江苏宁沪高速公路股份有限公司
        审计委员会 2023 年度履职情况报告


    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作
指引》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规
则》及《公司章程》《江苏宁沪高速公路股份有限公司审计
委员会工作细则》的有关规定，作为江苏宁沪高速公路股份
有限公司（以下简称“公司”或“集团”）第十届董事会审
计委员会委员，现将审计委员会 2023 年度工作情况向董事
会报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司第十届董事会审计委员会由独立非执行董事徐光
华、周曙东、刘晓星和非执行董事李晓艳组成。审计委员会
全部委员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识
和经验，主任委员徐光华先生具备会计专业背景，审计委员
会成员的组成及任职条件均符合上市监管规定的要求。
    二、审计委员会年度会议召开情况
    审计委员会于 2023 年度共举行 6 次会议，审议了定期
报告、关联方借款、日常关联交易以及召开了与外聘审计机
构 2023 年度业绩审计工作沟通会议。
    三、审计委员会 2023 年度主要工作内容情况


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    委员会监督及评估外部审计机构工作，指导内部审计工
作，同时负责检讨及监察集团的财务汇报质量和程序。委员
会的具体工作包括：
    1、审阅了 2023 年度财务报表以及 2023 年第一季度、
半年度及第三季度未经审计之财务报表，并向董事会提出批
准建议。
    2、对公司与财务报告编制相关的内部控制机制覆盖了
公司所有业务、职能部门、分支机构及人员，贯穿了公司所
有业务流程。公司内部控制组织架构健全且有效发挥了各自
的职能。
    3、董事会审计委员会根据中国证监会和上海证券交易
所要求，严格执行公司《审计委员工作细则》，审计委员会
在公司编制 2023 年年度报告期间，对公司的财务状况和经
营情况以及重大事项的进展进行充分的了解，就年度财务报
表审计计划与年审会计师进行充分的沟通，认为公司所有交
易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，
未发现有重大错报、漏报情况。
    四、关联交易控制和企业管治

    报告期内，审计委员会关注日常关联交易，认为关联交
易符合法律、法规规定，定价公允，符合公司与全体股东的
利益。不会对公司财务及经营状况产生不利影响，不存在损
害公司和中小股东利益的情形。
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    五、内审工作管理
    审计委员会认真审阅了公司 2023 年内部控制检查与评
价工作方案，要求公司内控审计单位严格按照工作方案执
行，并督促方案的实施，指导内部审计部门有效运作。未发
现审计工作存在重大问题。
    六、评估内部控制的有效性
    审计委员会认真审阅了公司内部控制评价报告和内部
控制审计报告，充分与外部审计机构进行沟通，认真做好了
公司内部控制评价及审计工作，认为上述报告客观有效反映
了公司内部控制情况，不存在重大和重要缺陷。公司根据《公
司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》以及《企业内
部控制配套指引》的要求，建立了体系完整、层次清晰、覆
盖全面的企业内部控制制度。报告期内，公司严格执行国家
相关法律、法规和《公司章程》等各项规章制度，股东大会、
董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和全体
股东的合法权益。
    七、审计师工作评估及续聘
    2023 年度，公司聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“毕马威华振”）对年度财务报表及审
计报告、内部控制进行审计，并承担国际审计师按照香港联
交所上市规则应尽的职责。



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    委员会认为：毕马威华振具有独立的法人资格，具有从
事证券、期货相关业务审计从业资格，该所在为公司提供审
计工作中遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了
各项审计任务。
    公司已分别取得独立非执行董事及审计师就持续关连
交易根据上市规则第 14A.55 及 14A.56 条的年度确认。
    八、总体评价
    报告期内，董事会审计委员会按照《上海证券交易所上
市公司审计委员会运作指引》以及《公司章程》《审计委员
会工作细则》的有关规定，恪尽职守，尽职尽责地履行了董
事会审计委员会的职责，开展并圆满地完成了各项工作。




                    徐光华、周曙东、刘晓星、李晓艳
                              2024 年 3 月 29 日




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