关于上海航天汽车机电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海航天汽车机电股份有限公司
审计单位：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：
关于上海航天汽车机电股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
中兴华报字（2024）第 010311 号
上海航天汽车机电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海航天汽车机电股
份有限公司（以下简称“航天机电”）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公
司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2024
年 3 月 28 日签发了中兴华审字（2024）第 12438 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所
上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的要求，上海航天汽车机电股份
有限公司编制了后附的上海航天汽车机电股份有限公司 2023 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是航天机电管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计航天机电 2023 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没
有发现不一致。除了对航天机电实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联
方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解航天机电的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附
汇总表应当与已审计的 2023 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为航天机电披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况之用，不得用作任何其他目的。
附件：上海航天汽车机电股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
附表 2
关于航天机电
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度占 2023 年
占用方与上 上市公司 2023 年期 2023 年度偿 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 用累计发生 度占用资 占用形成 占用性
市公司的关 核算的会 初占用资 还累计发生 末占用资
用 名称 金额(不含利 金的利息 原因 质
联关系 计科目 金余额 金额 金余额
息) (如有)
非经营
现控股股东、实
性占用
际控制人及其附
非经营
属企业
性占用
小计 / / / / /
非经营
前控股股东、实
性占用
际控制人及其附
非经营
属企业
性占用
小计 / / / / /
非经营
其他关联方及其 性占用
附属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023 年度往 2023 年
往来方与上 上市公司 2023 年期 2023 年度偿 2023 年期
其他关联资金往 资金往来方 来累计发生 度往来资 往来形成 往来性
市公司的关 核算的会 初往来资 还累计发生 末往来资
来 名称 金额（不含 金的利息 原因 质
系 计科目 金余额 金额 金余额
利息） （如有）
控股股东、实
航天科技财务 经营性
际控制人的附 货币资金 89,096.57 1,245,535.95 688.56 1,217,722.82 117,598.26 银行存款
有限责任公司 往来
属企业
控股股东、实
上海航天控制 经营性往
际控制人的附 应收账款 478.46 124.82 603.28 房屋租赁
技术研究所 来
属企业
控股股东、实
上海复合材料 经营性往
际控制人的附 应收账款 20.52 112.87 133.39 房屋租赁
科技有限公司 来
属企业
上海航天电子 控股股东、实
经营性往
通讯设备研究 际控制人的附 应收账款 17.81 71.25 89.06 房屋租赁
来
所 属企业
控股股东、实际 控股股东、实
上海太阳能科 技术服务 经营性往
控制人及其附属 际控制人的附 应收账款 79.94 38.90 41.04
技有限公司 费 来
企业 属企业
控股股东、实
上海申航进出 经营性往
际控制人的附 应收账款 190.79 6,207.95 6,290.68 108.05 销售商品
口有限公司 来
属企业
控股股东、实
中国长城工业 经营性往
际控制人的附 应收账款 6,774.76 5,935.61 839.15 销售商品
上海有限公司 来
属企业
上海空间电源 控股股东、实
经营性往
研究所（811 际控制人的附 应收账款 30.00 30.00 销售商品
来
所） 属企业
控股股东、实
上海航天科学 经营性
际控制人的附 应收账款 113.69 113.69 销售商品
技术开发公司 往来
属企业
上海神舟新能 控股股东、实
经营性往
源发展有限公 际控制人的附 应收账款 28.78 28.78 提供劳务
来
司 属企业
上海新跃联汇 控股股东、实 销售商品
经营性往
电子科技有限 际控制人的附 应收账款 416.09 416.09 及提供劳
来
公司 属企业 务
控股股东、实
上海航天实业 经营性往
际控制人的附 应收账款 71.05 29.90 41.15 房屋租赁
有限公司 来
属企业
航天新商务信 控股股东、实
预付采购 经营性往
息科技有限公 际控制人的附 预付款项 45.98 300.75 319.61 27.12
款 来
司 属企业
控股股东、实
上海航天教育 经营性往
际控制人的附 预付款项 0.54 0.95 1.49 培训费
中心 来
属企业
控股股东、实
上海申航进出 应收款项 经营性往
际控制人的附 115.03 6,619.68 6,336.26 398.45 销售商品
口有限公司 融资 来
属企业
上海新跃联汇 控股股东、实
经营性往
电子科技有限 际控制人的附 应收票据 292.04 292.04 销售商品
来
公司 属企业
上海神舟新能 控股股东、实
其他应收 技术服务 经营性往
源发展有限公 际控制人的附 193.67 193.67
款 费 来
司 属企业
上海新跃联汇 控股股东、实
其他应收 经营性往
电子科技有限 际控制人的附 144.00 144.00 提供劳务
款 来
公司 属企业
上海航天国合 控股股东、实
其他应收 经营性往
科技发展有限 际控制人的附 115.63 115.63 房租押金
款 来
公司 属企业
控股股东、实
国华卫星数据 预付劳务 经营性往
际控制人的附 预付款项 10.00 37.39 11.60 35.79
科技有限公司 款 来
属企业
上海爱斯达克
子公司及其控 非经营
汽车空调系统 应收账款 2.48 0.00 0.00 2.48 代垫费用
制的法人 性往来
有限公司
上海爱斯达克
子公司及其控 其他应收 非经营
上市公司的子公 汽车空调系统 142.13 53.15 30.22 165.06 代垫费用
制的法人 款 性往来
司及其附属企业 有限公司
HT Solar 子公司及其控 其他应收 财务系统 非经营
30.24 0.00 30.24
Enerji A.S. 制的法人 款 开发费 性往来
文山太科光伏 子公司及其控 其他应收 非经营
13.03 13.03 代垫费用
电力有限公司 制的法人 款 性往来
CHANGSHU
其他关联人及 经营性往
ERAE Co., 应收账款 1,595.53 99.83 74.69 1,620.67 销售商品
Ltd. 其附属企业 来
ERAE CS Co., 其他关联人及 经营性往
应收账款 5,731.52 10,764.20 11,697.97 4,797.75 销售商品
Ltd. 其附属企业 来
提供劳
ERAE AMS 其他关联人及 务、销售 经营性往
应收账款 116.92 3,078.70 3,111.15 84.47
Co., Ltd. 其附属企业 商品及房 来
屋租赁
其他关联方及其
环球科技太阳
附属企业 其他关联人及 非经营性
能有限责任公 应收利息 689.70 40.54 730.24 委贷利息
其附属企业 往来
司
环球科技太阳
其他关联人及 其他应收 代垫本金 非经营性
能有限责任公 9,321.64 547.90 9,869.54
其附属企业 款 及利息 往来
司
CHANGSHU
其他关联人及 其他应收 经营性往
ERAE Co., 312.27 4.92 317.19 房租押金
Ltd. 其附属企业 款 来
环球科技太阳 其他关联人及 委托贷款 6,161.01 391.69 4,070.11 2,482.59 委托贷款 非经营性
能有限责任公 其附属企业 往来
司
总计 / / / 121,649.47 1,274,694.89 688.56 1,257,230.76 139,802.15 / /