华夏银行股份有限公司

内部控制审计报告

2023年12月31日
                                                内部控制审计报告


                                                           安永华明（2024）专字第 70013365_A02 号
                                                                             华夏银行股份有限公司


         华夏银行股份有限公司全体股东：

             按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了华夏
         银行股份有限公司（以下简称“华夏银行”）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效
         性。

         一、企业对内部控制的责任

             按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
         的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华夏银行董事会的责任。

         二、注册会计师的责任

             我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并
         对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

         三、内部控制的固有局限性

             内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可
         能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推
         测未来内部控制的有效性具有一定风险。

         四、财务报告内部控制审计意见

             我们认为，华夏银行于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
         所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




                                                       1


A member firm of Ernst & Young Global Limited
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                                                                       安永华明（2024）专字第 70013365_A02 号
                                                                                         华夏银行股份有限公司



         （本页无正文）




         安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                                          中国注册会计师：张 凡




                                                                                       中国注册会计师：孙玲玲



                                                中国 北京                                    2024 年 4 月 26 日




                                                                   2


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