中信证券股份有限公司

                     关于哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司

                                2023年度跟踪报告


保荐人名称：中信证券股份有限公司                  被保荐公司简称：敷尔佳

保荐代表人姓名：鄢凯红                            联系电话：010-6083-8304

保荐代表人姓名：范新亮                            联系电话：010-6083-4190


 一、保荐工作概述

                     项目                                          工作内容

1.公司信息披露审阅情况

（1）是否及时审阅公司信息披露文件                 是

（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数             无

2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况

（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不
限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管
                                                  是
理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制
度）

                                                  是，根据敷尔佳2023年度内控自我评价报告，发
（2）公司是否有效执行相关规章制度
                                                  行人有效执行了相关规章制度。

3.募集资金监督情况

                                                  保荐人每月查询公司募集资金专户资金变动情况
（1）查询公司募集资金专户次数                     和大额资金支取使用情况，公司于2023年8月1日
                                                  在创业板上市，至报告期末共查询5次

（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件
                                                  是
一致



                                              1
4.公司治理督导情况

（1）列席公司股东大会次数                         无

（2）列席公司董事会次数                           无

（3）列席公司监事会次数                           无

5.现场检查情况

（1）现场检查次数                                 1次

（2）现场检查报告是否按照深圳证券交易所规定
                                                  是
报送

（3）现场检查发现的主要问题及整改情况             无

6.发表专项意见情况

（1）发表专项意见次数                             8次

（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见             无

7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报告除
外）

（1）向深圳证券交易所报告的次数                   1次

（2）报告事项的主要内容                           中信证券股份有限公司关于哈尔滨敷尔佳科技股
                                                  份有限公司2023年半年度跟踪报告

（3）报告事项的进展或者整改情况                   不适用

8.关注职责的履行情况

（1）是否存在需要关注的事项                       不适用

（2）关注事项的主要内容                           不适用

（3）关注事项的进展或者整改情况                   不适用

9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规              是

10.对上市公司培训情况

（1）培训次数                                     0次

（2）培训日期                                     不适用


                                              2
（3）培训的主要内容                                不适用

11.其他需要说明的保荐工作情况                      无

 二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施

       事项                               存在的问题                          采取的措施
                   保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证
                   券交易所互动易网站披露信息，重大信息的传递披露流程文
1.信息披露         件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，信息披露管理制 不适用
                   度，检索公司舆情报道，对高级管理人员进行访谈，未发现公
                   司在信息披露方面存在重大问题。
                   保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，查阅了公司2023年度
2.公司内部制度的 内部控制自我评价报告等文件，对公司高级管理人员进行访
                                                                            不适用
建立和执行         谈，未发现公司在公司内部制度的建立和执行方面存在重大问
                   题。
                   保荐人查阅了公司最新章程、三会议事规则及会议材料、信息
3．“三会”运作    披露文件，对高级管理人员进行访谈，未发现公司在“三会”运 不适用
                   作方面存在重大问题。
                   保荐人查阅了公司股东名册、持股比例、最新公司章程、三会
4.控股股东及实际
                   文件、信息披露文件，未发现公司控股股东及实际控制人发生 不适用
控制人变动
                   变动。
                   保荐人查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专
                   户银行对账单和募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付
                   进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披露文件和决策程序文
5.募集资金存放及 件，实地查看募集资金投资项目现场，了解项目建设进度及资
                                                                            不适用
使用               金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年
                   审会计师出具的募集资金使用情况鉴证报告，对公司高级管理
                   人员进行访谈，未发现公司在募集资金存放及使用方面存在重
                   大问题。
                   保荐人查阅了公司章程及关于关联交易的内部制度，取得了关
                   联交易明细，查阅了决策程序和信息披露材料，对关联交易的
6.关联交易                                                                  不适用
                   定价公允性进行分析，对高级管理人员进行访谈，未发现公司
                   在关联交易方面存在重大问题。



                                               3
                       保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内部制度，查阅了发
7.对外担保             行人及其子公司征信报告、会计师年度审计银行询证函，并对 不适用
                       高级管理人员进行访谈，报告期内公司不存在对外担保。
                       保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制度，取得了资产购
                       买、出售明细，查阅了决策程序和信息披露材料，对资产购
8.购买、出售资产                                                                 不适用
                       买、出售的定价公允性进行分析，对高级管理人员进行访谈，
                       未发现公司在购买、出售资产方面存在重大问题。
9. 其 他 业 务 类 别
重要事项（包括 保荐人查阅了公司对外投资、委托理财等相关制度，取得了相
对外投资、风险 关业务协议、交易明细，查阅了决策程序和信息披露材料，对
                                                                                 不适用
投 资 、 委 托 理 高级管理人员进行访谈，未发现公司在上述业务方面存在重大
财、财务资助、 问题。
套期保值等）
10．发行人或者
                       发行人配合了保荐人关于公司治理、募集资金使用等事项的访
其聘请的证券服
                       谈，发行人配合提供了与募集资金、公司治理文件及公司重大 不适用
务机构配合保荐
                       经营事项等资料，会计师配合提供了与募集资金相关资料。
工作的情况
11.其他（包括经 保荐人查阅了公司定期报告及其他信息披露文件、财务报表，
营环境、业务发         查阅了公司董事、监事、高级管理人员名单及其变化情况，实
展、财务状况、 地查看公司生产经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告及
                                                                                 不适用
管理状况、核心 市场信息，对公司高级管理人员进行访谈，未发现公司在经营
技术等方面的重 环境、业务发展、财务状况、管理状况、核心技术等方面存在
大变化情况）           重大问题。

  三、公司及股东承诺事项履行情况

                                                              是否            未履行承诺的原因及
                       公司及股东承诺事项
                                                            履行承诺              解决措施
1．关于所持股份流通限制及自愿锁定的承诺                          是                不适用
2．关于持股及减持意向承诺                                        是                不适用
3．关于公司上市后三年内稳定股价的承诺                            是                不适用
4.对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺                         是                不适用
5. 关于首次公开发行股票并在创业板上市填补被摊薄即
                                                                 是                不适用
期回报的措施及承诺


                                                  4
6. 关于利润分配政策的承诺                                     是             不适用
7. 关于招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记
                                                              是             不适用
载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺
8. 关于未履行公开承诺时的约束措施的承诺                       是             不适用
9. 关于避免同业竞争的承诺                                     是             不适用
10. 关于减少和规范关联交易的承诺                              是             不适用
11.关于公司股东信息披露的专项承诺                             是             不适用

  四、其他事项

             报告事项                                         说明

1.保荐代表人变更及其理由             不适用

                                           1、2023年3月28日，中国证监会四川监管局对我公司
                                    保荐的创意信息技术股份有限公司（以下简称“创意信
                                    息”）出具《关于对对创意信息技术股份有限公司及陆文
                                    斌、何文江、刘杰采取出具警示函措施的决定》。监管措
                                    施认定：创意信息披露的2021年度业绩预告与公司2021年
                                    年度报告存在较大差异且盈亏性质发生变化。上述行为违
                                    反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款的规
                                    定。
                                           我公司在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起
2.报告期内中国证监会和深圳证券交
                                    仔细分析问题原因，并落实整改，督促上市公司及相关人
易所对保荐人或者其保荐的公司采取
                                    员吸取教训，切实加强对证券法律法规的学习，强化信息
监管措施的事项及整改情况
                                    披露事务管理，严格履行信息披露义务。
                                           2、2023年4月4日，中国证监会西藏监管局对我公司
                                    出具《关于对中信证券股份有限公司、徐欣、宋永新采取
                                    出具警示函措施的决定》，上述监管措施认定：我公司作
                                    为西藏华钰矿业股份有限公司（以下简称“华钰矿业”）首
                                    次公开发行并上市项目保荐机构，在2017年至2018年6月持
                                    续督导工作中存在对关联方及关联交易现场检查不到位，
                                    未保持应有的职业审慎并审慎核查，未能督导发行人有效
                                    防止关联方违规占用发行人资金；对销售收入及主要客户



                                                5
                           异常变化核查不充分，未采取充分的核查程序。我公司上
                           述行为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监
                           会令第58号）第四条、《证券发行上市保荐业务管理办
                           法》（证监会令第137号）第四条的规定。徐欣、宋永新作
                           为华钰矿业首次公开发行并上市项目的签字保荐代表人对
                           相关违规行为负有主要责任。
                               我公司在收到上述监管函件后高度重视，认真查找和
                           整改问题，检查我公司投行业务内控制度、工作流程和操
                           作规范，并引以为戒，要求相关人员勤勉尽责，切实提升
                           投行业务质量。
                               3、2023年4月11日，深圳证券交易所对我公司出具
                           《关于对中信证券股份有限公司的监管函》，上述监管措
                           施认定：我公司在担任陕西嘉禾生物科技股份有限公司
                           （以下简称“发行人”）首次公开发行股票并在创业板上市
                           项目的保荐人过程中，作为项目保荐人，承担了对发行人
                           经营状况的尽职调查、申请文件的核查验证等职责，但未
                           按照《保荐人尽职调查工作准则》等执业规范的要求，对
                           发行人境外存货、境外销售、内部控制等异常情形保持充
                           分关注并进行审慎核查，发表的核查意见不准确。上述行
                           为违反了《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规
                           则》第三十条、第四十二条的规定。
                           我公司在收到上述监管函件后高度重视，采取切实措施进
                           行整改，出具了书面整改报告，并对相关人员进行了内部
                           追责。我公司将在从事保荐业务过程中，严格遵守法律法
                           规、保荐业务执业规范和深交所业务规则等规定，遵循诚
                           实守信、勤勉尽责的原则，认真履行保荐人职责，督促保
                           荐代表人提高执业质量，保证招股说明书及出具文件的真
                           实、准确、完整。
                               1、2023年2月14日，深圳证券交易所对我公司保荐的
                           北京义翘神州科技股份有限公司（以下简称“义翘神州”）
3.其他需要报告的重大事项
                           出具《关于对北京义翘神州科技股份有限公司及相关当事
                           人给予通报批评处分的决定》。纪律处分认定：义翘神州


                                    6
于 2022 年 8 月 29 日披露的《关于使用部分闲置自有资金
进行现金管理的公告》显示，自上市以来，义翘神州使用
闲置自有资金进行现金管理，义翘神州未就上述交易及时
履行审议程序及信息披露义务。上述行为违反了《创业板
股票上市规则（2020 年 12 月修订）》第 1.4 条、第 5.1.1
条、第 7.1.2 条、第 7.1.3 条相关条款的规定。义翘神州董
事会秘书冯涛，未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反
了《创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》第1.4
条、第 4.2.2 条、第 5.1.2 条和《上市公司自律监管指引第
2号——创业板上市公司规范运作》第 3.3.34 条相关规定，
对义翘神州上述违规行为负有重要责任。
    我公司在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起
仔细分析问题原因，并落实整改，督促上市认真吸取教
训，履行勤勉尽责义务，组织公司完善内部控制，建立健
全财务会计管理制度及信息披露制度并严格执行，切实维
护全体股东利益。
    2、2023年4月11日，深圳证券交易所向我公司出具
《关于对保荐代表人韩昆仑、段晔给予通报批评处分的决
定》，纪律处分认定：韩昆仑、段晔作为我公司推荐的陕
西嘉禾生物科技股份有限公司（以下简称“发行人”）首次
公开发行股票并在创业板上市项目的保荐代表人，直接承
担了对发行人经营状况的尽职调查、申请文件的核查验证
等职责，但未按照《保荐人尽职调查工作准则》等执业规
范的要求，对发行人境外存货、境外销售、内部控制等方
面存在的异常情形保持充分关注并审慎核查，发表的核查
意见不准确。上述行为违反了《深圳证券交易所创业板股
票发行上市审核规则》（以下简称《审核规则》）第三十
条、第四十二条的规定。
    我公司在知悉对保荐代表人的纪律处分后高度重视，
对相关人员进行了内部问责，并要求相关人员应当引以为
戒，严格遵守法律法规、保荐业务执业规范和深交所业务
规则等规定，遵循诚实守信、勤勉尽责的原则，认真履行


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保荐代表人职责，切实提高执业质量，保证招股说明书和
出具文件的真实、准确、完整。




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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司2023年
度跟踪报告》之签字盖章页）




保荐代表人： ______________________        ______________________
                      鄢凯红                      范新亮




                                                            中信证券股份有限公司


                                                                     年   月   日




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