成都瑞迪智驱科技股份有限公司

                    董事会审计委员会工作制度


                              第一章 总则


    第一条 为强化董事会决策功能，确保董事会对经营管理的有效监督，完善

公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司

独立董事管理办法》 深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上

市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、

规范性文件及《成都瑞迪智驱科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章

程》”）的有关规定，公司特设董事会审计委员会，并制定本制度。


    第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司财务

信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。


    第三条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或者机

构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审

计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。



                           第二章 人员组成


    第四条 审计委员会由3名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任

高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士

担任召集人。


    第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的

三分之一以上提名，并由董事会选举产生。


    第六条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由从事会计专业的独立董
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事担任，负责主持委员会工作。主任委员（召集人）在委员内选举，并报请董事

会批准产生。


       第七条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期

间如有委员不再担任董事职务，即自动失去委员资格，并由委员会根据上述第四

条至第六条规定补足委员人数。


       第八条 公司设立审计部，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信

息的真实性和完整性等情况进行检查监督。审计部应当保持独立性，不得置于财

务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。审计委员会负责监督及评估内部

审计工作。审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。审计部为审计委

员会的日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。



                              第三章 职责权限


       第九条 审计委员会的主要职责权限：


       （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

       （二）监督及评估公司的内部审计工作；负责内部审计与外部审计之间的协
调；

       （三）审核公司的财务信息及其披露；

       （四）监督及评估公司的内部控制；

       （五）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事宜。

       第十条 审计委员会对董事会负责，向董事会汇报工作，委员会的提案提交

董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的审计活动。


       第十一条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会

审议：

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    （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

    （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

    （三）聘任或者解聘公司财务负责人；

    （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；

    （五）法律、行政法规、中国证券监督委员会规定和《公司章程》规定的其
他事项。

    第十二条     审计委员会在指导和监督审计部工作时，应当履行下列主要职

责：


    （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

    （二）审阅公司年度内部审计工作计划；

    （三）督促公司内部审计计划的实施；

    （四）指导审计部的有效运作，公司审计部应当向审计委员会报告工作，审
计部提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况应当同时报
送审计委员会；

    （五）向董事会报告内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；

    （六）协调审计部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关
系。

    第十三条     审计委员会负责选聘会计师事务所工作，并监督其审计工作开

展情况。审计委员会在选聘会计师事务所时承担如下职责：


    （一）按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流程及相关内部控
制制度；

    （二）提议启动选聘会计师事务所相关工作；

    （三）审议选聘文件，确定评价要素和具体评分标准，监督选聘过程；
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    （四）提出拟选聘会计师事务所及审计费用的建议，提交决策机构决定；

    （五）监督及评估会计师事务所审计工作；

    （六）定期（至少每年）向董事会提交对受聘会计师事务所的履职情况评估
报告及审计委员会履行监督职责情况报告；

    （七）负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的有关选聘会计师事务所
的其他事项。

    第十四条    审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告的

真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审

计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的

可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。


    审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议，审核外部审计

机构的审计费用及聘用合同，不应受公司主要股东、实际控制人或者董事、监事

及高级管理人员的不当影响。


    审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规

则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，

履行特别注意义务，审慎发表专业意见。


    第十五条    公司应当在年度报告中披露审计委员会年度履职情况，主要包

括审计委员会会议的召开情况和履行职责的具体情况。


    审计委员会就其职责范围内事项向上市公司董事会提出审议意见，董事会

未采纳的，公司应当披露该事项并充分说明理由。



                             第四章 决策程序


    第十六条    审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，涉及下列资

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料时财务部门等相关部门应配合审计部，提供公司有关方面的书面资料：


    （一）公司相关财务报告；

    （二）内、外部审计机构的工作报告；

    （三）外部审计合同及相关工作报告；

    （四）公司对外披露信息情况；

    （五）公司重大关联交易审计报告；

    （六）其他相关事宜。

    第十七条    审计委员会会议对审计部提供的报告进行评议、签署意见，并

将相关书面材料呈报董事会讨论：


    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

    （二）公司内部审计制度是否己得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

    （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实；

    （四）公司内部财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

    （五）其他相关事宜。



                           第五章 议事规则


    第十八条    审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议，

或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。


    第十九条    审计委员会原则上应于会议召开前三日以专人送达、电话、信

函、电子邮件、传真或法律认可的其他方式通知全体委员；情况紧急，需要尽快

召开审计委员会会议的，可以随时通过电话或者其他口头方式发出会议通知，但

召集人应当在会议上作出说明。


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    会议由主任委员（召集人）主持，主任委员（召集人）不能出席时可委托其
他一名委员（独立董事）主持。

    第二十条     审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一

名委员有一票的表决权；会议作出的决议，必须经全体委员的过半数通过。


    第二十一条    审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；审计委员

会会议以现场召开为原则，在保证全体参会董事能够充分沟通并表达意见的前提

下，必要时可以依照程序采用视频、电话或者其他方式召开。


    第二十二条    独立董事应当亲自出席审计委员会会议，因故不能亲自出席

会议的，应当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委托其他独立董事代

为出席。


    审计委员会成员中若与会议讨论事项存在利害关系，须予以回避。


    因审计委员会成员回避无法形成有效审议意见的，相关事项由董事会直接

审议。


    第二十三条    董事会秘书可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司其

他董事、监事及高级管理人员列席会议。


    第二十四条    如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业

意见，费用由公司支付。


    第二十五条    审计委员会会议的召开程序、表决方式和决议必须遵循有关

法律、法规、《公司章程》及本制度的规定。


    第二十六条    审计委员会会议应当有记录，独立董事的意见应当在会议记

录中载明。出席会议的委员应当在会议记录上签名。会议记录由董事会秘书保存，

保存期至少为十年。

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    第二十七条    出席会议的人员均为知悉内幕信息的人员，对会议所议事项

有保密义务，不得擅自披露有关信息，亦不得利用所知悉的信息进行或为他人进

行内幕交易。



                             第六章 附则


    第二十八条    本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规、规范性文件和

《公司章程》的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规、规范性文件

或经合法程序修改后的《公司章程》相冲突时，按有关法律、法规、规范性文件

和《公司章程》的规定执行。


    第二十九条    本制度由公司董事会负责解释与修订。


    第三十条     本制度自董事会审议通过之日起执行。




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                                                       2024 年 6 月 12 日




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