股票简称：瀚蓝环境              股票代码：600323            编号：临 2024-060



                       瀚蓝环境股份有限公司
  关于重大资产购买报告书（草案）修订说明的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。



    瀚蓝环境股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 11 月 21 日披露了
《瀚蓝环境股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》（以下简称“重组报告
书”），于 2024 年 11 月 28 日收到上海证券交易所《关于对瀚蓝环境股份有限
公司重大资产购买草案信息披露的问询函》（上证公函【2024】3689 号）（以下
简称“《问询函》”）。公司会同中介机构完成了《问询函》相关问题的核查及回
复，并根据相关要求对《问询函》回复内容进行公开披露，同时对重组报告书等相
关信息披露文件予以补充更新。

    本次补充和修订的主要内容如下：
      重组报告书章节                            修订内容
                           补充标的公司瑕疵事项相关的扣款保证金条款情况，以及保
 重大风险提示              障期满后可能因存在合规性瑕疵而导致对上市公司造成损
                           失的风险
                           补充标的公司资产质押涉及的借款金额、借款用途、借款期
                           限、标的公司偿还计划等基本情况，结合标的公司现金流情
                           况等说明是否存在资金周转压力或无法清偿的风险；
 第四节 交易标的基本情况
                           补充标的公司目前存在合规性瑕疵的项目相关资产情况及
                           财务数据，瑕疵事项相关的应对措施，以及瑕疵事项是否对
                           标的公司过户及后续正常经营产生实质性障碍
                           结合相关法律法规、可比交易案例补充说明本次交易未采用
                           收益法和资产基础法估值的原因及合理性，是否符合行业惯
 第五节 交易标的估值情况
                           例，说明公司选择市场法估值结果作为最终估值结论的合理
                           性




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      重组报告书章节                             修订内容
                           1、结合同行业可比公司情况、标的公司经营情况等，说明应
                           收账款逐期增加的原因，是否与营业收入规模相匹配；
                           补充说明标的公司国补收入的账龄结构、逾期情况、期后回
                           款情况、坏账计提比例，并结合列入国补项目目录的条件、
                           国补确认条件，说明标的公司涉及国补的收入确认是否准
                           确、是否存在回收风险；
 第八节 管理层讨论与分析   2、说明标的公司应收账款的坏账计提比例的测算依据，以及
                           坏账计提比例在应收账款快速增长的情况下仍保持较低水
                           平且低于同行业可比公司的原因及合理性；
                           3、结合标的公司经营情况，补充说明未来是否存在计提大额
                           商誉减值的风险；
                           4、本次交易后，上市公司还本付息的安排，本次交易大额资
                           金支出对上市公司现金流影响的分析。
                           补充标的公司瑕疵事项相关的扣款保证金条款情况，以及保
 第十一节 风险因素         障期满后可能因存在合规性瑕疵而导致对上市公司造成损
                           失的风险

    除上述修订和补充披露之外，公司对重组报告书（草案）全文进行了梳理和
自查，完善了少许数字或文字内容，对重组方案无影响。



    特此公告。


                                             瀚蓝环境股份有限公司董事会
                                                 2024 年 12 月 10 日




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