中远海运特种运输股份有限公司
               2023 年审计委员会述职报告


    2023 年度，中远海运特种运输股份有限公司（以下简称“公

司”）董事会审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、

上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》，以及

公司《章程》《董事会审计委员会实施细则》等相关规定，勤勉尽

责，积极履行对公司及相关主体的监督职责。现就公司董事会审

计委员会 2023 年度履职情况报告如下：

       一、审计委员会基本情况

    公司现任即第八届董事会审计委员会由 4 名董事构成，审计

委员会主任为独立董事谭劲松先生,委员分别为独立董事许丽华

女士、独立董事郑明辉先生、董事陈冬先生。审计委员会各成员

具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，主任

委员具有专业会计资格,符合上海证券交易所规定及相关制度要

求。

       二、2023 年度审计委员会会议召开情况

    2023 年度，公司董事会审计委员会共召开 5 次，4 次现场会

议结合通讯方式，1 次通讯会议。全体委员出席会议，对各项议

案认真审议，在充分了解议案相关内容的基础上，审议通过全部

议案。具体召开情况如下：

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时     间      方    式                           内     容
                          1.关于公司 2022 年度审计工作汇报的议案
                          2.关于公司 2022 年度财务决算报告的议案
                          3.关于公司 2022 年度利润分配预案的议案
                          4.关于公司 2022 年度内部控制评价报告的议案
                          5.关于公司 2022 年度会计报表的议案
                          6.关于公司 2022 年年度报告的议案
                          7.关于公司 2022 年审计委员会述职报告的议案
               现场结合
3 月 29 日                8.关于公司 2022 年合规管理工作报告的议案
               通讯方式
                          9.关于中远海运集团财务有限责任公司 2022 年度风险持续评估
                          报告的议案
                          10.关于公司 2022 年度内审工作总结及 2023 年内审工作计划的
                          议案
                          11.关于公司 2023 年度对外担保额度的议案
                          12.关于公司与中远海运集团签订框架性日常关联交易合同的议
                          案
               现场结合   1.关于公司 2023 年第一季度报告的议案
4 月 27 日
               通讯方式   2.关于公司聘请 2023 年度审计师的议案

                          1.关于公司 2023 年半年度报告的议案
               现场结合   2.关于中远海运集团财务有限责任公司 2023 年上半年度风险持
8 月 29 日
               通讯方式   续评估报告的议案
                          3.关于公司开展远期结汇业务的议案
               现场结合
10 月 26 日               1.关于公司 2023 年第三季度报告的议案
               通讯会议
                          1.关于公司 2023 年度法治工作报告的议案
12 月 29 日    通讯会议
                          听取汇报：公司 2023 年年度审计工作（预审）


             三、董事会审计委员会工作履职情况

             （一）监督及评估外部审计机构
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    报告期，审计委员会充分了解、评估了天职国际会计师事务

所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际会计师事务所”）的专

业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等信息，认为

天职国际会计师事务所在审计工作中能够严格遵守独立审计准

则，恪尽职守，按照中国注册会计师审计准则开展审计工作，相

关审计意见客观、公正，具备专业胜任能力。

    审计委员会 2023 年第 2 次会议审议通过续聘天职国际会计

师事务所为公司 2023 年年审会计师事务所的议案，聘任期一年，

年度审计费为 330 万元人民币（含税），其中财务报告审计费为

266 万元，内部控制审计费用为 64 万元，并提交公司董事会审

议。

    2023 年，审计委员会与天职国际会计师事务所保持良好的

沟通，协商确定年度财务报告审计计划，讨论沟通审计中的重大

事项与处理方法，协调公司管理层、相关部门积极配合审计工作，

督促年审会计师严格按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利

完成。

    （二）指导公司内部审计

    报告期内，审计委员会继续加强与公司内部审计部门之间的

沟通，审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，

同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，重点关注公

司内部审计工作的规范性和有效性，并给予指导意见，提升内部

审计工作的成效。审计委员会在与公司内部审计部门的沟通中，
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未发现公司内部审计工作存在重大问题。

    （三）评价内部控制的有效性

    报告期内，审计委员会审阅公司《2022 年度内部控制评价报

告》及天职国际会计师事务所出具的《2022 年内部控制审计报

告》，评估了公司内部控制制度设计的适当性，并督促公司内部

控制缺陷的整改。与天职国际会计师事务所及公司内部控制相关

部门进行充分沟通和交流，认为公司严格按照《公司法》《证券

法》等法律法规的要求，建立了较为完善的法人治理结构及内部

控制体系，有力保障了公司和股东的合法权益。同时，审计委员

会审议了公司《2023 年度法治工作报告》，认为公司切实健全法

治风控合规工作体系，扎实提升内控质效，促进公司健康、可持

续发展。

    （四）审阅公司的财务报告及相关事项

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度、半年度、季度

财务报告，认为公司的财务报告真实、准确、完整反映了公司报

告期内的经营成果和财务状况，不存在虚假性记载、误导性陈述

或者重大遗漏，同意将其提交公司董事会审议。同时，审计委员

会审核了公司日常性关联交易的执行与预计情况，依照相关法规

审阅了财务公司 2022 年度、2023 年上半年风险持续评估报告，

认为关联交易价格的制定是参照市场定价协商制定的公允、合理

的定价方式，相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及

《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东利益的行为。
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    四、总体评价

    2023 年，董事会审计委员会切实履行审计委员会责任义务，

充分发挥了审计监督作用，有效促进了公司内部控制管理提升优

化。2024 年，董事会审计委员会将进一步提高董事会审计委员会

委员的履职能力，本着诚信与勤勉的精神，按照相关法律法规的

规定和要求，认真履行自己的职责，为董事会科学决策提供支持，

促进公司治理水平不断提升，切实维护公司及全体股东的合法权

益。




                           中远海运特种运输股份有限公司

                                     董事会审计委员会

                                谭劲松、许丽华、郑明辉、陈冬

                                  二○二四年三月二十七日




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