河南太龙药业股份有限公司


2023 年度内部控制审计报告
                         内部控制审计报告

                                           [2024]京会兴审字第 00250002 号


河南太龙药业股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了河南太龙药业股份有限公司 (以下简称贵公司)2023 年 12 月 31 日的财务

报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部

控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公

司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降

低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，贵公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相

关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。




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    （此页无正文，为河南太龙药业股份有限公司内部控制审计报告[2024]京会

兴审字第 00250002 号盖章页）




北京兴华会计师事务所           中国注册会计师：1
  （特殊普通合伙）（盖章）




中国北京                       中国注册会计师：2
二○二四年三月二十六日




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