江苏恒瑞医药股份有限公司

              内部控制审计报告
                  苏亚审内〔2024〕16 号




审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）

地   址：江苏省南京市建邺区泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层

邮   编：210019

传   真：025-83235046

电   话：025-83231630

网   址：www.syjc.com

电子信箱：js.suya@163.com




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苏亚金诚会计师事务所(                                         普通合伙   )
                         苏 亚 审 内〔2024〕16 号




                        内部控制审计报告

江苏恒瑞医药股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们

审计了江苏恒瑞医药股份有限公司 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效

性。

       一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评

价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的

责任。

       二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审

计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

       三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情

况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根

据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




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    四、财务报告内部控制审计意见

   我们认为，江苏恒瑞医药股份有限公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




    苏亚金诚会计师事务所                 中国注册会计师：周琼

       （特殊普通合伙）

                                         中国注册会计师：陈莉




       中国        南京市                  二○二四年四月十六日




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