山东南山铝业股份有限公司
                 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告


             2023 年度，山东南山铝业股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委
        员会（以下简称“审计委员会”），严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治
        理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审
        计委员会运作指引》、《公司章程》及《公司审计委员会工作制度》等有关规定的
        要求，勤勉尽责地履行了审计委员会的工作职责。现将 2023 年度履职情况向董
        事会汇报如下：
             一、审计委员会基本情况

             公司审计委员会由 5 名董事组成，其中 3 名为独立董事，全部成员均具有能
        够胜任审计委员工作职责的专业知识和商业经验，且均不在公司担任高级管理人
        员，其中主任委员为具有会计专业资格的独立董事担任。

             二、审计委员会履职情况

   召开日期                  届次                                    审议事项
                                              1、审议通过了《关于公司与南山集团有限公司签订“2023 年

                                              度综合服务协议附表”并预计 2023 年日常关联交易额度的

                                              议案》；

                                              2、审议通过了《关于公司与新南山国际投资有限公司签订

                                              “2023 年度综合服务协议附表”并预计 2023 年度日常关
                     第十届董事会审计委员会
2023 年 1 月 29 日                            联交易额度的议案》；
                       2023 年第一次会议
                                              3、审议通过了《预计 2023 年度公司控股子公司 PT.Bintan

                                              Alumina Indonesia 与齐力铝业有限公司关联交易情况的

                                              议案》；

                                              4、审议通过了《预计 2023 年度公司与南山集团财务有限

                                              公司关联交易情况的议案》。

                     第十届董事会审计委员会   审议通过了公司编制的 2022 年度财务报表及和信事务所
2023 年 1 月 30 日
                       2023 年第二次会议      对公司年报审计的工作计划、审计工作时间安排。
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                      第十届董事会审计委员会   审议通过了和信事务所出具的 2022 年年度审计报告初步
2023 年 3 月 24 日
                        2023 年第三次会议      审计意见及 2022 年年度财务会计报表。

                                               1、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司董事会审计委

                                               员会 2022 年度履职情况报告》；

                                               2、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司 2022 年度财

                                               务决算报告》；

                                               3、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司 2022 年年度

                                               报告及摘要》；

                                               4、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司关于续聘公司

                                               2023 年度审计机构及支付 2022 年度审计报酬的议案》；

                                               5、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司 2022 年度内

                                               部控制评价报告》；

                      第十届董事会审计委员会   6、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司 2022 年度募
2023 年 4 月 27 日
                        2023 年第四次会议      集资金存放与实际使用情况专项报告》；

                                               7、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司 2023 年第一

                                               季度报告》；

                                               8、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司关于会计政策

                                               变更的议案》。

                                               1、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司 2023 年半年

                      第十一届董事会审计委员   度报告及摘要》；
2023 年 8 月 14 日
                       会 2023 年第一次会议    2、审议通过了《山东南山铝业股份有限公司 2023 年半年

                                               度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。

                      第十一届董事会审计委员   审议通过了《山东南山铝业股份有限公司 2023 年第三季度
2023 年 10 月 24 日
                       会 2023 年第二次会议    报告》；

              三、2023 年度审计委员会履职情况

              （一）审核关联交易事项并发表意见
              审计委员会对公司预计 2023 年度日常关联交易事项进行了审核，认为公司
         的关联交易符合相关法律法规及公司制度的规定，交易行为是在符合市场经济的
         原则下公开合理进行的。公司的日常关联交易不会损害本公司及非关联股东的利

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益，不会对公司独立性产生影响，不存在损害中小投资者利益的情形。
    （二）监督及评估外部审计机构工作
    (1)2023 年 1 月份，在会计师开始审计前，认真听取、审阅了和信事务所对
公司年报审计的工作计划，并一同协商确定了审计工作的时间安排。
    (2)审阅了公司编制完成的 2022 年年度财务会计报表，并形成书面意见，同
意提交和信事务所予以审计。
    (3)在审计期间，审计委员会与和信事务所进行了充分的沟通，并督促其在
约定时限内提交审计报告。按照相关规定要求，在和信事务所出具 2022 年年度
审计报告初步审计意见后，审阅了其编制的 2022 年年度财务会计报表，并形成
书面意见。
    (4)在取得和信事务所提交的标准无保留意见审计报告后，对年度财务会计
报表进行表决，同意提交公司董事会审核。
    (5)根据和信事务所从事本年度公司审计工作的情况，审计委员会对其工作
进行了评估，并向公司董事会提交了续聘其为公司 2023 年度审计机构的建议并
支付其 2022 年度审计服务费用 500 万元（财务审计服务报酬为 380 万元，内部
控制审计服务报酬为 120 万元）。
    （三）审阅公司财务报表并发表意见
    报告期内，审计委员会对公司 2022 年年度、2023 年第一季度、2023 年半
年度、2023 年第三季度财务报告进行了认真、仔细地审阅，认为公司财务报告
的编制符合企业《会计准则》的相关规定，可以真实、准确、客观的反映公司的
经营状况，不存在虚假性记载、误导性陈述或者重大遗漏。也不存在因重大会计
差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断及导致非标准无保留审
计意见的审计报告的事项。
    （四）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会严格按照有关规定，督促公司完善内部控制制度及内
部审计制度，指导公司内审部完成内部控制评价工作。认真审议了公司内审部年
度工作总结及计划，督促公司内审部严格按照审计计划执行，并要求公司内审部
与外部审计机构及时沟通，为建立健全的内部审计制度及有效实施提出了指导性
意见。经审议内审部年度工作报告及相关工作资料，未发现内部审计工作存在重
大问题的情况。
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    四、总体评价和建议
    报告期内，审计委员会依据相关法律法规和公司内部制度等相关规定，忠实、
勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，本着对公司、股东、特别是中小股东负
责的态度，秉承客观、公正、独立的原则，认真审议相关议案，并发挥了指导、
协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了公司董事会规范
决策和公司规范治理，保证了公司和中小股东的合法权益，认真履行了审计委员
会的职责。
    2024 年，审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立、公正的原则，继续切
实履行职责，强化对公司董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指
导和与外部审计机构沟通的协调，充分发挥审计委员会的监督职能，促进公司财
务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，切实维护公司及全体股
东的合法权益。



                             山东南山铝业股份有限公司董事会审计委员会
                                               2024 年 2 月 29 日




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