关于河南平高电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：河南平高电气股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：
附表 2
关于河南平高电气股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
2023 年度
占用方与上市 上市公司 2023 年期 占用累计 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现控股股东、实
际控制人及其附 非经营性占用
属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实
际控制人及其附 非经营性占用
属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其
非经营性占用
附属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023 年度
2023 年度
上市公司 2023 年期 往来累计 2023 年度 2023 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来资金 往来形成
核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 的利息 原因
计科目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
平高集团有限 控股股东、实 应收票 出 售 商
公司及其所属 际控制人的附 据、应收 31,545.94 74,117.40 - 78,600.85 27,062.49 品、提供 经营性往来
公司 属企业 款项融资 劳务
出 售 商
平高集团有限 控股股东、实 品、出租
公司及其所属 际控制人的附 应收账款 254,385.70 224,169.95 235,581.78 242,973.87 业务、提 经营性往来
公司 属企业 供劳务、
资产转让
平高集团有限 控股股东、实 出 售 商
公司及其所属 际控制人的附 合同资产 22,758.05 1,997.71 13,967.49 10,788.27 品、提供 经营性往来
公司 属企业 劳务
平高集团有限 控股股东、实 出 售 商
其他非流
公司及其所属 际控制人的附 80,531.14 976.58 29,194.93 52,312.79 品、提供 经营性往来
动资产
公司 属企业 劳务
平高集团有限 控股股东、实 采 购 商
公司及其所属 际控制人的附 预付款项 2,470.28 2,470.28 品、接受 经营性往来
控股股东、实际
公司 属企业 劳务
控制人及其附属
平高集团有限 控股股东、实
企业 其他应收 押金及保
公司及其所属 际控制人的附 74.15 1,375.25 1,374.25 75.15 经营性往来
款 证金
公司 属企业
山东电工电气 控股股东、实 应收票 出 售 商
集团有限公司 际控制人的附 据、应收 22.78 374.03 396.81 品、提供 经营性往来
及其所属公司 属企业 款项融资 劳务
山东电工电气 控股股东、实 出 售 商
集团有限公司 际控制人的附 应收账款 1,682.20 8,305.37 2,515.34 7,472.23 品、提供 经营性往来
及其所属公司 属企业 劳务
山东电工电气 控股股东、实 出 售 商
集团有限公司 际控制人的附 合同资产 77.23 83.16 77.23 83.16 品、提供 经营性往来
及其所属公司 属企业 劳务
山东电工电气 控股股东、实 出 售 商
其他非流
集团有限公司 际控制人的附 105.62 620.36 82.22 643.76 品、提供 经营性往来
动资产
及其所属公司 属企业 劳务
山东电工电气 控股股东、实 采 购 商
预付款项 298.64 234.2 512.84 20 经营性往来
集团有限公司 际控制人的附 品、接受
及其所属公司 属企业 劳务
押金及保
山东电工电气 控股股东、实
其他应收 证金、标
集团有限公司 际控制人的附 3.5 72.33 67.22 8.61 经营性往来
款 书及中标
及其所属公司 属企业
费
中国西电集 控股股东、实 应收票 出 售 商
团、中国西电 际控制人的附 据、应收 498.53 2,875.37 2,624.52 749.38 品、提供 经营性往来
及其所属公司 属企业 款项融资 劳务
中国西电集 控股股东、实 出 售 商
团、中国西电 际控制人的附 应收账款 2,252.08 3,178.88 2,826.91 2,604.05 品、提供 经营性往来
及其所属公司 属企业 劳务
中国西电集 控股股东、实 出 售 商
团、中国西电 际控制人的附 合同资产 16.84 16.84 品、提供 经营性往来
及其所属公司 属企业 劳务
中国西电集 控股股东、实 出 售 商
其他非流
团、中国西电 际控制人的附 10.25 15.7 10.25 15.7 品、提供 经营性往来
动资产
及其所属公司 属企业 劳务
中国西电集 控股股东、实 采 购 商
团、中国西电 际控制人的附 预付款项 767.64 3,469.58 3,864.72 372.5 品、接受 经营性往来
及其所属公司 属企业 劳务
押金及保
中国西电集 控股股东、实
其他应收 证金、标
团、中国西电 际控制人的附 43.1 30.92 12.18 经营性往来
款 书及中标
及其所属公司 属企业
费
许继集团、许 控股股东、实 应收票 出 售 商
继电气及其所 际控制人的附 据、应收 50 304.02 250 104.02 品、提供 经营性往来
属公司 属企业 款项融资 劳务
出 售 商
许继集团、许 控股股东、实
品、提供
继电气及其所 际控制人的附 应收账款 1,667.97 1,968.90 2,028.39 1,608.48 经营性往来
劳务、出
属公司 属企业
租业务
许继集团、许 控股股东、实 出 售 商
合同资产 75.11 13.75 69.23 19.63 经营性往来
继电气及其所 际控制人的附 品、提供
属公司 属企业 劳务
许继集团、许 控股股东、实 出 售 商
其他非流
继电气及其所 际控制人的附 74.5 56.44 11.09 119.85 品、提供 经营性往来
动资产
属公司 属企业 劳务
许继集团、许 控股股东、实 采 购 商
继电气及其所 际控制人的附 预付款项 264.42 34.37 240.36 58.43 品、接受 经营性往来
属公司 属企业 劳务
押金及保
许继集团、许 控股股东、实
其他应收 证金、标
继电气及其所 际控制人的附 13.43 22.03 29.09 6.37 经营性往来
款 书及中标
属公司 属企业
费
中国电气装备 控股股东、实
集团供应链科 际控制人的附 应收账款 23.72 23.72 出售商品 经营性往来
技有限公司 属企业
中国电气装备 控股股东、实
其他应收 押金及保
集团供应链科 际控制人的附 12.96 12.96 经营性往来
款 证金
技有限公司 属企业
广州平高电力 子公司及其控
应收账款 94.07 94.07 出售商品 经营性往来
技术有限公司 制的法人
广州平高电力 子公司及其控
预付款项 153.61 8.1 114.54 47.17 采购商品 经营性往来
技术有限公司 制的法人
应收票
河南平高通用 子公司及其控
据、应收 34.89 34.89 出售商品 经营性往来
电气有限公司 制的法人
款项融资
上市公司的子公 出 售 商
司及其附属企业 河南平高通用 子公司及其控 品、提供
应收账款 0.01 7,818.22 7,818.22 0.01 经营性往来
电气有限公司 制的法人 劳务、出
租业务
河南平高通用 子公司及其控
合同资产 190.73 190.73 出售商品 经营性往来
电气有限公司 制的法人
河南平高通用 子公司及其控 其他流动
67.39 67.39 经营性往来
电气有限公司 制的法人 资产
河南平高通用 子公司及其控 长期应收 890.95 38.75 109.07 820.63 出售商品 经营性往来
电气有限公司 制的法人 款
应收票
河南平芝高压 子公司及其控
据、应收 4,644.64 7,047.66 8,195.88 3,496.42 出售商品 经营性往来
开关有限公司 制的法人
款项融资
出 售 商
河南平芝高压 子公司及其控
应收账款 5,896.81 16,652.60 14,692.99 7,856.42 品、提供 经营性往来
开关有限公司 制的法人
劳务
河南平芝高压 子公司及其控
合同资产 28.26 28.26 出售商品 经营性往来
开关有限公司 制的法人
出 售 商
平高集团国际 子公司及其控
应收账款 19,481.08 3,716.67 375.61 22,822.14 品、提供 经营性往来
工程有限公司 制的法人
劳务
平高集团国际 子公司及其控
合同资产 72.66 87.34 160 出售商品 经营性往来
工程有限公司 制的法人
平高集团国际 子公司及其控 其他非流
435.75 251.99 183.76 出售商品 经营性往来
工程有限公司 制的法人 动资产
平高集团国际 子公司及其控 其他流动
10,000.00 241.13 10,000.00 委托贷款 经营性往来
工程有限公司 制的法人 资产
平高集团威海 出 售 商
子公司及其控
高压电器有限 应收账款 1,690.21 1,685.09 5.12 品、提供 经营性往来
制的法人
公司 劳务
平高集团印度 子公司及其控
应收账款 240.19 390 114.01 516.18 出售商品 经营性往来
电力有限公司 制的法人
平高集团印度 子公司及其控 其他非流
10 10 出售商品 经营性往来
电力有限公司 制的法人 动资产
出 售 商
平高帕拉特
子公司及其控 品、提供
（河南）能源 应收账款 2,957.44 3,575.84 1,910.06 4,623.22 经营性往来
制的法人 劳务、出
科技有限公司
租业务
平高帕拉特
子公司及其控
（河南）能源 合同资产 8.88 8.88 出售商品 经营性往来
制的法人
科技有限公司
平高帕拉特 子公司及其控 其他非流
8.88 8.88 出售商品 经营性往来
（河南）能源 制的法人 动资产
科技有限公司
平高帕拉特
子公司及其控
（河南）能源 预付款项 212.05 212.05 采购商品 经营性往来
制的法人
科技有限公司
平高帕拉特
子公司及其控 其他流动
（河南）能源 1,000.00 26.82 1,000.00 委托贷款 经营性往来
制的法人 资产
科技有限公司
平高新松电力
子公司及其控
智能装备（河 应收账款 467.98 448.79 490.48 426.29 出售商品 经营性往来
制的法人
南）有限公司
平高新松电力
子公司及其控 其他非流
智能装备（河 7.5 7.5 出售商品 经营性往来
制的法人 动资产
南）有限公司
平高新松电力
子公司及其控
智能装备（河 预付款项 735.47 735.47 采购商品 经营性往来
制的法人
南）有限公司
应收票
上海平高天灵 子公司及其控
据、应收 22.91 22.91 出售商品 经营性往来
开关有限公司 制的法人
款项融资
上海平高天灵 子公司及其控
应收账款 5.6 5.6 出售商品 经营性往来
开关有限公司 制的法人
四川平高高压
子公司及其控
开关维修有限 应收账款 88.36 240.7 329.06 出售商品 经营性往来
制的法人
公司
四川平高高压
子公司及其控
开关维修有限 预付款项 184.66 184.66 采购商品 经营性往来
制的法人
公司
天津平高电气 出 售 商
子公司及其控
设备检修有限 应收账款 472.8 611.77 585.04 499.53 品、提供 经营性往来
制的法人
公司 劳务
天津平高电气
子公司及其控 其他非流
设备检修有限 3.08 3.08 出售商品 经营性往来
制的法人 动资产
公司
天津平高智能 子公司及其控 应收账款 60.27 60.27 出售商品 经营性往来
电气有限公司 制的法人
天津平高智能 子公司及其控 其他流动
26,000.00 27,400.00 714.85 26,400.00 27,000.00 委托贷款 经营性往来
电气有限公司 制的法人 资产
希捷爱斯（上
子公司及其控
海）电气有限 应收账款 15.77 84.12 78.86 21.03 出售商品 经营性往来
制的法人
公司
关联自然人
平高东芝（廊 应收票
其他关联方及
坊）避雷器有 据、应收 37.03 37.03 出售商品 经营性往来
其附属企业
限公司 款项融资
平高东芝（廊 出 售 商
其他关联方及其 其他关联方及
坊）避雷器有 应收账款 1,234.76 1,378.17 1,833.39 779.54 品、提供 经营性往来
附属企业 其附属企业
限公司 劳务
平高东芝（廊
其他关联方及 其他非流
坊）避雷器有 4.2 4.2 出售商品 经营性往来
其附属企业 动资产
限公司
总计 / / / 461,340.34 409,608.44 982.80 453,486.42 417,462.36 / /