山西兰花科技创业股份有限公司董事会审计委员会 2023 年度履职报告



               山西兰花科技创业股份有限公司
           董事会审计委员会 2023 年度履职报告


    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，山西兰
花科技创业股份有限公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，利
用自身的专业知识和经验，严格履行应尽的职责和义务。现将董事会
审计委员会 2023 年度履职情况报告如下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    公司第七届董事会审计委员会的成员为独立董事余春宏先生、郑
垲先生和董事邢跃宏先生，其中召集人余春宏先生为会计专业人士。
公司审计委员会的组成人员具有能够胜任审计委员会工作职责的专
业知识和工作经验、独立董事比例及选举程序符合相关法规和政策性
规定的要求。
    二、董事会审计委员会 2023 年会议召开情况
    2023 年度，公司董事会审计委员会召开四次会议，具体情况如
下：
    1、2023 年 4 月 20 日，董事会审计委员会召开 2023 年第一次会
议，审议通过了以下议题：（1）2022 年年报审计工作及关键审计事
项沟通；（2）2022 年度财务决算报告和 2023 年度财务预算报告；
（3）2022 年年报全文及摘要；（4）2023 年第一季度报告；（5）董
事会审计委员会 2022 年度履职工作报告；（6）2022 年度利润分配
预案；（7）关于信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2022 年度
审计报酬和续聘的议案；（8）2022 年度内部控制评价工作汇报；（9）
2022 年度内部控制评价报告；（10）山西兰花科技创业股份有限公
司 2023-2025 年股东回报规划；（11）关于预计 2023 年度日常关联
交易的议案；（12）关于电煤保供的议案；（13）关于提取资产减值
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准备的议案；（14）关于会计政策变更的议案；（15）关于调整化工
企业安全费用提取标准的议案；（16）关于为所属子公司提供担保的
议案；（17）关于确认关联方名单的议案。
    2023 年 8 月 24 日，董事会审计委员会召开 2023 年第二次会议，
审议通过以下议案：2023 年半年度报告全文及摘要。
    2023 年 10 月 25 日，董事会审计委员会召开 2023 年第三次会议，
审议通过以下议案：（1）2023 年第三季度报告；（2）关于兰花煤
化工公司核销部分应付款项的议案。
    2023 年 12 月 22 日，董事会审计委员会召开 2023 年第四次会议，
审议通过以下议案：关于对安达科工贸公司相关资产损失进行补偿的
议案。
    三、2023 年审计委员会履职情况
    （一）监督和评估外部审计机构
    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司聘请的年度财务
报表审计、内部控制审计机构。报告期内，我们对信永中和会计师事
务所审计工作进行监督督促。我们与审计机构就公司 2023 年度财务
报告审计范围、审计计划、审计方法、审计重点等事项进行了充分的
讨论与沟通，并一同协商相关的审计时间安排。在审计过程中，我们
对审计工作进行了督促，与年审注册会计师就审计过程中发现的问题
进行了充分的沟通和交流，在审计期间未发现存在其他的重大事项。
在出具初步审计意见后，我们认真审阅并认可了审计后的公司 2023
年度财务会计报表，一致同意将经审计的公司 2023 年度财务会计报
表提交公司董事会审议。公司董事会审计委员会充分评估并认可信永
中和会计师事务所的独立性和专业性，认为其在为公司提供的审计服
务中，严格遵守审计准则的相关规定，严谨、客观、公允、独立的履
行了审计职责，尽职尽责、忠于职守，较好地完成了年度审计工作。
    鉴于对信永中和会计师事务所审计工作的认可，并考虑到公司审
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计工作的持续性和完整性，我们向董事会提议，建议续聘其为公司
2024 年度审计机构。
    （二）评估内部控制的有效性
    公司已按照相关法律法规要求，结合企业实际情况，建立了较为
完善的内部控制体系，持续推进内控工作的精细化管理，确保了内控
体系的规范有效运行，切实发挥了风险防控功能。目前公司暂未发现
存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，报告期内公司严格执行各项
法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、
监事会、经营层等治理主体规范运作，切实保障了公司和股东的合法权
益。因此，我们认为公司的内部控制实际运作情况，符合中国证监会、
上海证券交易所等监管机构关于上市公司治理规范的要求。
    （三）协调管理层、内部审计及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，审计委员会与公司管理层、内控部及相关部门、会计
师事务所保持了持续良好的沟通，积极协调解决审计中出现的问题，
充分发挥监督功能，保障了公司年度各项审计工作的有序高效进行。
    （四）审阅财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的 2023 年度各期财务报
告，认为公司财务报告按照企业会计准则的规定编制，所载内容真实、
准确、完整、公允地反映了公司的经营成果、财务状况和现金流量，
不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。没有发现公司重大
会计差错调整、以及导致非标准或保留意见审计报告事项。
    （五）对公司关联交易事项的审核
    我们认真审阅了公司 2023 年的关联交易事项，对关联交易发表
了独立意见。公司的关联交易均按照公司关联交易管理制度的相关规
定，履行了必要的决策程序，关联交易事项的审议和表决程序合法，
并按规定履行了信息披露义务，关联董事、关联股东回避表决，符合
有关法律法规的规定。
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    三、总体评价
    2023 年，董事会审计委员会依据有关法律法规、规范性文件以
及公司相关规定，审慎勤勉、尽职尽责地履行了审计委员会的职责，
在监督和评估外部审计机构、指导内部审计和内部控制工作、审阅各
期财务报告并发表意见等方面发挥了重要作用，促进公司治理和规范
运作水平的不断提高。
    2024 年，公司董事会审计委员会将继续坚持审慎、客观、独立
的原则，加强沟通协调，监督外部审计，指导公司内部控制工作的开
展，充分发挥委员会的专业职能，推动完善公司内部控制体系的持续
优化，为董事会科学决策提供专业意见，促进公司的持续稳健发展。




               董事会审计委员会委员：余春宏、郑垲、邢跃宏
                                               2024 年 4 月 23 日