大会审议。公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金的事

项，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不会影响募集资金投

资项目的正常进行，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理

和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上

市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等相关规定及公司募集资

金管理制度。保荐机构对公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金的事项无

异议。

    （以下无正文）




                                   4
（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于吉林省西点药业科技发展股份有

限公司使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人签名：

                       赵琼琳                      黄蕾




                                                 海通证券股份有限公司

                                                  2024 年 11 月 21 日




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