河南平高电气股份有限公司
           未来三年股东回报规划
             （2024-2026 年）

    为 进 一 步 推 动 公 司 建立科学、持续、稳定的分红机
制，保障公司股东权益，引导股东树立长期投资和理性投资
理念，根据《关于进一步落实上市公司现金分红有 关事项
的通知》(证监发〔2012〕37 号)、《上市公司监管指引第 3
号—上市公司现金分红（2023 年修订）》（证监会公告〔2023〕
61 号）、《河南平高电气股份有限公司章程》的规定，结合
公司实际情况，特制定《河南平高电气股份有限公司未来
三 年 股东回报规划（2024 年-2026 年）》，具体内容如下：
    一、制定本规划考虑的因素
    公司着眼于战略目标及未来可持续发展，维护股东获
得合理投资回报的权益。在综合考虑公司所处行业特点、
发展阶段、自身经营模式、盈利水平、偿债能力、是否有
重大资金支出安排和投资者回报 等因素后，对利润分配作
出制度性安排，建立健全持续、稳定、科学的股东回报规划
与机制，维护投资者依法享有资产收益等权 利。
    二 、本规划制定的原则
    股东回报规划制定应在符合有关法律、法规、规范性
文件以及《公司章程》规定基础上，在保证公司可持续发
展前提下兼顾对股东合理投资回报，充分考虑和听取股东
（特别是中小股东）、独立 董事和监事意见。维护股东决
策参与权、知情权和投资收益权，实行持续、稳定的利润
分 配政策。
       三、未来三年（2024-2026 年）具体股东回报规划
       （一）利润分配的形式
       公司可采取现金、股票、现金与股票相结合的方式分
配利润，在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发
展前提条件下，公司应当优先采取现金分红的利润分配方
式。
       （二）利润分配期间间隔
    满足分红条件的情况下，公司每年度进行一次现金分
红。董事会可以根据公司盈利 及资金需求状况提议公司进
行中期现金分红。
       （三）现金分配条件
       公司以现金方式分配股利须同时满足下列条件：
       1.公司该年度实现盈利，且该年度实现的可分配利润
（即公司弥补亏损、提取公积金后的税后利 润）为正 值；
       2.审计机构对公 司该年度财 务报告出具 标准无保留
意见的审计报告；
       3.在公司无重大 投资计划或 重大现金支 出等事项发
生时（募集资金投资项目除外）。
       （四）现金分红比例
       1.满足现金分红条件，未来三年（2024-2026 年）公
司每年以现金方式分配的利润（包括中期已分配的现金红
利）不低于当年归属于上市公司股东净利润的 30%。
    2.董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自
身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因
素，区分下列情形，并按照公司章程规定程序，提出差异
化现金分红政策：
    （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排
的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比
例最低应达到 80%；
    （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排
的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比
例最低应达到 40%；
    （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排
的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比
例最低应达到 20%；
    “现金分红在本次利润分配中所占比例”是指现金分
红金额在本次股利分配（包括现金分红和股票股利）中所
占比例。
    （五）股票股利发放条件
    在确保足额现金股利分配、保证公司股本规模和股权
结构合理前提下，为保持股本扩张与业绩增长相适应，可
以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。
    四、利润分配的决策程序和机制
    （一）公司每个年度的利润分配方案由公司管理层、
董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提
出合理的利润分配预案，并在董事会审议通过后提交股东
大会审议。
    （二）董事会在审议现金分红具体预案时，应当认真
研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整
的条件及其决策程序要求等事宜。独立董事可以征集中小
股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
    （三）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应
当通过多种渠道主动与股东 特别是中小股东进行 沟通和
交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小
股东关心的问题。
    （四）公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策
的制定及执行情况。若公司在年度报告所在年度内对现金
分红政策进行调整或变更的，应对调整或变更的条件及程
序是否合规和透明进行说明。
    （五）监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配
政策的情况及决策程序进行监督。
    （六）公司股东大会对利润分配方案做出决议后，公
司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）
的派发事项。
    五 、利润分配政策调整或变更
    公司如因外部法律法规、经营环境或自身经营状况发
生重大变化需要调整或者变更现金分红政策的，应由公司
董事会组织详细论证并制订 调整或者变更方案后 提交股
东大会，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上
通过。
    六、其他
    本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及
《公司章程》等规定执行。本规划由公司董事会负责解释，
自公司股东大会审议通过之日起实施。


                   河南平高电气股份有限公司董事会
                               2024 年 4 月 9 日