国金证券股份有限公司

                   关于山东海科新源材料科技股份有限公司

                           2023 年度定期现场检查报告


保荐人名称：国金证券股份有限公司                       被保荐公司简称：海科新源
保荐代表人姓名：钱进                                   联系电话：021-68826801
保荐代表人姓名：曹玉江                                 联系电话：021-68826801
现场检查人员姓名：钱进
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2024 年 4 月 7 日至 2024 年 4 月 9 日
一、现场检查事项                                                现场检查意见
（一）公司治理                                            是        否          不适用
现场检查手段：实地察看公司的主要经营场所；查阅公司章程、三会会议记录、信息披露文件等
相关文件资料；核对董监高名单，确认董监高变动情况等
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                    √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                      √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                          √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认            √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则
                                                          √
履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                          √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                                  √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立          √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争            √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司组织结构、内部审计制度及相关内部控制制度；查阅内部审计报告等文
件资料等
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                          √
门（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内
                                                                                  √
部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适
                                                          √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
                                                          √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                        √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问      √
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                        √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                        √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                        √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                        √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                        √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露制度，了解信息披露情况；查阅公司三会资料、信息披露文件
等，核对相关基础材料等
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    √
2.公司已披露的内容是否完整                              √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                        √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载      √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司章程、关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关制度文件，查阅公
司与关联交易、对外担保相关的审议程序文件、信息披露公告文件等
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接
                                                        √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者
                                                        √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                        √
义务
4.关联交易价格是否公允                                  √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                      √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                        √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                        √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                                             √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度，查阅公司募集资金三方监管协议，查阅募集资金使
用相关决议文件、对账单、合同、付款凭证；查阅与募集资金使用相关的公告等
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议          √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                      √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等
                                                        √
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                        √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金
                                                                             √
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                        √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险              √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告、相关行业研究报告、同行业公司披露的业绩情况进行对比分
析等
1.业绩是否存在大幅波动的情况                            √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                          √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常      √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员的承诺、公告等文件资料，查阅公司定期报告、临时
报告等信息披露文件等
1.公司是否完全履行了相关承诺                            √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                        √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、分红计划、实施情况相关决议及信息披露文件，查阅公司重大合
同、大额资金支付记录及相关凭证，查看公司经营环境等
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                    √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因          √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                        √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险            √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相
                                                                              √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
     1、业绩波动问题
     根据公司披露的《2023 年度业绩预告》，公司 2023 年度归属于上市公司股东的净利润为 2,678
万元至 3,326 万元，较上年同期下降 90.56%至 88.27%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润为 1,300 万元至 1,947 万元，较上年同期下降 95.27%至 92.91%。
     通过访谈公司管理层、查阅公司相关财务资料，公司 2023 年度业绩大幅下降的主要原因是：
电解液溶剂行业、丙二醇行业产能增加，公司为了进一步提升市场占有率，积极调整营销策略，
通过精准营销、大客户营销等策略，销量增加，但行业产品价格下降，导致毛利下降，因此报告
期内公司盈利能力受到了影响。
     此外，通过查阅同行业可比公司胜华新材（603026）披露的《2023 年年度业绩预减公告》，
其预计 2023 年年度实现归属于上市公司股东的净利润为 1,500.00 万元到 2,300.00 万元，较上年
同期下降 97.42%到 98.32%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 1,100.00 万元
到 1,900.00 万元，较上年同期下降 97.78%到 98.72%，与公司较为一致。
     经核查，保荐机构认为：公司 2023 年度业绩波动存在合理性，与同行业可比公司相比，公
司业绩波动不存在明显异常。


    （以下无正文）
    （此页无正文，为《国金证券股份有限公司关于山东海科新源材料科技股份有限
公司 2023 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人：
                 钱   进                 曹玉江




                                                     国金证券股份有限公司


                                                          2024 年 4 月 16 日