股票简称：山东钢铁        证券代码：600022      编号：2024-078

                      山东钢铁股份有限公司
关于控股子公司日照公司开展 2024 年度商品套期保值业务的
                               公告

         本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误
  导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及

  连带责任。

    重要内容提示：
    ●交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额：山东钢
铁股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司山东钢铁集团日照有

限公司（以下简称“日照公司”）开展期货和衍生品交易以套期保值为
目的，规避生产经营过程中因原燃料价格上涨和库存价格下跌带来的风
险，实现稳健经营。日照公司拟开展商品类金融衍生品业务的品种为铁
矿石期货。交易工具为国内期货，交易场所为境内的场内期货交易所，
上海期货交易所、大连商品交易所及其他境内合规且满足套期保值业务
条件的期货交易所。日照公司常备期货套保资金占用规模为人民币 1.5
亿元，该额度已涵盖在公司 2024 年度商品套期保值资金占用规模 2 亿元
（不含本数）之内；任一交易日持有的最高合约价值不超过 15 亿元，该
额度已涵盖在公司 2024 年度商品套期保值最高合约价值不超过 20 亿元

之内。
    ●已履行及拟履行的审议程序：本事项已经公司第八届董事会第六
次会议审议通过，无需提交公司股东会审议。


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    ●特别风险提示：日照公司开展套期保值业务，不以套利、投机为
目的，但进行套期保值业务仍可能存在市场风险、资金风险、流动性风

险和信用风险，日照公司将积极落实风险控制措施，审慎操作，防范相
关风险。敬请广大投资者注意投资风险。
    一、交易情况概述

    （一）交易目的
    日照公司开展期货和衍生品交易以套期保值为目的，规避生产经营
过程中因原燃料价格上涨和库存价格下跌带来的风险，实现稳健经营。

    （二）交易金额
    日照公司常备期货套期保值资金占用规模为人民币 1.5 亿元，该额
度已涵盖在公司 2024 年度商品套期保值资金占用规模 2 亿元（不含本数）
之内；任一交易日持有的最高合约价值不超过 15 亿元，该额度已涵盖在
公司 2024 年度商品套期保值最高合约价值不超过 20 亿元之内。
    （三）资金来源

    资金来源全部为日照公司自有资金。
    （四）交易方式

    1.交易工具：国内期货。

    2.交易品种：铁矿石期货。

    3.交易场所：境内的场内期货交易所，上海期货交易所、大连商品

交易所及其他境内合规且满足套期保值业务条件的期货交易所。

    （五）交易期限
    交易期限为自公司董事会审议通过之日起至 2024 年 12 月 31 日。



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    二、审议程序
   本事项已经公司第八届董事会第六次会议审议通过，无需提交公司

股东会审议。
   三、交易风险分析及风险控制措施
   （一）交易风险分析

   1.市场风险：套期保值交易需要对价格走势作出预判，若价格预测
发生错误，可能给公司造成衍生品单边损失。
   2.资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如头寸过大，

在期货市场价格波动剧烈时，存在未能及时补充保证金而被强行平仓带
来实际损失的风险。
   3.流动性风险：在套期保值交易中，受市场流动性不足的限制，可
能会使公司不能以有利的价格进出套期保值市场。
   4.信用风险：当商品价格出现不利的大幅波动时，现货客户可能违
反合同的相关约定，取消产品订单，造成套期保值失败。

   （二）风险控制措施
   1.坚持套期保值原则，不参与投机交易。日照公司的期货交易始终
坚持套期保值原则，严格期现匹配核查，杜绝一切以投机为目的的交易

行为。
   2.坚持合规原则，强化风控。日照公司将在实际开展业务过程中进
一步优化业务管控模式、操作流程等，严格按照计划额度管理，保证交
易方案准确落实。




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    3.建立专业化的操作团队，密切关注市场走势。日照公司已储备了
一支市场分析能力强的业务团队，并可借助宝钢股份协同优势，后续将

持续加强团队专业化建设，开展内外交流和专业培训，密切关注政策动
态，紧跟市场步伐，最大限度降低市场风险。
    4.选择合适的套期保值工具，避免流动性风险。日照公司开展场内

套期保值交易，将尽量选择流动性大的合约进行交易，并安排专人跟踪
合约流动性及合约基差走势，在流动性不足时，及时移仓降低风险，基
差不利时减少套期保值交易。

    5.严格甄选合格的合作对象，避免信用风险。日照公司开展套期保
值交易将选择由国家监管机构监管的正规交易所推出的标准合约。日照
公司在实货业务中重视合作伙伴的甄选，执行严格的合作伙伴准入制度，
最大限度减少信用风险事件发生。
    四、交易对公司的影响及相关会计处理
    日照公司开展的期货套期保值业务仅限日照公司经营产品所处产业

链内相关产品，主要是为了减少大宗商品市场价格波动所带来的不利影
响，有效控制经营风险，保障经营利润，不进行投机性的交易，不会影
响公司主营业务的正常发展。日照公司针对套期保值业务建立了相应的

管控制度和风险防范措施，审批、执行合法合规，风险可控，符合公司
及全体股东的利益。
    公司及日照公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确
认和计量》《企业会计准则第 24 号—套期会计》《企业会计准则第 37
号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对相关业务进行相应的会计
核算和披露。


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特此公告。


             山东钢铁股份有限公司董事会
                 2024 年 11 月 16 日




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