上海国缆检测股份有限公司

           A 股限制性股票激励计划实施管理办法


    为保证上海国缆检测股份有限公司（以下简称“国缆检测”、“本公司”或
“公司”）A 股限制性股票激励计划（以下简称“本计划”）的顺利进行，进一
步完善公司法人治理结构，形成良好均衡的价值分配体系，充分调动公司董事、
高级管理人员以及其他核心骨干人员的工作积极性，促进公司业绩稳步提升，确
保公司发展战略和经营目标的实现，根据国家有关规定和公司实际情况，特制定
本办法。
    一、管理机构
    （一）股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本计划的实施、变
更和终止。在合法、合规的前提下，股东大会可以在权限范围内授权董事会负责
管理本计划的实施。
    （二）董事会作为本计划的执行机构，负责本计划的实施。董事会下设薪酬
与考核委员会，负责拟定本计划并报董事会审议，董事会审议通过本计划后，应
当提请股东大会审议。经股东大会合理授权，由董事会负责管理本计划的实施。
    （三）监事会作为本计划的监督机构，应当就本计划是否有利于公司的持续
发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。监事会应当
监督本计划的实施是否符合相关法律、法规、规章、规范性文件的有关规定，并
负责审核本计划的激励对象名单。
    （四）独立董事应当就本计划向所有股东征集委托投票权。
    （五）国缆检测按照相关法律法规的要求，形成了较为完善的公司治理结构，
股东大会、董事会、监事会、经营层职责明确、运行有序，公司决策信息公开透
明。目前董事会由 9 位董事组成，其中外部董事 7 人，超过董事会成员半数。董
事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委
员会，其中薪酬与考核委员会全部由外部董事构成且独立董事占多数，主任委员
由独立董事担任。监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名。
    二、本计划的批准、授予及解除限售程序

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       （一）本计划的批准程序
    1、薪酬与考核委员会负责拟定本计划，并提交董事会审议。
    2、董事会审议本计划时，作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事
应当回避表决。董事会应当在审议通过本计划并履行公示、公告程序后，将本计
划提交股东大会审议；同时提请股东大会授权，负责实施限制性股票的授予、解
除限售（登记）和回购注销工作。
    3、监事会应当就本计划是否有利于公司持续发展，是否存在明显损害公司
及全体股东利益的情形发表意见。
    4、公司将聘请律师对本计划出具法律意见书。
    5、上海市国有资产监督管理委员会（以下简称“上海市国资委”）就本计
划做出批复，公司将按相关规定及时披露相关进展及批复结果，并在取得有关批
复文件后的 2 个交易日内进行公告。
    6、公司对内幕信息知情人在本计划公告前 6 个月内买卖本公司股票的情况
进行自查，说明是否存在内幕交易行为。知悉内幕信息而买卖本公司股票的，不
得成为激励对象，法律、行政法规及相关司法解释规定不属于内幕交易的情形除
外。泄露内幕信息而导致内幕交易发生的，不得成为激励对象。
    7、本计划经上海市国资委审核批准，且经公司股东大会审议通过后方可实
施。公司应当在召开股东大会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部公示
激励对象的姓名和职务（公示期不少于 10 天）。监事会应当对股权激励名单进
行审核，充分听取公示意见。公司应当在股东大会审议本计划前 5 日披露监事会
对激励名单审核及公示情况的说明。
    8、公司股东大会在对本计划进行投票表决时，独立董事应当就本计划向所
有的股东征集委托投票权。股东大会应当对《上市公司股权激励管理办法》（以
下简称“《管理办法》”）第九条规定的股权激励计划内容进行表决，并经出席
会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过，单独统计并披露除公司董事、监事、高
级管理人员、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东的投票情
况。
    公司股东大会审议股权激励计划时，作为激励对象的股东或者与激励对象存
在关联关系的股东，应当回避表决。


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    9、本计划经公司股东大会审议通过，且达到本计划规定的授予条件时，公
司在规定时间内向激励对象授予限制性股票。经股东大会授权后，董事会负责实
施限制性股票的授予、解除限售和回购注销等事宜。
       （二）本计划的授予程序
    1、股东大会审议通过本计划后，董事会应当就股权激励计划设定的激励对
象获授权益的条件是否成就进行审议，监事会应当同时发表明确意见。
    2、律师事务所应当对激励对象获授权益的条件是否成就出具法律意见书。
    3、公司监事会应当对限制性股票授予日及激励对象名单进行核实并发表意
见。
    4、公司与激励对象签署《限制性股票授予协议书》，以约定双方的权利义
务关系。
    5、公司向激励对象授出权益与股权激励计划的安排存在差异时，监事会（当
激励对象发生变化时）、律师事务所应当同时发表明确意见。
    6、本计划经股东大会审议通过且授予条件达成之日起 60 日内，公司应按照
相关规定召开董事会向激励对象首次授予限制性股票并完成公告、登记等程序。
预留限制性股票授予日由公司董事会在股东大会审议通过本计划后的 12 个月内
另行确定。超过 12 个月未明确激励对象的，预留权益失效。
    7、公司授予限制性股票前，向深圳证券交易所（以下简称“证券交易所”）
提出申请，经证券交易所确认后，由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
（以下简称“证券登记结算机构”）办理登记结算事宜。
       （三）本计划的解除限售程序
    1、在解除限售前，公司应确认激励对象是否满足解除限售条件。董事会应
当就本计划设定的解除限售条件是否成就进行审议，监事会应当同时发表明确意
见。律师事务所应当对激励对象解除限售的条件是否成就出具法律意见。
    2、对于满足解除限售条件的激励对象，由公司统一办理解除限售事宜，对
于未满足条件的激励对象，当批次对应的限制性股票取消解除限售，并由公司按
授予价格和回购时股票市场价格（董事会审议回购事项前 1 个交易日公司标的股
票交易均价）的孰低值予以回购注销。公司应当及时披露相关实施情况的公告。
    3、激励对象可对已解除限售的限制性股票进行转让，但公司董事和高级管


                                    3
理人员所持股份的转让应当符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
    4、公司统一办理限制性股票的解除限售事宜前，应当向证券交易所提出申
请，经证券交易所确认后，由证券登记结算机构办理股份解除限售事宜。
    三、公司与激励对象的权利与义务
    （一）公司的权利与义务
    1、公司具有对本计划的解释和执行权，并按本计划规定对激励对象进行绩
效考核。
    2、公司根据国家税收法规的规定履行与本计划相关的纳税义务。
    3、公司承诺不为激励对象依本计划获取限制性股票提供贷款以及其他任何
形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
    4、公司根据法律法规及本计划的有关规定，与激励对象配合完成授予程序，
并积极配合满足解除限售条件的激励对象按规定解除限售。但若因上海市国资委、
中国证监会、证券交易所、证券登记结算机构的原因造成激励对象未能按自身意
愿解除限售并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。
    5、公司与激励对象签订《限制性股票授予协议书》，确认本计划的内容，
约定双方的其他权利义务。
    6、公司按照有关规定履行本计划申报、信息披露等义务。
    7、公司承诺本计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏。
    8、公司确定本计划的激励对象，不构成公司对员工聘用期限的承诺，公司
对员工的聘用关系仍按公司与激励对象签订的劳动合同执行。
    9、法律、法规以及公司与激励对象签署的《限制性股票授予协议书》规定
的其他相关权利义务。
    （二）激励对象的权利与义务
    1、激励对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责、恪守职业道德，为公
司发展做出应有的贡献。
    2、激励对象有权按照本计划规定获授限制性股票。
    3、激励对象获授的限制性股票在限售期内不得转让、用于担保或偿还债务。
    4、激励对象有权且应当按照本计划的规定解除限售，并按规定转让股票。


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    5、激励对象所获授的限制性股票，经证券登记结算机构登记过户后便享有
其股票应有的权利，包括但不限于该等股票的分红权、配股权等。限售期内激励
对象获授的限制性股票及其因该等股票而取得的股票股利、资本公积金转增股本、
配股股份，不得转让、用于担保或偿还债务。
    在解除限售前，公司进行现金分红时，激励对象就其获授的限制性股票应取
得的现金分红在代扣代缴个人所得税后由激励对象享有；若该部分限制性股票未
能解除限售，公司按照本计划的规定回购注销该部分限制性股票时应扣除激励对
象已享有的该部分现金分红。
    6、限制性股票在限售期内发生质押、司法冻结、扣划或依法进行财产分割
（如离婚、分家析产）等情形的，原则上未达到解除限售条件的限制性股票不得
通过财产分割转为他人所有，由此导致当事人间财产相关问题由当事人自行依法
处理，不得向公司提出权利主张。
    7、激励对象承诺，公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露
文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本计划所获得的全
部利益返还公司。
    8、激励对象承诺，参与本计划的资金来源为自筹资金，符合相关法律法规
的规定。
    9、激励对象因本计划获得的收益，应按国家税收法规缴纳个人所得税及其
它税费。
    10、法律、法规以及公司与激励对象签署的《限制性股票授予协议书》规定
的其他相关权利义务。
    四、公司和激励对象发生异动的处理
    （一）公司发生异动的处理
    1、公司发生如下情形之一时，应当终止实施本计划，激励对象已获授但尚
未解除限售的限制性股票终止解除限售并由公司按授予价格回购注销：
    （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
    （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无


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法表示意见的审计报告；
    （3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺
进行利润分配的情形；
    （4）法律法规及有关规定，规定不得实行股权激励的；
    （5）中国证监会认定的其他情形。
    2、公司出现下列情形之一时，按本计划的规定继续执行：
    （1）公司控制权发生变更；
    （2）公司出现合并、分立等情形。
    3、公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符
合限制性股票授予条件或解除限售安排的，未解除限售的限制性股票由公司统一
回购注销处理，激励对象获授限制性股票已解除限售的，所有激励对象应当返还
已获授权益。
    4、除前述规定的情形外，股东大会可以特别决议批准终止本计划。本计划
经股东大会特别决议终止后，公司不得根据本计划向任何激励对象授予任何限制
性股票，激励对象根据本计划已获授但尚未解除限售的限制性股票由公司回购注
销。
       （二）激励对象发生异动的处理
    1、本计划有效期内，激励对象出现下列情形之一的，公司不得依据本计划
向其授予新的限制性股票，其已获授但尚未解除限售的限制性股票由公司按授予
价格进行回购注销：
    （1）因公司裁员等原因被解除劳动关系；
    （2）劳动关系到期终止的；
    （3）与公司协商一致，终止或解除劳动关系的。
    2、本计划有效期内，激励对象出现下列情形之一的，公司不得依据本计划
向其授予新的限制性股票，其已获授但尚未解除限售的所有限制性股票不得解除
限售，由公司按授予价格和回购时股票市场价格（董事会审议回购事项前 1 个交
易日公司标的股票交易均价）的孰低值予以回购注销：
    （1）被证券交易所公开谴责或被证券交易所认定为不适当人选；
    （2）因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构予以行政处罚或者采


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取市场禁入措施；
    （3）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
    （4）出现法律法规规定不得参与上市公司股权激励情形的；
    （5）被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选的；
    （6）激励对象未与公司协商一致，单方面终止或解除与公司订立的劳动关
系，包括但不限于无故辞职等情形；
    （7）因违反公司规章制度被解除劳动关系情形；
    （8）中国证监会认定的其他不得成为激励对象的情形。
    3、激励对象为公司董事、高级管理人员的，如在任期届满前因个人原因离
职的，其已获授但尚未解除限售的所有限制性股票不得解除限售，由公司按授予
价格和回购时股票市场价格（董事会审议回购事项前 1 个交易日公司标的股票交
易均价）的孰低值予以回购注销。自离职之日起 6 个月内，还须将其于本计划已
获得收益全部返还公司。
    4、激励对象因职务变更（非个人原因）、死亡、丧失民事行为能力等原因
与公司解除或者终止劳动关系，且服务期间符合个人绩效考核要求的，按激励对
象实际服务年限折算调整授予权益，调减的限制性股票由公司以授予价格进行回
购注销，届时由相关方就该等激励对象取得前述未解除限售的限制性股票所付款
项的利息支付事宜另行协商确定，利息不高于按回购时中国人民银行公布的同期
存款基准利率计算的金额；剩余的未解除限售的限制性股票按本计划规定解除限
售，未达到解除限售条件的，由公司按授予价格和回购时股票市场价格（董事会
审议回购事项前 1 个交易日公司标的股票交易均价）的孰低值予以回购注销。
    5、激励对象因退休与公司解除或者终止劳动关系的，公司按其在首个限售
期内的服务年限折算首次授予权益，待达到可行使时间限制和业绩考核条件时解
除限售，未达到解除限售条件的，由公司按授予价格和回购时股票市场价格（董
事会审议回购事项前 1 个交易日公司标的股票交易均价）的孰低值予以回购注
销。激励对象退休时，对所持有限制性股票的安排，如果法律法规发生变化的，
将由董事会按照新的相关规定执行。激励对象退休后，在计划有效期内，不得为
其他同类业务企业提供服务；如有违反，董事会可决策按授予价格回购注销所有
未解除限售的股票。


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    6、激励对象因组织任命、职务变动成为公司监事、独立董事或其他根据相
关规定不能成为激励对象的，已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，
并由公司以授予价格进行回购注销，届时由相关方就该等激励对象取得前述未解
除限售的限制性股票所付款项的利息支付事宜另行协商确定，利息不高于按回购
时中国人民银行公布的同期存款基准利率计算的金额。
    7、若激励对象因触犯法律或证监会发布的部门规章或《公司章程》、违反
职业道德、泄露公司机密、失职或渎职等行为严重损害公司利益或声誉，经公司
董事会批准，公司按授予价格和回购时股票市场价格（董事会审议回购事项前 1
个交易日公司标的股票交易均价）的孰低值回购注销激励对象尚未解除限售的限
制性股票；且公司有权视情节严重程度等因素追回其在被回购注销之前已解除限
售获得的全部或部分收益。
    8、其他未说明的职务变动、公司惩处等变动情况由公司制定细则确定处理
方式；以上均未说明情况的由董事会认定，并确定其处理方式，回购价格不得高
于授予价格加上银行同期存款利息之和。
    五、本计划的变更、终止程序
    （一）本计划的变更程序
    1、公司在股东大会审议本计划之前拟变更本计划的，需经董事会审议通过。
    2、公司在股东大会审议通过本计划之后变更本计划的，应当由股东大会审
议决定，且不得包括下列情形：
    （1）导致提前解除限售的情形；
    （2）降低授予价格的情形（因资本公积转增股份、派送股票红利、配股等
原因导致降低授予价格情形除外）。
    3、公司应及时披露变更原因及内容，监事会应当就变更后的方案是否有利
于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见。
律师事务所应当就变更后的方案是否符合《管理办法》及相关法律法规的规定、
是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。
    （二）本计划的终止程序
    1、公司在股东大会审议本计划之前拟终止实施本计划的，需经董事会审议
通过。


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    2、公司在股东大会审议通过本计划之后终止实施本计划的，应当由股东大
会审议决定。
    3、律师事务所应当就公司终止实施激励是否符合《管理办法》及相关法律
法规的规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。
    4、本计划终止时，公司应当回购注销尚未解除限售的限制性股票并按照《公
司法》的规定进行处理。
    5、公司回购注销限制性股票前，应向证券交易所申请，经证券交易所确认
后，由证券登记结算机构办理登记结算事宜。
    六、本计划的会计处理及对业绩的影响
    （一）本计划的会计处理方法
    按照《企业会计准则第 11 号－股份支付》的规定，公司将在限售期的每个
资产负债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩指标完成情况等后续
信息，修正预计可解除限售的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允
价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
    1、授予日
    根据公司向激励对象授予股份的情况确认“银行存款”、“库存股”和“资
本公积-股本溢价”；同时，就回购义务确认负债。
    2、限售期
    在限售期的每个资产负债表日，将当期取得职工提供的服务计入成本或费用，
同时确认所有者权益或负债。
    3、解除限售日
    在解除限售日，如果达到解除限售条件，可以解除限售；如果全部或部分股
票未被解除限售，则由公司并由公司按授予价格和回购时股票市场价格（董事会
审议回购事项前 1 个交易日公司标的股票交易均价）的孰低值予以回购注销，按
照会计准则及相关规定处理。
    （二）预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响
    限制性股票的单位成本=限制性股票的公允价值-授予价格。限制性股票的公
允价值=授予日收盘价。

    公司向激励对象授予限制性股票不超过 51.34 万股，授予限制性股票总成本

                                    9
最高为 1,318.41 万元。该成本将在本激励计划的实施过程中按解除限售安排的比
例摊销，在经常性损益（管理费用）中列支，每年摊销对净利润的影响金额如下：

      年份         2025 年     2026 年          2027 年       2028 年        2029 年
    净利润影响
                      268.96      403.43           280.16        136.35          31.75
  金额（万元）
注 1：上述计算结果并不代表最终的会计成本，实际会计成本与授予日、授予价格和解除限
售数量相关，激励对象在解除限售前离职、公司业绩考核或个人绩效考核达不到对应标准的
会相应减少实际解除限售的数量从而减少股份支付费用。同时，公司提醒股东注意可能产生
的摊薄影响；
注 2：上述对公司经营成果影响的最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
    公司以目前信息初步估计，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润不
会产生重大影响。同时此次限制性股票激励计划实施后，将进一步提升员工的凝
聚力、团队稳定性，并有效激发管理团队的积极性，从而提高经营效率，给公司
带来更高的经营业绩和内在价值。
    限制性股票授予后，公司将在年度报告中披露经审计的限制性股票激励成本
和各年度确认的成本费用金额及累计确认的成本费用金额。
    预留限制性股票的会计处理同本计划首次授予限制性股票的会计处理。
    （三）终止本计划的会计处理方法
    本计划终止时，根据企业会计准则的规定，对于已授予但尚未解除限售条件
的限制性股票（因未满足业绩条件而被取消的除外），应作如下会计处理：
    1、将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余限售期内确
认的金额。
    2、在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购
的支付按照企业会计准则规定办理。
    七、附则
    本办法由董事会负责制定、解释及修订。若本办法与日后发布实施的法律、
行政法规和部门规章存在冲突的，则以日后发布实施的法律、行政法规和部门规
章规定为准。
    本办法自公司股东大会审议通过之日并自本计划生效后实施。


                                                          上海国缆检测股份有限公司
                                                                          2024 年 12 月
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