证券代码：600301 股票简称：华锡有色 编号：2024-040
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
广西华锡有色金属股份有限公司（以下简称“华锡有色”或“公司”）拟以
现金方式收购广西华锡集团股份有限公司（以下简称“华锡集团”）持有的
广西佛子矿业有限公司（以下简称“佛子公司”）100%股权（以下简称“本
次交易”），交易价款为 52,308.75 万元（最终以经国有资产监督管理主体
备案确认的评估值为依据确认）。收购完成后，佛子公司将成为公司全资子
公司，纳入公司合并报表范围。
本次交易构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的
重大资产重组。
过去 12 个月内，不含本次交易，除前期已经股东大会审议通过的关联交易
外，公司与同一关联人或与不同关联人之间未发生关联交易，公司与其他关
联方亦未发生与本次交易类型相同（似）的关联交易。
过去 12 个月内，公司与华锡集团及其所属企业累计发生的各类关联交易金
额合计 63,254.63 万元（未经审计），均根据《上海证券交易所股票上市规
则》和《公司章程》的有关规定履行相应决策程序和信息披露义务。
本次交易完成之前，佛子公司矿产品大部分直接销售给华锡有色托管的冶炼
企业（来宾华锡冶炼有限公司、梧州华锡环保科技有限公司）；交易完成后，
佛子公司矿产品将委托上述托管的冶炼企业进行加工或直接向其销售，预计
将增加关联交易金额。上市公司与控股股东及其关联企业之间的关联交易将
继续严格按照相关法律法规及《公司章程》的要求履行关联交易的决策程序，
1
遵循市场原则，以公允、合理的市场价格进行，确保不损害上市公司及其他
股东的合法权益。
本次交易已经公司第九届董事会第十次会议（临时）和第九届监事会第十次
（临时）会议审议通过，尚需提交股东大会审议。与该关联交易有利害关系
的关联人将放弃在股东大会上对该事项的表决权。
本次交易价格由具有从事资产、土地和矿业权业务资格的资产评估机构中联
资产评估集团有限公司（以下简称“中联评估”）进行评估，并经具有国有
资产监督管理职责的主体备案的资产评估结果为依据。截至公告日，评估结
果尚未获得具有国有资产监督管理职责的主体评审备案。
一、关联交易概述
（一）交易基本情况
公司拟向控股股东华锡集团以现金方式收购其持有的佛子公司 100%股权，
交易价款为 52,308.75 万元（最终以经国有资产监督管理主体备案确认的评估值
为准），收购资金为公司自有及自筹资金。
本次交易价格由具有从事资产、土地和矿业权业务资格的中联评估进行评估。
根据中联评估出具的《广西华锡有色金属股份有限公司拟收购广西华锡集团股份
有限公司持有的广西佛子矿业有限公司 100%股权项目资产评估报告》（中联评
报字〔2024〕第 1443 号）（以下简称“《资产评估报告》”），本次评估以 2023
年 8 月 31 日为评估基准日，采取资产基础法的评估结果作为最终评估结论，具
体如下：佛子公司截至评估基准日的净资产账面价值为 39,838.01 万元，评估后
的股东全部权益价值为 60,150.11 万元，评估增值 20,312.09 万元，增值率
50.99%，评估增值资产主要为采矿权及土地使用权。
2024 年 4 月 29 日，华锡集团审议通过关于佛子公司利润分配的方案，以 2023
年 8 月 31 日为基准日，向股东分红共计 7,841.36 万元，本次交易以评估值扣减
上述利润分配金额后，最终确定标的资产的交易对价为 52,308.75 万元。
佛子公司拥有的核心资产是土地房屋以及 1 个采矿权和 1 个探矿权。收购完
成后，上述 2 个矿业权仍在佛子公司名下，本次交易不涉及矿业权权属的转移。
过去 12 个月内，不含本次交易，除前期已经股东大会审议通过的关联交易
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外，公司与同一关联人或与不同关联人之间未发生关联交易，公司与其他关联方
亦未发生与本次交易类型相同（似）的关联交易。过去 12 个月内公司与华锡集
团及其所属企业累计发生的各类关联交易均根据《上海证券交易所股票上市规则》
和《公司章程》的有关规定履行相应决策程序和信息披露义务。
因华锡集团为公司控股股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关
规定，本次交易构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定
的重大资产重组。
（二）本次交易的目的和原因
为履行华锡集团在华锡有色重大资产重组时作出的三年内将佛子公司注入
上市公司及解决同业竞争之承诺，公司拟向华锡集团收购其持有佛子公司的 100%
股权。
佛子公司主营业务为铅锌矿的开采、选矿，主要产品为锌精矿、铅精矿。佛
子公司佛子冲铅锌矿位于广西壮族自治区岑溪市内，包括古益矿区和河三矿区两
个矿区，矿床中主要含锌、铅、铜、银。佛子公司拥有古益选矿厂和河三选矿厂，
目前采选能力为 45 万吨/年。公司收购佛子公司 100%股权，有利于进一步聚焦
公司主业，增强核心竞争力。
（三）本次关联交易履行的审议程序
公司于 2024 年 6 月 7 日分别召开了董事会审计委员会第八次会议、董事会
战略委员会第三次会议和独立董事专门会议 2024 年第二次会议，分别审议通过
了《关于公司现金收购广西佛子矿业有限公司 100%股权暨关联交易的议案》，
同意公司以现金方式收购佛子公司 100%股权并将该事项提交公司董事会审议。
同日，公司召开了第九届董事会第十次会议（临时）和第九届监事会第十次会议
（临时），同意公司以现金方式收购佛子公司 100%股权，并将该事项提交公司
股东大会审议，关联董事蔡勇先生、黄庆周先生、陈兵先生回避表决。
本次交易尚需公司股东大会审议。
二、交易对方的基本情况
（一）基本情况
公司名称：广西华锡集团股份有限公司
统一社会信用代码：91451200272971046N
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法定代表人：蔡勇
注册资本：158,859.6492 万元人民币
成立时间：1990 年 2 月 12 日
公司类型：股份有限公司（非上市、国有控股）
营业期限：长期
经营范围：许可项目：矿产资源勘查；第二、三类监控化学品和第四类监控
化学品中含磷、硫、氟的特定有机化学品生产；建设工程设计；货物进出口；发
电、输电、供电业务；自来水生产与供应；检验检测服务；道路货物运输（不含
危险货物）；道路货物运输（含危险货物）；各类工程建设活动；住宿服务；餐
饮服务；饮料生产；食品生产；食品经营；烟草制品零售；矿产资源（非煤矿山）
开采；特种设备安装改造修理；电力设施承装、承修、承试（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或
许可证件为准）；一般项目：以自有资金从事投资活动；选矿；常用有色金属冶
炼；贵金属冶炼；稀有稀土金属冶炼；有色金属压延加工；有色金属合金制造；
有色金属合金销售；金属材料销售；非金属矿物制品制造；水污染治理；污水处
理及其再生利用；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术
推广；机械零件、零部件销售；普通机械设备安装服务；电气设备修理；通用设
备修理；专用设备修理；电机制造；机动车修理和维护；汽车零部件及配件制造；
矿山机械制造；矿山机械销售；机械零件、零部件加工；通用零部件制造；化工
产品销售（不含许可类化工产品）；建筑材料销售；五金产品零售；五金产品批
发；计量服务；住房租赁；非居住房地产租赁；日用百货销售；物业管理；金属
矿石销售；非金属矿及制品销售；机械设备销售（除依法须经批准的项目外，凭
营业执照依法自主开展经营活动）
（二）股本结构
截止本公告披露日，交易对方华锡集团股本结构如下：
序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（%）
1 广西北部湾国际港务集团有限公司 1,222,896,492 76.98
2 广西添晟投资合伙企业（有限合伙） 152,200,000 9.58
3 广西瑞华智涵投资合伙企业（有限合伙） 74,750,000 4.71
4
序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（%）
4 广西南丹南方金属有限公司 40,000,000 2.52
5 佛山南海锌鹏投资有限公司 20,000,000 1.26
6 广西国威资产经营有限公司 17,250,000 1.08
7 广西日星金属化工有限公司 15,000,000 0.94
8 广西产投资本运营集团有限公司 11,500,000 0.72
9 深圳市世纪海翔投资集团有限公司 10,000,000 0.63
10 谢建龙 10,000,000 0.63
11 王文 10,000,000 0.63
12 倪银达 2,500,000 0.16
13 施宇 1,125,000 0.07
14 施翔 1,125,000 0.07
15 施婕 250,000 0.02
合 计 1,588,596,492 100.00
（三）主要财务数据
华锡集团（母公司）近三年的财务数据（经审计）如下：
单位：万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
总资产 872,812.80 829,342.72 887,866.39
总负债 583,753.42 561,136.38 605,025.49
净资产 289,059.38 268,206.34 282,840.90
项目 2021 年度 2022 年度 2023 年度
营业收入 55,436.83 3,630.38 15,752.26
净利润 4,129.88 -20,853.03 12,059.93
归属于母公司所有
4,129.88 -20,853.03 12,059.93
者的净利润
（四）与公司之间存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的其他
关系的说明
华锡集团是公司控股股东，与公司在产权、业务、资产、债权债务、人员方
面彼此独立。
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（五）是否为失信被执行人员：否
三、交易标的的情况介绍
（一）基本情况
公司名称：广西佛子矿业有限公司
统一社会信用代码：91450400MA5KLYXX14
法定代表人：陈志清
注册资本：8,000 万元人民币
成立时间：1989 年 6 月 13 日
公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
营业期限：1989 年 6 月 13 日至 2060 年 6 月 12 日
经营范围：铅锌矿采选；矿产品收购、销售（国家禁止销售或需取得专项审
批的矿产品除外）。以下经营项目由分支机构凭合法许可证经营：矿汽车运输、
矿码头装卸；自来水生产和供应；建筑石材加工销售。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动。）
根据公司与华锡集团签署的《股权托管协议》，华锡集团将其所持有的佛子
公司 100%股权的除所有权、处置权、收益权以外的其他股东权利全部委托给公
司管理，包括但不限于股东会表决权、提案权、股东会召开提议权、董事委派权
等股东权利。托管期间为自《股权托管协议》生效之日起至下列情况发生之日止
（孰早为准）：I、被托管企业停止经营；II、华锡集团不再持有托管标的之日。
托管期间内，华锡有色有权单方终止《股权托管协议》。
（二）历史沿革
1989 年 6 月 13 日，根据广西壮族自治区冶金局《关于河三佛子冲铅锌矿机
构设置的通知》[冶政字（83）第 21 号]，广西壮族自治区佛子冲铅锌矿在苍梧
县工商行政管理局设立登记，经济性质为全民所有制企业。
2009 年 6 月 21 日，经自治区国资委《关于广西壮族自治区佛子冲铅锌矿企
业改制实施方案有关问题的批复》（桂国资复〔2009〕192 号）核准，广西有色
集团作出《关于广西壮族自治区佛子冲铅锌矿企业改制实施方案的批复》（桂有
色〔2009〕123 号），同意广西壮族自治区佛子冲铅锌矿进行公司制改制，改制
为广西有色集团的全资子公司。改制后公司名称为“广西佛子矿业有限公司”，
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公司性质为“有限责任公司”，以经资产评估后的净资产出资，纳入改制范围进
入佛子冲矿改制后新公司的资产评估价值为 41,821.59 万元，其中注册资本
8,000 万元，列入改制后新公司但未用于注册资本的净资产 33,821.59 万元作为
改制后新公司的资本公积金。
2009 年 10 月 31 日，广西佛子矿业有限公司股东广西有色集团有限公司作
出股东决定，同意将佛子公司 100%股权即注册资本 8,000 万元，以资产置换方
式全部转让给华锡集团。同日，双方签署《股权转让合同》，并于 2009 年 11
月 16 日向苍梧县工商行政管理局依法办理完毕工商变更登记手续。
（三）股权结构
截至本公告披露日，佛子公司的股权结构如下：
股东 出资额（万元） 出资比例
华锡集团 8,000.00 100.00%
合计 8,000.00 100.00%
（四）权属及失信情况说明
截至本公告披露日，佛子公司及其股权产权清晰，不存在抵押、质押及其他
任何限制转让的情况；不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，不存在
妨碍权属转移的其他情况；佛子公司未被列为失信被执行人。
截至本公告披露日，公司不存在为佛子公司提供担保、委托其理财的情况，
佛子公司亦不存在资金被关联方非经常性占用的情况，本次关联交易不涉及债权
债务转移。
（五）优先购买权
华锡集团为佛子公司唯一股东，不涉及优先购买权。
（六）主要财务数据
佛子公司最近两年的主要财务指标如下：
单位：万元
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
资产总额 46,333.07 54,255.07
负债总额 9,891.05 14,010.23
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股东权益 36,442.02 40,244.85
资产负债率 21.35% 25.82%
项目 2022 年度 2023 年度
营业收入 27,824.15 31,275.55
净利润 2,785.52 3,805.62
上述财务数据已经具有从事证券、期货业务资格的致同会计师事务所（特殊
普通合伙）审计，并出具的标准无保留意见《广西佛子矿业有限公司 2021 年度、
2022 年度及 2023 年度审计报告》（致同审字（2024）第 450B025612 号）。
（七）矿业权情况
1. 采矿权资产
（1）基本情况
采矿 开采 开采 生产规 矿区
证书编号 矿山名称 有效期
权人 矿种 方式 模 面积
广西佛子矿 13.28 2016 年 8
45.00
佛子 C45000020110 业有限公司 铅矿、 地下 52 平 月 24 日至
万吨/
公司 43240110229 佛子冲铅锌 锌矿 开采 方公 2024 年 7
年
矿 里 月 24 日
（2）矿业权涉及的资源储量情况
根据广西壮族自治区二七一地质队于 2022 年 12 月编制《广西壮族自治区岑
溪市佛子冲矿区铅锌矿资源储量核实报告》（已通过评审备案，以下简称“《资
源储量核实报告》”），截至 2021 年 12 月 31 日，佛子冲铅锌矿床保有矿体资
源量 677.5 万吨，金属量 Pb 195,260 吨、Zn 245,040 吨。伴生矿产资源量（TD）
Cu 14,859 吨，Ag 174 吨。
（3）矿业权价款及相关费用缴纳情况
根据《资源储量核实报告》，截至储量核实基准日，矿山保有资源储量（KZ+TD）
矿石量 677.5 万吨，其中，国家出资（探获）资源量矿石量 4.9 万吨，矿山自筹
资金（探获）资源量矿石量 331.6 万吨，未动用（已缴纳价款）资源量矿石量
341.0 万吨。对于未进行过有偿处置的储量，根据《财政部 自然资源部 税务总
局关于印发〈矿业权出让收益征收办法〉的通知》（财综〔2023〕10 号）的规
定，佛子公司按矿产品销售收入及矿业权出让收益率逐年计算采矿权出让收益。
（4）合法合规情况说明
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1978 年 7 月，广西冶金设计院完成广西佛子冲铅锌矿采选设计工作，1978
年 8 月佛子冲铅锌矿矿山开始基建，1984 年 10 月建成投产。佛子冲矿下设古益、
红卫两大采选系统，并设有古益、河三、简冲、大罗平四大工区。佛子公司于
2016 年 7 月 20 日延续取得由广西国土资源厅颁发的新的采矿许可证，采矿许可
证有效期至 2024 年 7 月 24 日，证号 C4500002011043240110229。截至本公告披
露日，佛子公司目前正在办理采矿许可证延续登记工作，佛子公司采矿许可证延
续不存在实质障碍。
2. 探矿权资产
（1）基本情况
探矿 探矿权证 勘查面
勘查项目名称 有效期限
权人 号 积
T45000020 广西佛子矿业有限公司佛子 2021 年 10 月 18
佛子 13.32 平
211030500 冲铅锌矿采矿权平面范围标 日至 2024 年 7 月
公司 方公里
56548 高-160.1 米以下铅锌矿详查 24 日
（2）探矿权取得方式：协议出让
（3）探矿权价款处置方式：广西佛子矿业有限公司佛子冲铅锌矿采矿权平
面范围标高-160.1 米以下铅锌矿详查探矿权，以申请在先方式取得，未进行过
有偿处置，根据《财政部 自然资源部 税务总局关于印发〈矿业权出让收益征收
办法〉的通知》（财综〔2023〕10 号）的规定，在转为采矿权后再按矿产品销
售时的矿业权出让收益率逐年征收采矿权出让收益。
（4）合法合规情况说明
佛子公司于 2021 年 10 月通过协议出让方式取得该探矿权并延续至今，目前
有效期为 2021 年 10 月 18 日-2024 年 7 月 24 日。该项目符合《自然资源部关于
推进矿产资源管理改革若干事项的意见（试行）》（自然资规〔2019〕7 号）第
二点“已设采矿权深部或上部同类矿产，需要利用原有生产系统进一步勘查开采
矿产资源的，可以协议方式向同一主体出让探矿权、采矿权”的规定。具体符合
基于矿山安全生产和资源合理开发利用等考虑，已设采矿权深部或上部的同类矿
产（《矿产资源分类细目》的类别，普通建筑用砂石土类矿产除外），需要利用
原有生产系统进一步勘查矿产资源的，向同一主体出让探矿权情形。
截至本公告披露日，该探矿权不存在已被质押、抵押或被限制转让的情形，
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不涉及诉讼、仲裁或其他形式的纠纷。
四、本次交易标的资产评估情况及交易作价
（一）资产评估情况
1.评估方法的选择
根据中联评估出具以 2023 年 8 月 31 日为评估基准日的《资产评估报告》，
《资产评估报告》采用了资产基础法和收益法，并最终以资产基础法评估结果作
为结论。
经资产基础法评估，佛子公司资产账面价值 54,405.14 万元，评估值
74,213.24 万元，评估增值 19,808.10 万元，增值率 36.41%；负债账面价值
14,567.13 万元，评估值 14,063.13 万元，评估减值 503.99 万元，减值率 3.46%；
净资产账面价值 39,838.01 万元，评估值 60,150.11 万元，评估增值 20,312.09
万元，增值率 50.99%。
经收益法评估，佛子公司净资产账面值为 39,838.01 万元，评估后的净资产
价值为 59,681.85 万元，评估增值 19,843.84 万元，增值率 49.81%。
本次评估采用收益法测算出的净资产价值 59,681.85 万元，比资产基础法测
算出的净资产价值 60,150.11 万元，差异 468.26 万元，差异率 0.78%。两种方
法差异较小，主要原因为资产基础法中的核心资产采矿权采用收益法进行评估，
其预测收益、成本、投资和整体收益法中的预测数据基本一致，故而两种评估方
法整体差异较小。
从评估结果看，资产基础法和收益法的评估结果差异不大。考虑到资产基础
法从资产构建的角度客观地反映了佛子公司净资产的市场价值，资产、负债各科
目价值更加清晰，因此本次评估以资产基础法的评估结果作为最终评估结论，即
佛子公司股东全部权益评估值为 60,150.11 万元。
2.评估结果
采用资产基础法得出，佛子公司资产账面价值 54,405.14 万元，评估值
74,213.24 万元，评估增值 19,808.10 万元，增值率 36.41%；负债账面价值
14,567.13 万元，评估值 14,063.13 万元，评估减值 503.99 万元，减值率 3.46%；
净资产账面价值 39,838.01 万元，评估值 60,150.11 万元，评估增值 20,312.09
万元，增值率 50.99%。详见下表。
金额单位：人民币万元
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账面价值 评估价值 增减值 增值率％
项目
A B C=B-A D=C/A×100%
1 流动资产 21,162.30 21,186.90 24.60 0.12
2 非流动资产 33,242.85 53,026.34 19,783.50 59.51
3 其中：长期应收款 554.34 554.34 - -
4 投资性房地产 6,945.47 6,924.53 -20.94 -0.30
5 固定资产 15,847.60 18,851.84 3,004.24 18.96
6 其中：建筑物 11,140.23 13,937.50 2,797.27 25.11
7 设备 4,803.64 4,914.34 110.69 2.30
8 在建工程 4,861.24 1,327.23 -3,534.01 -72.70
9 无形资产 3,518.35 24,175.34 20,656.99 587.12
10 其中：土地使用权 816.52 8,730.51 7,913.99 969.24
11 长期待摊费用 855.58 532.81 -322.78 -37.73
12 递延所得税资产 597.27 597.27 - -
13 资产总计 54,405.14 74,213.24 19,808.10 36.41
14 流动负债 13,449.54 13,449.54 - -
15 非流动负债 1,117.58 613.59 -503.99 -45.10
16 负债总计 14,567.13 14,063.13 -503.99 -3.46
17 净资产（所有者权益） 39,838.01 60,150.11 20,312.09 50.99
上述评估结果尚未获得具有国有资产监督管理职责的主体备案。
（二）交易作价
根据中联评估出具的《资产评估报告》，本次评估以 2023 年 8 月 31 日为评
估基准日，采取资产基础法的评估结果作为最终评估结论，具体如下：佛子公司
截至评估基准日的净资产账面价值为 39,838.01 万元，评估后的股东全部权益价
值为 60,150.11 万元，评估增值 20,312.09 万元，增值率 50.99%，评估增值资
产主要为采矿权及土地使用权。
2024 年 4 月 29 日，华锡集团审议通过关于全资子公司佛子公司利润分配的
方案，以 2023 年 8 月 31 日为基准日，向股东分红共计 7,841.36 万元，本次交
易以评估值扣减上述利润分配总额后，最终确定标的资产的交易对价为
52,308.75 万元。
五、关联交易协议的主要内容和履约安排
公司拟与华锡集团签订的《股权转让协议》内容具体如下：
甲方：广西华锡有色金属股份有限公司
乙方：广西华锡集团股份有限公司
鉴于：
1.甲方系一家在上交所上市的股份有限公司，股票简称：华锡有色，股票代
码：600301。
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2.佛子公司（标的公司）系一家依据中国法律依法设立并有效存续的有限责
任公司，乙方为佛子公司股东，截至本协议签署日，乙方合法持有佛子公司 100%
股权。
3.甲方拟以支付现金方式收购乙方所持有的佛子公司 100%股权。本次交易
完成后，佛子公司成为甲方的全资子公司。
双方本着平等自愿、诚实信用的原则，根据《中华人民共和国民法典》《中
华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规及规范性文件
的规定，经友好协商，就本次交易有关事项达成本协议，以资信守。
第一条 定义
为表述方便，在本协议中，除非另有说明，以下左栏所列词语具有该词语相
应右栏所作表述的定义：
《广西华锡有色金属股份有限公司与广西华锡集团股份
本协议 指
有限公司之资产购买协议》
甲方、华锡有色、上市公司 指 广西华锡有色金属股份有限公司
乙方、华锡集团、交易对方 指 广西华锡集团股份有限公司
双方 指 甲方、乙方的合称
一方 指 其中每一方或任何一方，具体视文意要求而定
标的公司、佛子公司 指 广西佛子矿业有限公司
北部湾港集团 指 广西北部湾国际港务集团有限公司
标的资产 指 乙方所持有的佛子公司 100%股权。
华锡有色以支付现金方式收购华锡集团所持有佛子公司
本次交易 指 100%股权。本次交易完成后，佛子公司成为华锡有色的全
资子公司。
评估基准日 指 2023 年 8 月 31 日
评估机构、中联评估 指 中联资产评估集团有限公司
评估机构出具的《广西华锡有色金属股份有限公司拟收购
广西华锡集团股份有限公司持有的广西佛子矿业有限公
《资产评估报告》 指
司 100%股权项目资产评估报告》（中联评报字［2024］
第 1443 号）
上交所 指 上海证券交易所
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双方共同签署本协议的日期，双方签署日期不一致的，以
签署日 指
签署时间在后的时间为签署日
评估基准日（不包括基准日当日）至股权交割日（包括交
过渡期 指
割日当日）的期间
第二条 本次交易方案
2.1 甲乙双方一致同意，甲方以支付现金方式收购乙方所持有的佛子公司
100%股权。本次交易完成后，佛子公司成为甲方的全资子公司。本次交易不涉及
上市公司发行股份，不涉及募集配套资金。
2.2 交易对方：本次交易的交易对方为乙方。乙方为佛子公司的单一股东。
2.3 标的资产：本次交易的标的资产为乙方所持有的佛子公司 100%股权。
2.4 定价依据及交易对价：根据中联评估出具并经北部湾港集团备案的《资
产评估报告》，本次交易以 2023 年 8 月 31 日为评估基准日，采取资产基础法的
评估结果作为最终评估结论，具体如下：佛子公司截至评估基准日的净资产账面
价值为 39,838.01 万元，评估后的股东权益价值为 60,150.11 万元，评估增值
20,312.09 万元，增值率为 50.99%。
乙方已作出《关于全资子公司佛子公司利润分配方案的股东决定》，佛子公
司以 2023 年 8 月 31 日为基准日，向股东派发现金红利，共计 7,841.36 万元。
交易双方确认，扣减上述利润分配总额后，本次交易中标的资产的交易价格最终
确定为 52,308.75 万元。
2.5 交易的资金来源：本次交易中，上市公司资金来源为自有及自筹资金。
2.6 支付方式：本次交易中，甲方将全部以现金方式支付交易对价。具体方
式为：本协议生效之日起 10 日内，甲方通过银行转账方式一次性向乙方支付交
易对价 20%的价款，即大写人民币壹亿零肆佰陆拾壹万柒仟伍佰元（小写：
104,617,500 元）；乙方将标的资产工商变更登记至甲方名下之日起 10 个工作
日内，甲方通过银行转账方式一次性向乙方支付剩余部分的交易对价，即大写人
民币肆亿壹仟捌佰肆拾柒万元（小写：418,470,000 元）。乙方收款账户信息
如下：
户名：广西华锡集团股份有限公司
开户行：中国工商银行柳州分行高新开发区支行
账号：2105407009245005061
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第三条 过渡期间损益归属
本次交易标的资产在过渡期间内的损益由乙方享有或承担，双方无需根据过
渡期损益调整标的资产交易价格。
交易双方同意由上市公司委托符合《证券法》规定的会计师事务所对标的资
产自评估基准日至交割日期间的损益情况进行交割审计并出具交割审计报告或
采取双方届时认可的其他处理方式。如果交割日在当月十五日（包括十五日）之
前，则以上月月末为交割审计基准日，如交割日在当月十五日之后，则以当月月
末为交割审计基准日。
第四条 债权债务处理
本次交易不涉及债权债务的处理。原标的公司承担的债权债务在交割日后仍
然由标的公司享有和承担。
第五条 人员安排
本次交易不涉及职工安置问题。原由标的公司聘任的员工在交割日后与标的
公司的劳动关系保持不变。
第六条 交割安排
自本协议生效之日起 10 个工作日内或双方另行约定的其他日期进行交割，
乙方应促使标的公司履行必要程序，修改公司章程等文件，并办理完毕将标的资
产过户至上市公司的工商变更登记。标的资产过户至上市公司的工商变更登记完
成之日为该标的资产的交割日。
第七条 交易双方陈述、保证与承诺
7.1 甲方之陈述、保证与承诺
7.1.1 甲方按中国法律合法成立并有效存续，甲方有所需的权利和授权订立
和履行本协议，并自本协议签署日，本协议成为对其有合法、有效、有约束力及
可执行的协议。
7.1.2 甲方订立和履行本协议将不会违反：
（1）中国的法律、法规和政府主管部门的有关规定；
（2）甲方的章程、营业执照或其他同类文件；
（3）甲方作出或订立的对甲方本身或其资产有拘束力的任何重要承诺、协
议，如有违反的情况，甲方已经在签署本协议前获得该等承诺、协议和合同之相
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对方或受益人的书面同意、许可或放弃。
7.1.3 甲方向为本次交易提供财务顾问、审计、评估、法律等服务的中介机
构所提供的一切资料均真实、有效和完整。
7.1.4 甲方承诺在本次交易完成前，确保甲方按国家相关法律、行政法规及
其它规范性文件以及甲方公司章程和内部管理规定的要求，正常、有序、合法经
营。
7.1.5 如果甲方违反上述任何声明和保证而令乙方或包括但不限于提供中
介服务的中介机构等其他方受到任何损失，甲方同意向乙方或其他方赔偿损失。
7.2 乙方之陈述、保证与承诺
7.2.1 乙方按中国法律合法成立并有效存续，合法拥有、经营其所属标的
公司，并有权从事其营业执照或其公司章程中所描述的业务。乙方有所需的权利
和授权订立和履行本协议，并自本协议签署日，本协议对乙方构成合法、有效、
有约束力及可执行的协议。
7.2.2 乙方签订和履行本协议将不会违反：
（1）中国的法律、法规和政府主管部门的有关规定；
（2）乙方的章程、营业执照或其他同类文件；
（3）乙方作出或订立的对乙方或其资产有拘束力的任何重要承诺、协议和
合同。如有违反的情况，乙方已经在本协议签署前获得该等承诺、协议和合同之
相对方或受益人的书面同意、许可或放弃。
7.2.3 乙方向为本次交易提供独立财务顾问、审计、评估、法律等服务的中
介机构所提供的一切资料均真实、有效和完整。
7.2.4 乙方保证在本协议签署之日及标的资产交割日，对标的资产拥有合法、
完整的权益，并保证不对标的资产的合法转让施加不利影响或其他障碍。
7.2.5 乙方承诺在本次交易完成前，保证不以不利行为影响标的公司按国家
相关法律法规、其它规范性文件及公司章程和内部管理规定正常、有序、合法经
营。标的公司如发生影响其生产经营的重大事项，乙方应及时通知甲方。
7.2.6 如果乙方违反上述任何声明和保证而使甲方或包括但不限于提供中
介服务的中介机构等其他方受到任何损失，乙方同意向甲方或其他方赔偿损失。
第八条 税项和费用
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因本次交易而产生的任何税项应根据法律法规的规定由交易双方分别承担。
法律法规没有规定的，由交易双方协商分担。交易双方各自承担其为商谈、草拟、
签订及执行本协议而产生的一切费用和开支。
第九条 适用法律和争议解决
9.1 本协议的订立和履行适用中国法律，并依据中国法律解释。
9.2 双方之间产生与本协议有关的争议，应首先通过友好协商的方式解决。
如不能通过协商解决该争议，双方均可向本协议签署地有管辖权的人民法院提起
诉讼。
9.3 除有关产生争议的条款外，在争议解决期间，该等争议不影响本协议其
他条款的有效性或继续履行。
9.4 本协议部分条款依法或依本协议的约定终止效力或被宣告无效的，不影
响本协议其他条款的效力。
第十条 不可抗力
10.1 如因自然灾害或国家政策调整等不可抗拒的原因，致使任何一方不能
履行或不能完全履行本协议时，该方应立即将该等情况以书面形式通知另一方，
并在该等情况发生之日起 7 个工作日内向另一方提供本协议不能履行或部分不
能履行或需要迟延履行的理由及有效证明。按照不可抗力事件对本协议的影响程
度，由双方协商决定是否解除、变更或迟延履行本协议。
10.2 若因国家政策或法律、法规、规范性文件在本协议签订后发生调整而
造成本协议的不能履行或不能全部履行时，本协议双方互不追究因此而导致的未
履行约定的违约责任，各自承担签署本协议后为履行本协议所发生的费用和支出，
并协商决定是否解除、变更或迟延履行本协议。
第十一条 违约责任
除不可抗力因素外，交易双方任何一方如未能履行其在本协议项下之义务或
承诺或所作出的陈述或保证失实或严重有误，则该方应被视作违约。
违约方应当依据本协议约定和法律法规的规定向守约方承担违约责任，赔偿
因其违约行为而遭受的所有损失（包括为避免损失而支出的合理费用）。
如因受法律法规的限制、有关监管机构未能同意，或本协议生效条件任一条
未能成就等原因，导致本协议无法生效或本次交易方案全部或部分不能实施，不
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视为任何一方违约。
第十二条 协议的生效、变更与终止
12.1 本协议在双方法定代表人或授权代表人签字并加盖各自公章之日成立。
12.2 本协议在下列条件全部成就后即生效：
（1）本次交易经甲方的董事会和股东大会批准；
（2）乙方就本次交易完成必要的内部审批程序；
（3）本次交易资产评估报告经有权国有资产监督管理部门（含自治区国资
委监管企业）备案；
（4）有权国有资产监督管理部门（含自治区国资委监管企业）批准本次交
易。
若因本条项下上述条件无法完成，致使本协议无法正常履行的，双方应友好
协商处理相关事宜。
12.3 协议变更
本协议的变更需经协议双方协商一致并签署书面协议。
12.4 协议终止
本协议于下列情形之一发生时终止：
（1）本次交易由于不可抗力或者协议双方以外的其他客观原因而不能实施；
（2）出现导致本协议未符合生效条件的情形。
第十三条 保密
13.1 双方同意与本次交易有关的信息首先应由甲方在其指定信息披露媒介
上公告。在此之前双方均应承担保密义务，除履行必要的报批程序而向有关政府
部门以及各自聘请的中介机构披露以外，任何一方均不得擅自通过任何方式公开
发布或向与本次交易无关的任何第三方泄漏与本次交易有关的信息。
13.2 本协议无论是否获准生效，双方均不得泄露谈判和履约中所获知的对
方商业和技术机密。
第十四条 通知
任何在本协议下需要送达的通知必须以书面作出，并必须按本协议文首列载
的地址或按协议一方不时向协议他方书面指定的有关地址或传真号码发送。
第十五条 其他
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15.1 未取得本协议他方事先书面同意，任何一方不得让与、转让本协议下
的全部或部分权利、权益、责任或义务。
15.2 本协议壹式伍份，甲方、乙方各执壹份，其余叁份报主管机构审批备
案或办理工商变更登记使用，每份具有同等法律效力。
15.3 本协议的修订必须由本协议双方以书面形式进行，并经本协议双方法
定代表人或其他授权代表签字并加盖公司印章，在本协议约定的生效条件成就后
生效。
六、关联交易对上市公司的影响
本次交易是实现华锡集团在公司重大资产重组的承诺，有利于进一步解决公
司与华锡集团同业竞争的问题，可有效减少公司与华锡集团之间的关联交易。本
次交易完成后，佛子公司将成为公司全资子公司，有助于公司进一步聚焦主业，
提升核心竞争力，符合公司的战略发展。
公司不存在为佛子公司提供担保、财务资助、委托理财的情况，也不存在佛
子公司占用公司资金的情况，本次交易不涉及人员安置、债务重组等情况，交易
遵循了公平合理的定价原则，本次交易的资金来源于公司自有或自筹资金，对公
司未来的生产经营及财务状况不会造成重大不利影响，交易符合《公司法》等有
关法律法规的规定，并已完成现阶段应当履行的程序，不存在损害公司及股东特
别是中小股东利益的情形。
七、与关联方累计已发生的各类关联交易情况
2024 年 1 月 1 日至本公告披露日，公司与华锡集团及其下属子公司累计已
发生的各类关联交易总额为 25,624 万元（未经审计）。本次交易前的 12 个月内，
公司与华锡集团及其下属子公司未发生涉及收购或出售资产、受让或转让股权、
对外投资等事项。
八、关联方的补偿承诺
公司拟与华锡集团签署《业绩补偿协议》，主要内容如下：
（一）业绩承诺资产范围
本次业绩承诺资产范围为华锡集团拥有且采用折现现金流量法评估的采矿
权资产，即佛子公司 100%的采矿权资产。
（二）业绩承诺方
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本次交易业绩承诺方为华锡集团。
（三）业绩承诺期间
本次业绩承诺期为本次交易实施完毕当年起的三个会计年度（含本次交易实
施完毕当年），即：如果本次交易于 2024 年度完成，则业绩承诺期为 2024 年度、
2025 年度及 2026 年度。如本次交易在 2024 年 12 月 31 日前未能实施完毕，则
业绩承诺期间将相应顺延（即 2025 年度、2026 年度及 2027 年度，以此类推）。
（四）业绩承诺金额
根据中联评估出具的《广西佛子矿业有限公司佛子冲铅锌矿采矿权评估报告》
（中联评矿报字[2024]第 1246 号），佛子公司采矿权在 2024 年度、2025 年度
和 2026 年度预计实现的净利润分别为 3,620.66 万元、3,935.43 万元和 4,247.52
万元。
华锡集团承诺，佛子公司采矿权在业绩承诺期累计实现的净利润数（指经上
市公司委托的符合《证券法》规定的会计师事务所审计的佛子公司采矿权的模拟
净利润，下同）不低于 11,803.61 万元（以下简称“累计承诺净利润数”）。
（五）业绩承诺补偿的具体方法
华锡集团业绩承诺期应补偿金额的计算公式为：华锡集团应补偿金额=（截
至业绩承诺期期末的业绩承诺资产累计承诺净利润数-截至业绩承诺期期末业绩
承诺资产累计实现净利润数）/截至业绩承诺期期末业绩承诺资产累计承诺净利
润数*业绩承诺资产的交易价格。
九、相关审议程序及意见
（一）董事会审计委员会审议情况
公司于 2024 年 6 月 7 日召开了第九届董事会审计委员会第八次会议，审议
通过了《关于广西华锡有色金属股份有限公司现金收购广西佛子矿业股份有限公
司 100%股权暨关联交易的议案》，蔡勇先生、黄庆周先生回避表决。董事会审
计委员会认为：本次交易有利于解决公司与控股股东之间的同业竞争问题，完成
在重大资产重组时的承诺，提高上市公司独立性。本次交易定价公平、公正，交
易方式符合市场规则，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，同意
将该事项提交公司第九届董事会第十次会议（临时）审议。
（二）董事会战略委员会审议情况
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公司于 2024 年 6 月 7 日召开了第九届董事会战略委员会第三次会议，审议
通过了《关于广西华锡有色金属股份有限公司现金收购广西佛子矿业股份有限公
司 100%股权暨关联交易的议案》，蔡勇先生回避表决。董事会战略委员会认为：
公司现金收购佛子公司 100%股权有利于公司聚焦主业，扩大矿山规模，提高主
营业务能力，提升公司质量和核心竞争力，符合公司的发展战略，同意将该议案
提交公司第九届董事会第十次会议（临时）审议。
（三）独立董事专门会议审议情况
公司于 2024 年 6 月 7 日召开了独立董事专门会议 2024 年第二次会议，审议
通过了《关于广西华锡有色金属股份有限公司现金收购广西佛子矿业股份有限公
司 100%股权暨关联交易的议案》。独立董事专门会议认为：本次交易有利于解
决公司与控股股东之间的同业竞争问题，完成在重大资产重组时的承诺，提高上
市公司独立性，有利于进一步提升公司的生产规模，符合公司的发展战略。交易
定价公平、公正，交易方式符合市场规则，不存在损害公司及股东特别是中小股
东利益的情形，同意将该事项提交公司第九届董事会第十次会议（临时）审议。
（四）董事会审议情况
公司于 2024 年 6 月 7 日召开了第九届董事会第十次会议（临时），审议通
过了《关于广西华锡有色金属股份有限公司现金收购广西佛子矿业股份有限公司
100%股权暨关联交易的议案》，蔡勇先生、黄庆周先生、陈兵先生回避表决，其
他非关联董事一致同意该议案，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
（五）监事会审议情况
公司于 2024 年 6 月 7 日召开了第九届监事会第十次会议（临时），审议通
过了《关于广西华锡有色金属股份有限公司现金收购广西佛子矿业股份有限公司
100%股权暨关联交易的议案》。经认真审议，监事会认为：本次交易旨在解决同
业竞争，交易以资产评估价值作为定价依据，定价原则公平合理，表决程序合法
公正，符合《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，不存
在损害公司及全体股东的利益的情形。同意本次股权收购事项，并同意将该事项
提交公司股东大会审议。
（六）尚需履行的审议程序
1.本次交易尚需获得公司股东大会的批准，与该关联交易有利害关系的关联
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人将放弃行使在股东大会上对该议案的投票权。
2.上述评估结果尚需获得具有国有资产监督管理职责的主体备案。
十、专项法律意见
公司聘请了国浩（南宁）律师事务所对本次交易出具了《国浩律师（南宁）
事务所关于广西华锡集团股份有限公司拟向广西华锡有色金属股份有限公司转
让广西佛子矿业有限公司 100%股权相关事宜之法律意见书》，该法律意见书的
结论性意见为：
截至本法律意见书出具日，华锡有色具有收购标的股权的主体资格；华锡集
团具有转让标的股权的主体资格；华锡集团持有的标的公司股权权属清晰，不存
在权属纠纷，不存在质押登记情况；本次交易方案的内容合法有效，符合国有股
权转让的相关规定；本次交易构成关联交易，华锡有色关联董事、关联股东需根
据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定予以回避表决；本次交易的转让
方式、转让价格、职工安置、债权债务处理符合《企业国有资产交易监督管理办
法》《广西壮族自治区企业国有资产交易监督管理办法》等有关法律、行政法规、
规章及规范性文件的规定，在履行本法律意见书所述的必要程序后可依法依规实
施。
十一、风险提示
1.本次交易尚需提交公司股东大会审议，能否审议通过尚存在不确定性。
2.上述评估结果尚需获得具有国有资产监督管理职责的主体备案，公司将根
据上述评估结果的备案进展情况及时履行信息披露义务。
3.佛子公司属于铅锌矿采选企业，其经营效益受经济形势、铅锌市场价格波
动等因素影响，未来经营情况存在不确定性。
4.本次交易完成之前，佛子公司矿产品大部分直接销售给华锡有色托管的冶
炼企业（来宾华锡冶炼有限公司、梧州华锡环保科技有限公司）；交易完成后，
佛子公司矿产品将委托上述托管的冶炼企业进行加工或直接向其销售，预计将增
加关联交易金额。上市公司与控股股东及其关联企业之间的关联交易将继续严格
按照相关法律法规及《公司章程》的要求履行关联交易的决策程序，遵循市场原
则，以公允、合理的市场价格进行，确保不损害上市公司及其他股东的合法权益。
公司将按照有关法律法规的规定，及时披露后续事项的进展情况。敬请广大
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投资者注意投资风险。
特此公告。
广西华锡有色金属股份有限公司董事会
2024 年 6 月 8 日
上网公告文件
1.《广西佛子矿业有限公司 2021 年度、2022 年度及 2023 年度审计报告》
（致同审字（2024）第 450B025612 号）
2.《广西华锡有色金属股份有限公司拟收购广西华锡集团股份有限公司持有
的广西佛子矿业有限公司 100%股权项目资产评估报告》（中联评报字［2024］
第 1443 号）
3.《广西佛子矿业有限公司佛子冲铅锌矿采矿权评估报告》（中联评矿报字
[2024]第 1246 号）
4.《广西佛子矿业有限公司佛子冲铅锌矿采矿权平面范围标高-160.1 米以
下铅锌矿详查探矿权评估报告》（中联评矿报字[2024]第 1247 号）
报备文件
1.《广西华锡有色金属股份有限公司与广西华锡集团股份有限公司之资产购
买协议》
2.《广西华锡有色金属股份有限公司与广西华锡集团股份有限公司之业绩补
偿协议》
3.《国浩律师（南宁）事务所关于广西华锡集团股份有限公司拟向广西华锡
有色金属股份有限公司转让广西佛子矿业有限公司 100%股权相关事宜之法律意
见书》（国浩律师（南宁）意字（2023）第 5072 号）
4.第九届董事会第十次会议（临时）决议
5.第九届监事会第十次会议（临时）决议
22
6.第九届董事会审计委员会第八次会议决议
7.第九届董事会战略委员会第三次会议决议
8.独立董事专门委员会 2024 年第二次会议决议
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