重庆美利信科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
重庆美利信科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据 2023 年度经营状况和
财务状况，结合公司合并报表数据，编制了 2023 年度财务决算报告。天健会计师事
务所（特殊普通合伙）已对公司截至 2023 年 12 月 31 日的资产负债表、利润表、现
金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意
见的审计报告。现将公司决算情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
报告期内，公司实现营业收入 318,914.66 万元，同比增长 0.60%；归属于上市
公司股东的净利润 13,587.34 万元，同比下降 39.32%；归属于上市公司普通股股东
的扣除非经常性损益后的净利润 11,355.21 万元，同比下降 33.65%；经营活动产生
的现金流量净额 63,323.44 万元，同比增长 8.96%。主要财务指标如下：
单位：人民币万元
项目 2023 年度 2022 年度 增减变动幅度
营业收入 318,914.66 317,004.32 0.60%
归属于上市公司股东的净利润 13,587.34 22,391.63 -39.32%
归属于上市公司股东的扣除非经
11,355.21 17,115.10 -33.65%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 63,323.44 58,115.55 8.96%
基本每股收益（元/股） 0.70 1.42 -50.70%
稀释每股收益（元/股） 0.70 1.42 -50.70%
加权平均净资产收益率 5.09% 15.57% -10.48%
2023 年末 2022 年末 增减变动幅度
总资产 569,746.76 492,278.81 15.74%
归属于上市公司股东的净资产 326,294.61 154,991.21 110.52%
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）报告期末资产构成及变动分析
单位：人民币万元
项目 本期数 上期数 增减幅度（%）
货币资金 42,898.26 57,318.09 -25.16%
交易性金融资产 29,662.42 0.00 100.00%
应收票据 2,841.30 3,835.40 -25.92%
应收账款 86,113.47 96,239.83 -10.52%
应收款项融资 4,640.52 5,082.97 -8.70%
预付款项 242.56 438.42 -44.67%
其他应收款 1,563.53 2,551.03 -38.71%
存货 59,223.87 58,261.88 1.65%
其他流动资产 1,866.52 1,187.75 57.15%
长期应收款 1,502.58 2,643.02 -43.15%
其他非流动金融资产 0.00 50.00 -100.00%
固定资产 252,792.72 170,297.75 48.44%
在建工程 32,224.51 41,939.07 -23.16%
使用权资产 9,035.55 11,221.75 -19.48%
无形资产 16,274.51 12,617.18 28.99%
商誉 103.53 103.53 0.00%
长期待摊费用 17,111.81 12,247.65 39.72%
递延所得税资产 3,915.12 9,097.60 -56.97%
其他非流动资产 7,733.97 7,145.89 8.23%
2023 年末，公司资产总额为 569,746.76 万元，比期初 492,278.81 万元增长 15.74%，
资产主要项目变动分析如下：
（1）货币资金期末余额比期初下降 25.16%，主要原因系其他货币资金银行承兑
保证金减少所致。
（2）交易性金融资产期末余额比期初增加 100%，主要原因系报告期内新增结存
性存款所致。
（3）应收票据期末余额比期初下降 25.92%，主要原因系报告期票据到期承兑，
以及收取的票据减少所致。
（4）其他应收款期末余额比期初下降 38.71%，主要原因系报告期收回部分押金
保证金所致。
（5）其他流动资产期末余额比期初增长 57.15%，主要原因系报告期待抵扣增值
税进项税增加所致。
（6）长期应收款期末余额比期初下降 43.15%，主要原因系报告期部分厂房租赁
退租所致。
（7）其他非流动金融资产期末无余额，主要原因系报告期对其他非流动金融资产
全额计提减值准备所致。
（8）固定资产期末余额比期初增长 48.44%，主要原因系报告期内厂房转固和购
置机器设备所致。
（9）在建工程期末余额比期初下降 23.16%，主要原因系报告期内厂房、设备转
固所致。
（10）使用权资产期末余额比期初下降 19.48%，主要原因系报告期部分厂房租赁
退租所致。
（11）无形资产期末余额比期初增长 28.99%，主要原因系报告期内购置厂房建设
用地所致。
（12）长期待摊费用期末余额比期初增长 39.72%，主要原因系报告期内新项目所
对应的模具等长期待摊增加所致。
（二）报告期末负债、所有者权益构成及变动分析
单位：人民币万元
项目 本期数 上期数 增减幅度（%）
短期借款 33,320.90 57,633.69 -42.19%
交易性金融负债 49.75 0.00 100.00%
应付票据 37,059.98 48,566.30 -23.69%
应付账款 99,557.92 110,046.82 -9.53%
合同负债 865.14 1,340.14 -35.44%
应付职工薪酬 6,697.29 6,612.71 1.28%
应交税费 1,281.91 1,232.51 4.01%
其他应付款 889.62 1,231.72 -27.77%
一年内到期的非流动负债 16,254.37 11,216.80 44.91%
其他流动负债 15.91 104.21 -84.73%
长期借款 23,456.62 68,539.17 -65.78%
租赁负债 10,244.09 12,581.81 -18.58%
递延收益 13,130.90 12,066.77 8.82%
递延所得税负债 198.19 5,681.81 -96.51%
实收资本(或股本) 21,060.00 15,760.00 33.63%
资本公积 258,393.26 105,977.20 143.82%
盈余公积 4,213.26 2,837.51 48.48%
未分配利润 42,628.08 30,416.50 40.15%
主要项目变动分析如下：
(1) 短期借款期末余额比期初下降 42.19%，主要原因系报告期使用募集资金
和自有资金偿还借款所致。
(2) 应付票据期末余额比期初下降 23.69%，主要原因系报告期公司使用票据
结算的次数、金额减少，导致应付票据期末余额减少。
(3) 合同负债期末余额比期初下降 35.44%，主要原因系报告期预收模具款减
少所致。
(4) 其他应付款期末余额比期初下降 27.77%，主要原因系报告期应付暂收款
以及预提费用减少所致。
(5) 一年内到期的非流动负债期末余额比期初增长 44.91%，主要原因系一年
内到期的长期借款增加所致。
(6) 其他流动负债期末余额比期初下降 84.73%，主要原因系报告期待转销项
税额减少所致。
(7) 长期借款期末余额比期初下降 65.78%，主要原因系报告期使用募集资金
和自有资金偿还长期借款所致。
(8) 租赁负债期末余额比期初下降 18.58%，主要原因系报告期部分厂房租赁
退租所致。
(9) 实收资本(或股本)期末余额比期初增长 33.63%，主要原因系报告期发行
新股所致。
(10) 资本公积期末余额比期初余额增长 143.82%，主要原因系报告期溢价发
行新股所致。
(11) 盈余公积期末余额比期初增长 48.48%，主要原因系报告期盈利，相应
提取法定盈余公积所致。
(12) 未分配利润期末余额比期初增长 40.15%，主要原因系报告期盈利，增
加利润所致。
（三）报告期损益情况及变动分析
单位：人民币万元
项目 本期数 上期数 增减幅度（%）
营业收入 318,914.66 317,004.32 0.60%
营业成本 269,343.28 262,240.46 2.71%
税金及附加 1,382.70 1,296.26 6.67%
销售费用 3,142.93 2,819.67 11.46%
管理费用 14,616.95 10,523.17 38.90%
研发费用 14,785.47 13,450.66 9.92%
财务费用 2,087.15 3,161.29 -33.98%
其他收益 3,430.79 2,231.55 53.74%
投资收益（损失以“-”号填列） -947.87 -593.11 59.81%
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -37.33 0.00 -100.00%
信用减值损失（损失以“-”号填列） 797.16 -601.23 -232.59%
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,983.74 -3,714.56 7.25%
资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,462.71 -122.54 1293.66%
营业外收入 29.04 95.53 -69.60%
营业外支出 568.38 516.32 10.08%
所得税费用 154.81 -2,138.06 107.24%
主要项目变动分析如下：
(1) 销售费用比上年同期增长 11.46%，主要原因系报告期销售人员增加，职
工薪酬增长所致。
(2) 管理费用比上年同期增长 38.90%，主要原因系报告期因业务拓展，相应
咨询费、职工薪酬等增加所致。
(3) 研发费用比上年同期增长 9.92%，主要原因系报告期加大研发投入所致。
(4) 其他收益比上年同期增长 53.74%，主要原因系报告期政府补助增加所致。
(5) 投资收益（损失）比上年同期增加 59.81%，主要原因系报告期处置金融
工具取得投资损失增加所致。
(6) 公允价值变动收益（损失）比上年同期增长 100%，主要原因系报告期新
增交易性金融资产（结构性存款），其相关资产期末公允价值变动所致。
(7) 信用减值损失比上年同期下降 232.59%，主要原因系报告期收回已计提
信用减值的保证金。
(8) 资产处置收益比上年同期增长 1293.66%，主要原因系报告期处置使用权
资产取得收益所致。
(9) 所得税费用比上年同期增长 107.24%，主要原因系去年同期享受固定资
产加计扣除的税收优惠政策，影响去年同期所得税费用 3,785.76 万元，报告期
内无此优惠政策。
（四）报告期现金流量表情况及变动分析
单位：人民币万元
项目 本期数 上期数 增减幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额 63,323.44 58,115.55 8.96%
投资活动产生的现金流量净额 -136,130.99 -89,135.44 52.72%
筹资活动产生的现金流量净额 74,263.77 34,895.56 112.82%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 -782.94 131.41 -695.80%
现金及现金等价物净增加额 673.27 4,007.08 -83.20%
期末现金及现金等价物余额 8,408.23 7,734.95 8.70%
主要项目变动分析如下：
（1）报告期内经营活动产生的现金流量净流入比上年同期增长 8.96%，主要原
因系报告期内受限货币资金净减少额增加所致。
（2）报告期内投资活动产生的现金流量净流出比上年同期增长 52.72%，主要原
因系报告期内厂房建设和设备购置增加所致。
（3）报告期内筹资活动产生的现金流量净流入比上年同期增长 112.82%，主要
原因系报告期内发行新股，收到募集资金所致。
重庆美利信科技股份有限公司董事会
2024 年 4 月 16 日
