河南平高电气股份有限公司
        董事会审计委员会对会计师事务所
        2023 年度履行监督职责情况报告

    根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《公
司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原
则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事
务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：
    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)创立于 1988 年 12
月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理
咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工
程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。
    天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区
车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普
通合伙。
    天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首
批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计
业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，



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以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质
管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注
册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
    截止 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 85 人，注册会
计师 1061 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 347
人。
    天职国际 2022 年度经审计的收入总额 31.22 亿元，审计业
务收入 25.18 亿元,证券业务收入 12.03 亿元。2022 年度上市公
司审计客户 248 家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括
制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃
气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政
业等，审计收费总额 3.19 亿元，本公司同行业上市公司审计客
户 152 家。
    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司于 2023 年 4 月 19 日、2023 年 6 月 9 日分别召开第九
届董事会第二次会议和 2022 年年度股东大会，审议通过了《关
于续聘公司 2023 年度财务及内部控制审计机构的议案》，同意
续聘天职国际为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事就前述
事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。
    二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》
和其他执业规范，天职国际对公司 2023 年度财务报告及 2023


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年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时
对公司控股股东及其他关联方资金占用情况等进行核查并出具
了专项报告。
    经审计，天职国际认为公司财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日
的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成
果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规
定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天职国际
出具了标准无保留意见的审计报告。
    在执行审计工作的过程中，天职国际就会计师事务所和相
关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、
风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审
计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
    三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
    根据公司《董事会专门委员会实施细则》等有关规定，审
计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
    1.审计委员会查阅了天职国际有关资格证照、相关信息，
认为其具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性，
具备证券相关业务审计资格，能够满足公司 2023 年度审计工作
的质量要求。为保证审计工作的质量和连续性，2023 年 4 月 18
日召开了第九届董事会审计委员会第一次会议，审议通过《关
于续聘公司 2023 年度财务及内部控制审计机构的议案》，公司


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审计委员会同意续聘天职国际为公司 2023 年度审计机构，并同
意将该议案提交公司第九届董事会第二次会议审议。
    2.在天职国际就公司 2023 年度审计工作开展过程中，审计
委员会与项目组展开了充分的沟通与讨论，2023 年 12 月 14 日
召开 2023 年度审计工作沟通会，会议听取了天职国际关于 2023
年度审计工作计划、关键审计事项、重点审计领域及其他相关
内容汇报，审计委员会对其中需要关注的问题提出了建议。
    3.2024 年 3 月 20 日，审计委员会召开第九届董事会审计委
员会 2024 年第一次会议，审议通过公司 2023 年度内部控制评
价报告等议案，并与天职国际项目组就公司 2023 年度财务报告
及内部控制评价报告的审计情况、审定后基本数据、总体审计
结论等相关事项进行了沟通，并督促其在约定时限内提交审计
报告。
    4.2024 年 4 月 8 日，审计委员会召开第九届董事会审计委
员会 2024 年第二次会议，会议听取了天职国际对公司 2023 年
度年审工作的总体汇报，审议通过了公司 2023 年年度报告、财
务决算报告等议案，并同意将相关议案提交董事会审议。
    四、总体评价
    公司董事会审计委员会严格遵守相关法律法规及《公司章
程》《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥
董事会专门委员会的职能作用，对天职国际的专业资质、执业
能力及独立性等进行了审查，在年报审计期间与年审注册会计


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师进行了充分的讨论和沟通，督促年审注册会计师及时、准确、
客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对
会计师事务所的监督职责。


                           河南平高电气股份有限公司
                           第九届董事会审计委员会
                                2024 年 4 月 8 日




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