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             董事会审计委员会 2023 年度履职报告
    根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海证券交易所

上市公司董事会审计委员会运作指引》以及维科技术股份有限公司（以下简称

“公司”）《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定和要求，公司

董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行了审计监督职责。现对董事会

审计委员会 2023 年度的履职情况汇报如下:

    一、审计委员会基本情况

    公司第十届董事会审计委员会由 3 名董事组成，成员为楼百均、吴巧新、

李小辉，其中楼百均和吴巧新为独立董事，主任委员由具有专业会计资格的独

立董事楼百均担任。

    2023 年 11 月 1 日，完成了第十一届董事会换届工作，第十一届董事会审

计委员会成员共三人，组成情况如下：

    主任委员：独立董事冷军先生

    成员：独立董事吴巧新女士、董事李小辉先生

    均为不在公司担任高级管理人员的董事。

    二、审计委员会年度会议召开情况

    报告期内，第十届董事会审计委员会根据《公司法》《上市公司治理准确》

《公司章程》及其他有关规定，认真履行职责，共召开了 7 次审计委员会会议。

    （一） 审计委员会的召开及出席情况

    2023 年度审计委员会共召开 7 次会议，出席情况如下：

           委员姓名              应出席会议次数       实际出席会议次数

            楼百均                     7                       7

            吴巧新                     7                       7

            李小辉                     7                       7

             冷军                      1                       1
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（二） 审计委员会审议议案情况

       会议届次              召开时间                    审议议案

第十届董事会审计委员    2023 年 1 月 30 日   审阅了公司提交的未经审计的 2022

 会 2023 年第一次会议                        年度财务报表，听取了公司财务负责

                                             人对公司 2022 年度财务状况和经营

                                             情况的汇报，并与公司年审机构立信

                                             中联会计师事务所（特殊普通合伙）

                                             项目组沟通了公司 2022 年度审计工

                                             作的计划及安排事项。

第十届董事会审计委员    2023 年 3 月 31 日   审阅了 2022 年度审计报告初稿，听

 会 2023 年第二次会议                        取了公司年审签字会计师对公司

                                             2022 年度初审工作等情况的汇报，

                                             并与签字会计师就初审结果进行了沟

                                             通。

第十届董事会审计委员    2023 年 4 月 13 日   1、《公司 2022 年度财务决算报告》

会 2023 年第三次会议                         2、《公司 2022 年度利润分配预案》

                                             3、《公司 2022 年年度报告及其摘

                                             要》

                                             4、《关于与下属控股子公司进行银行

                                             融资互保的议案》

                                             5、《关于与维科控股集团股份有限公

                                             司进行银行融资互保的议案》

                                             6、《关于向控股股东及其关联方借款

                                             额度的关联交易的议案》

                                             7、《关于以资产抵押和质押申请银行

                                             信贷的授权的议案》

                                             8、《关于授权使用闲置自有资金开展
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                                            理财投资的议案》

                                            9、《关于确认 2022 年度日常关联交

                                            易及预计 2023 年日常关联交易情况

                                            的议案》

                                            10、《关于授权使用部分闲置募集资

                                            金购买理财产品的议案》

                                            11、《公司 2022 年度募集资金存放与

                                            实际使用情况的专项报告》

                                            12、《关于计提 2022 年度信用减值损

                                            失及资产减值损失的议案》

                                            13、《公司 2022 年度内部控制评价报

                                            告》

                                            14、《关于董事会审计委员会 2022 年

                                            度履职报告》

                                            15、《关于聘请公司 2023 年度财务审

                                            计机构的议案》

                                            16、《关于聘请公司 2023 年度内控审

                                            计机构的议案》

                                            17、《2022 年度内控工作报告》

第十届董事会审计委员   2023 年 4 月 26 日   1、《2022 年第一季度报告》

会 2023 年第四次会议                        2 、《 2022 年 第 一 季 度 内 审 工 作 报

                                            告》

第十届董事会审计委员   2023 年 8 月 24 日   1 、《 2023 年 半 年 度 报 告 全 文 及 摘

会 2023 年第五次会议                        要》

                                            2、《关于 2023 年半年度募集资金存

                                            放与使用情况的专项报告的议案》

                                            3、《2023 年半年度内审工作报告》
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    第十届董事会审计委员     2023 年 10 月 26 日   1、《2023 年第三季度报告》

    会 2023 年第六次会议                           2 、《 2023 年 第 三 季 度 内 审 工 作 报

                                                   告》

    第十一届董事会审计委     2023 年 11 月 1 日    1、《关于聘任公司财务总监的议案》

    员会 2023 年第一次会议

       三、董事会审计委员会 2023 年度主要工作情况
       （一）审阅上市公司财务报告并对其发表意见
       报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告真实、准
确、完整，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更和导致非标准
无保留意见审计报告的事项，能够真实、公允地反映公司的财务状况和经营成
果。
       （二）监督及评估外部审计机构工作
       1、评估外部审计机构的独立性和专业性
       报告期内，公司聘请的审计机构立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“立信中联”）具有从事证券相关业务审计的资格，具有多年为上市
公司提供审计服务的经验与能力，自公司聘任其担任公司审计机构以来一直遵
循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行审计职责，能够满足公司审
计工作要求,能够独立对公司财务状况及内部控制情况进行审计。
       2、向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议
       鉴于审计师在提供审计服务工作中能够恪尽职守，较好地完成了 2022 年
公司的审计任务，我们同意续聘立信中联为公司 2023 年度的审计机构。
       3、审核外部审计机构的审计费用及聘用条款
       经审核，立信中联 2022 年度对公司财务报告审计费用为 91.00 万元、内
部控制审计费用为 20.00 万元，合计 110.00 万元，聘用立信中联的审计费用适
当，聘用条款合规。
       4、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计
中 发现的重大事项
       （1）在年报审计会计师事务所进场审计前，审计委员会同独立董事参加
了与年审注册会计师的见面会，会上公司财务部门负责人汇报了 2022 年度公司
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的财务状况、经营成果和现金流量情况及关于 2022 年度财务报告审计工作的时
间安排，并与立信会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定了审计工作计划。
    （2）审计工作小组进场审计后，审计委员会召开了一次无管理层参加的与
会计师事务所的单独沟通会议。审计委员会在审计期间，认真履行监督和核查
职能，要求年审会计师及时将审计工作的最新进展情况告知审计委员会，并按
照审计计划继续推进，及时完成审计工作。
    （3）年审注册会计师出具了初步审计意见后，审计委员会同独立董事就初
审意见与年审注册会计师进行了沟通，详细了解年审工作中发现的问题。同意
以此财务报表为基础编制公司 2022 年年度报告及摘要，并提交董事会审核。同
时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司如期披
露 2022 年年度报告。
    5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
    审计委员会认为立信在对公司 2022 年度财务报表及内部控制进行审计过程
中，严格遵守审计准则的相关规定，审计时间充分，审计人员配置合理、执业
能力胜任，勤勉尽责地履行审计职责，认真、严谨、公正，能够实事求是的发
表相关审计意见。
       （三）指导内部审计工作
    报告期内，公司董事会审计委员审阅了公司内部审计工作计划并监督指导
内部审计计划实施。经审阅内部审计工作报告，审计委员会未发现公司内部控
制在设计和执行方面存在重大缺陷，审计委员会认为公司内部审计部门运作有
效。
       （四）评估公司内部控制的有效性
    报告期内，审计委员会充分发挥专门委员会的作用，积极推进公司内部控
制制度建设，督促并指导公司内部审计机构完成内部控制自我评价工作，公司
按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关
规定，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，我们认真审阅
了公司内部控制评价报告，经与外部审计机构沟通未发现内部控制的重大缺陷
及重要缺陷。因此，我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发
布的有关上市公司治理规范的要求。
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       （五）协调管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，为更好促使管理层、内部审计部门与外部审计机构进行充分有
效的沟通，审计委员会通过召集现场会议、电话、邮件等多种沟通方式，在充
分听取了各方诉求和意见后，积极进行有效协调，力求高效准确地完成相关审
计工作。按照审计计划安排，立信中联会计师事务所按审计约定时限完成了相
关审计工作。
       （六）对公司关联交易事项进行监督
    报告期内，董事会审计委员会根据《公司法》《上海证券交易所》《公司章
程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，对关联交易、关联担保事项的
必要性和合理性进行了认真审核并发表书面同意意见。
       （七）提升公司治理
    报告期内，公司审计委员会以高度的事业心和责任感，齐心协力、恪尽职
守、勤勉尽责，圆满地完成了各项工作。审计委员会充分发挥专业作用，本着
对股东负责的态度，忠实、勤勉地行使职权，督促公司治理和内部控制不断规
范，维护公司审计工作的规范性和严谨性，推动了公司规范治理建设。
       四、总体评价
    2023 年度，公司董事会审计委员会严格按照《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》和《董事会审计委员会工作细则》等有关规
定，充分发挥自身的专业技术水平和丰富的执业经验，对公司定期报告编制和
内部控制规范实施等重点方面进行监督，恪尽职守、积极有效的履行审计委员
会的职责，确保了公司经营决策的科学合规，切实维护了公司与全体股东的利
益。


       特此报告。




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                                                        2024 年 4 月 12 日