募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
宁波星源卓镁技术股份有限公司
容诚专字[2024]230Z1202 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
目 录
序号 内 容 页码
1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 4-6
3 附表 1：2023 年度募集资金使用情况对照表 7-9
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037)
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2024]230Z1202 号
宁波星源卓镁技术股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的宁波星源卓镁技术股份有限公司（以下简称星源卓镁公司）
董事会编制的 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供星源卓镁公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本鉴证报告作为星源卓镁公司年度报告必备的文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市
公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》是星源卓镁公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真
实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对星源卓镁公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
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五、 鉴证结论
我们认为，后附的星源卓镁公司 2023 年度《关于募集资金年度存放与使用情
况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了星源
卓镁公司 2023 年度募集资金实际存放与使用情况。
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（此页无正文，为星源卓镁公司容诚专字[2024]230Z1202 号报告之签字盖章
页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 栾艳鹏
中国注册会计师：
谭冉冉
中国北京 中国注册会计师：
潘鹏杰
2024 年 04 月 08 日
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宁波星源卓镁技术股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
宁波星源卓镁技术股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号—公告格式》
的规定，将宁波星源卓镁技术股份有限公司（以下简称公司）2023 年度募集资金存放与
使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波星源卓镁技术股份有限公司首次公开发
行股票注册的批复》（证监许可[2022]2084 号）同意注册，公司首次公开发行人民币普
通股（A 股）20,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 34.40 元，
募集资金总额为人民币 688,000,000.00 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人
民币 596,320,360.29 元。该募集资金已于 2022 年 12 月到账。上述募集资金到账情况已
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（容诚验字[2022]230Z0353 号）验资报告验证。
公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，并由公司分别与保
荐机构、存放募集资金的商业银行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存
放和使用进行专户管理。
（二）截至 2023 年 12 月 31 日公司募集资金使用及结存情况如下：
单位：人民币 元
项目 金额
募集资金净额 596,320,360.29
减：2022 年度募集资金投入金额 21,550,110.83
2023 年度募集资金投入金额 360,200,125.09
节余募集资金补流金额 529,174.75
累计手续费支出 119.28
2023 年度闲置募集资金现金管理 816,000,000.00
加：2023 年度闲置募集资金现金管理到期后归还 816,000,000.00
累计理财收益 6,023,932.81
累计利息收入 1,023,749.21
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宁波星源卓镁技术股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
项目 金额
募集资金余额 221,088,512.36
二、 募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明
的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与
监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2022 年 12 月，公司与中国农业银行股份有限公司宁波北仑分行（以下简称农业银
行宁波北仑分行）、上海银行股份有限公司宁波分行（以下简称上海银行宁波分行）、
中国建设银行股份有限公司宁波市分行（以下简称建设银行宁波分行）、宁波银行股份
有限公司北仑支行（以下简称宁波银行北仑支行）和安信证券股份有限公司签署《募集
资金三方监管协议》，在中国农业银行宁波大碶支行（以下简称农行宁波大碶支行）开
设募集资金专项账户（账号：39304001040018260），上海银行股份有限公司宁波北仑支
行（以下简称上海银行宁波北仑支行）开设募集资金专项账户（账号：03005130661）,
中国建设银行宁波大碶支行（以下简称建行宁波大碶支行）开设募集资金专项账户（账
号：33150198414000000716），宁波银行股份有限公司大碶支行（以下简称宁波银行大
碶支行）开设募集资金专项账户（账号：51030122000456931）。三方监管协议与深圳证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：(人民币)元
银行名称 银行帐号 余额
农行宁波大碶支行 39304001040018260 已于 2023 年 12 月 26 日销户
上海银行宁波北仑支行 03005130661 30,768,661.46
建行宁波大碶支行 33150198414000000716 135,742,845.03
宁波银行大碶支行 51030122000456931 54,577,005.87
合计 —— 221,088,512.36
注：截至 2023 年 12 月 31 日募集资金余额全部为专户活期存款。
三、 2023 年度募集资金的实际使用情况
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宁波星源卓镁技术股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
截至 2023 年 12 月 31 日，公司通过募集资金专户投入相关项目的募集资金款项为
360,200,125.09 元，具体使用情况详见：附表 1：2023 年度募集资金使用情况对照表。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
1. 截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更情况。
2. 截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生对外转让的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金
使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见
国投证券股份有限公司针对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况出具了《国投
证券股份有限公司关于宁波星源卓镁技术股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用
情况的专项核查意见》；专项核查意见认为，星源卓镁 2023 年度募集资金存放和使用
符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳
证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》等中国证监会和深圳证券交易所关于
募集资金管理法规的规定，公司严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协
议，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的
情形。
附表1：2023年度募集资金使用情况对照表
宁波星源卓镁技术股份有限公司董事会
2024 年 4 月 8 日
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附表 1：
2023 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投 入募集
募集资金总额 59,632.04 36,020.01
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 —
已累计投 入募集
累计变更用途的募集资金总额 — 38,175.02
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 —
是否已变更 募集资金 调整后投 截至期末 截至期末投资进 项目达到预 截止报告期 项目可行性是
承诺投资项目和超募 本年度投 本年度实 是否达到预
项目（含部 承诺投资 资总额 累计投入 度（%）(3)＝ 定可使用状 末累计实现 否发生重大变
资金投向 入金额 现的效益 计效益
分变更） 总额 （1） 金额(2) (2)/(1) 态日期 的效益 化
承诺投资项目
高强镁合金精密压铸
否 2,325.00 2,325.00 130.98 2,285.99 98.32 2023 年 12 月 不适用 不适用 不适用 否
件技术研发中心项目
高强镁合金精密压铸
否 30,910.00 30,910.00 27,989.03 27,989.03 90.55 2024 年 6 月 3,394.07 6,210.60 是 否
件生产项目
承诺投资项目小计 — 33,235.00 33,235.00 28,120.01 30,275.02 — — 3,394.07 6,210.60 — —
超募资金投向
永久补充流动资产 否 7,900.00 7,900.00 7,900.00 7,900.00 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
未确认用途的超募资
否 18,497.04 18,497.04 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
金
超募资金投向小计 — 26,397.04 26,397.04 7,900.00 7,900.00 — — — — — —
合计 — 59,632.04 59,632.04 36,020.01 38,175.02 — — 3,394.07 6,210.60 — —
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未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
公司首次公开发行股票募集资金净额 59,632.04 万元，其中超募资金 26,397.04 万元。公司于 2022 年 12 月 30 日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议审
超募资金的金额、用
议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募集资金 7,900.00 万元永久补充流动资金。上述议案已经公司 2023 年第一次临时股
途及使用进展情况
东大会审议通过。
募集资金投资项目实
无
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
公司于 2022 年 12 月 30 日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。截至 2023
募集资金投资项目先
年 12 月 31 日，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 24,746.51 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 24,746.51 万
期投入及置换情况
元。
用闲置募集资金暂时
无
补充流动资金情况
公司于 2022 年 12 月 30 日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公
司使用不超过人民币 25,000.00 万元暂时闲置募集资金和不超过人民币 60,000.00 万自有资金进行现金管理，单个理财产品的期限不超过 12 个月，在上述额度内，资金可循
环滚动使用。上述议案已经公司 2023 年第一次临时股东大会审议通过。
用闲置募集资金进行
公司于 2023 年 12 月 1 日召开第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同
现金管理情况
意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币 20,000 万元暂时闲置募集资金和不超过人民币 40,000 万元自有资金进行现金管理，现金管理有
效期自股东大会审议后 12 个月内有效，在上述额度内，资金可循环滚动使用。上述议案已经公司 2023 年第三次临时股东大会审议通过。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置的募集资金购买理财余额为 0。
公司的募集资金投资项目（高强镁合金精密压铸件技术研发中心）已结项，公司于 2023 年 12 月 26 日将该募集资金余额 529,174.75 元转入基本账户，用于公司日常经营及
项目实施出现募集资
业务发展，并对相应的募集资金专户办理了注销手续。由于该项目完成后的节余募集资金（包括利息收入）金额低于 500 万元且低于该项目募集资金净额 5%，因此豁免履
金节余的金额及原因
行董事会审议程序。
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尚未使用募集资金余额 221,088,512.36 元（含募集资金账户的利息收入）存放于募集资金账户中。
尚未使用的募集资金
公司于 2024 年 1 月 5 日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超额募
用途及去向
集资金人民币 7,900.00 万元永久补充流动资金。上述事项已经 2024 年第一次临时股东大会审议通过。截至 2024 年 2 月 1 日，公司已将上述 7,900.00 万元补充流动资金。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
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