山西兰花科技创业股份有限公司
审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上
市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办
法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
和《公司章程》等规定和要求，山西兰花科技创业股份有限公司(以
下简称“公司”)董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，
认真履职。现将审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责
的情况汇报如下:
    一、2023 年会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“信永中和”）
于 2012 年 3 月 2 日在北京成立，注册地址为北京市东城区朝阳门北
大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭小青先生。截止 2023
年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师 1656
人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 660 人。信
永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为 29.34
亿元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信永中和上市公司年
报审计项目 366 家，收费总额 4.62 亿元。公司同行业上市公司审计
客户家数为 8 家。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    2023 年 4 月 21 日，公司第七届董事会第十二次会议、七届九次
监事会审议通过了《关于信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2022
年度审计报酬和续聘的议案》。后该议案于 2023 年 5 月 26 日经公司
2022 年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了事前
认可意见及同意的独立意见，董事会审计委员会发表了书面审核意见。
       二、2023 年年审会计师事务所履职情况
       在执行审计工作的过程中，信永中和就相关审计人员的独立性、
审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断的测试和评价方法、
年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进
行了沟通。信永中和审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作
的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。按照《审计业务约
定书》，结合公司 2023 年年报工作安排，对公司 2023 年度财务报告
及内部控制的有效性进行了审计。经审计，信永中和认为公司财务报
表公允反映了公司 2023 年度的经营情况，公司各方面保持了有效的
财务报告和非财务报告内部控制，并出具了标准无保留意见的审计报
告。
       三、审计委员会对会计师事务所的监督情况
       (一)审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、
独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，
认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审
计工作的要求。2023 年 4 月 20 日，审计委员会 2023 年第一次会议
审议通过《关于信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2022 年度
审计报酬和续聘的议案》，同意聘任信永中和为公司 2023 年度财务
审计机构和内控审计机构并同意提交公司董事会审议。
       （二）2023 年 12 月 1 日，董事会审计委员会召开关于 2023 年
年报审计第一次会议，对审计项目团队和时间安排、重点关注领域和
审计方案、独立性等相关事项与公司年审会计师进行了充分沟通。
       （三）2024 年 4 月 9 日，董事会审计委员会召开关于 2023 年年
报审计第二次会议，审计委员会委员与年审会计师就公司 2023 年度
审计工作实施情况、审计工作进展及重点事项进行了沟通。
    （四）2024 年 4 月 18 日，董事会审计委员会召开 2024 年第一
次会议，审计委员会委员与年审会计师就公司 2023 年度审计结果进
行了沟通。
    四、总体评价
    报告期内，公司审计委员会严格遵守相关法律法规及公司内部制
度等相关规定，充分发挥审查、监督作用，对会计师事务所相关资质
和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充
分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确客观、公正地出具审
计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
    公司审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公
允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,
按时完成了公司 2023 年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客
观、完整、清晰、及时。




             山西兰花科技创业股份有限公司董事会审计委员会
                               2024 年 4 月 23 日