湘财股份有限公司董事会审计委员会
                       2023 年度履职情况报告


     2023年度，湘财股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据
《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范
运作》及《湘财股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）公司《董事
会审计委员会实施细则》的规定，积极履行董事会审计委员会的职责，工作勤勉
尽责，切实有效地监督公司的财务审计，指导公司内控审计工作，促进公司建立
有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告，加强公司审计制度建设。
现将董事会审计委员会2023年度履职情况汇报如下：
     一、    审计委员会基本情况
     公司第九届董事会审计委员会由程华女士、蒋军先生、周昆先生组成，程华
女士任主任委员。
     2023 年 12 月，公司完成董事会换届选举。公司第十届董事会审计委员会由
程华女士、蒋军先生、韩灵丽女士组成，程华女士任主任委员。
     二、董事会审计委员会会议召开情况
     2023 年度，公司第九届、第十届董事会审计委员会共召开六次会议，审议
通过 17 项议案，具体情况如下：
     召开日期                   会议内容                      重要意见和建议

2023 年 2 月 20 日   会议审计通过了：《公司 2022 年度   审计委员会严格按照法律、法规

                     财务报告（未经审计）》。           及相关规章制度开展工作，勤勉

                                                        尽责，根据公司的实际情况，提

                                                        出了相关的意见，经过充分沟通

                                                        讨论，一致通过《公司 2022 年

                                                        度财务报告（未经审计）》并同

                                                        意提交董事会审议。

2023 年 4 月 14 日   会议审计通过了：《公司 2022 年内   审计委员会严格按照法律、法规

                     部审计工作报告及 2023 年内部审计   及相关规章制度开展工作，勤勉


                                           1
                      工作计划》《公司 2022 年度报告及   尽责，根据公司的实际情况，提

                      摘要》《公司 2022 年财务决算报告》 出了相关的意见，经过充分沟通

                      《公司 2022 年度内部控制评价报     讨论，一致通过了《公司 2022

                      告》《关于重组置入资产减值测试报   年内部审计工作报告及 2023 年

                      告的议案》《公司董事会审计委员会   内部审计工作计划》《公司 2022

                      2022 年度履职情况报告》《天健会    年度报告及摘要》《公司 2022

                      计师事务所 2022 年度审计工作总结   年财务决算报告》等 11 项议案

                      报告》《关于预计 2023 年度日常关   并同意提交董事会审议或听取。

                      联交易的议案》《关于募集资金存放

                      与使用情况报告的议案》《关于续聘

                      2023 年度审计机构的议案》《关于

                      计提资产减值准备的议案》。

2023 年 4 月 27 日    会议审计通过了：《公司 2023 年第   审计委员会严格按照法律、法规

                      一季度财务决算报告》。             及相关规章制度开展工作，勤勉

                                                         尽责，根据公司的实际情况，提

                                                         出了相关的意见，经过充分沟通

                                                         讨论，一致通过《公司 2023 年

                                                         第一季度财务决算报告》并同意

                                                         提交董事会审议。

2023 年 8 月 25 日    会议审计通过了：《公司 2023 年半   审计委员会严格按照法律、法规

                      年度财务决算报告》《公司 2023 年   及相关规章制度开展工作，勤勉

                      上半年内部审计工作报告》。         尽责，根据公司的实际情况，提

                                                         出了相关的意见，经过充分沟通

                                                         讨论，一致通过《公司 2023 年

                                                         半年度财务决算报告》《公司

                                                         2023 年上半年内部审计工作报

                                                         告》并同意提交董事会审议。

2023 年 10 月 27 日   会议审计通过了：《公司 2023 年第   审计委员会严格按照法律、法规

                      三季度财务决算报告》；             及相关规章制度开展工作，勤勉


                                          2
                      听取了《公司 2023 年三季度审计部   尽责，根据公司的实际情况，提

                      工作报告》。                       出了相关的意见，经过充分沟通

                                                         讨论，一致通过《公司 2023 年

                                                         第三季度财务决算报告》并同意

                                                         提交董事会审议。

2023 年 12 月 25 日   会议审计通过了：《关于聘任公司财   审计委员会严格按照法律、法规

                      务负责人的议案》。                 及相关规章制度开展工作，勤勉

                                                         尽责，根据公司的实际情况，提

                                                         出了相关的意见，经过充分沟通

                                                         讨论，一致通过《关于聘任公司

                                                         财务负责人的议案》并同意提交

                                                         董事会审议。

     三、日常工作
     （一）强化公司内部控制有效性
     2023年度，审计委员会持续关注公司内部控制情况，加强与内部审计部门的
沟通与协作，定期关注公司内部审计工作的开展情况，提升审计工作的针对性和
有效性。
     （二）严格把关定期财务报告信息披露质量
     2023年度，审计委员会严格审核公司2023年披露的各期财务报告，确保财务
报告的真实、准确、完整，维护公司和股东的合法权益。关注重大会计政策变更
和会计估计调整，对可能影响财务报告质量的因素进行深入分析，提出改进建议。
     （三）加强与外部审计机构的沟通与合作
     2023 年度，审计委员会与外部审计机构保持良好沟通，及时了解审计进展
和发现的问题，确保外部审计工作的顺利进行。
     在 2022 年度审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天
健”）审计项目组进场前，我们通过通讯会议方式与年报审计项目组进行第一次
沟通会议，对其年度审计工作计划进行详细了解，明确各审计节点，并提示关键
审计事项，保障年度审计按时、按质完成。



                                           3
    在天健出具审计初稿后，审计委员会进行认真审阅，重点关注收入、利润、
金融资产、关联交易等事项，并与年审会计师进行二次通讯会议方式沟通，对关
键审计事项的审计程序及结论进行沟通，提出意见，保障年度财务报告的真实性、
完整性。
    （四）其他重点工作
    审计委员会持续保持对公司日常关联交易、募集资金使用、审计机构选聘、
内部审计监察工作等重要事项的关注及审核，保持对公司内部控制、合规管理等
领域的重点关注，提高董事会科学决策的水平。
    综上所述，公司董事会审计委员会 2023 年严格遵守《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《董事会审计委员会实施
细则》等有关规定，在审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作
和内部控制等方面依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了法定职责。


                                                      湘财股份有限公司
                                                      董事会审计委员会
                                                       2024 年 4 月 12 日




                                   4