关于天津百利特精电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：天津百利特精电气股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-23280000
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关于天津百利特精电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZKZK10194 号
天津百利特精电气股份有限公司全体股东：
我们审计了天津百利特精电气股份有限公司(以下简称“百利电
气”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并
于 2024 年 4 月 15 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZK10196
号的无保留意见审计报告。
百利电气管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第
2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是百利电气管理
层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计百利电气 2023 年度财
务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进
行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解百利电气 2023 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
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本报告仅供百利电气为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：金春花
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：刘慧敏
中国上海 2024 年 4 月 15 日
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附表 2
关于天津百利特精电气股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
上市公司核 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度偿 2023 年期
资金占用方 占用方与上市公司
非经营性资金占用 算的会计科 初占用资金 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
名称 的关联关系
目 余额 (不含利息) 息(如有) 金额 余额
现控股股东、实际控 非经营性占用
制人及其附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
前控股股东、实际控 非经营性占用
制人及其附属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
其他关联方及其附属 非经营性占用
企业 非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司核 2023 年期 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度偿 2023 年期
往来方与上市公司
其他关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 初往来资金 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 末往来资金 往来形成原因 往来性质
的关系
目 余额 （不含利息） 息（如有） 金额 余额
天津市机电设备工程成 控股股东、实际控
应收账款 38.00 38.00 销售产品 经营性往来
套有限公司 制人的附属企业
控股股东、实际控制 天津机电进出口有限公 控股股东、实际控 购买商品、接受
预付款项 29.96 62.54 92.50 经营性往来
人及其附属企业 司 制人的附属企业 劳务
天津百利机械装备集团 控股股东、实际控
应收账款 90.09 90.09 销售产品 经营性往来
有限公司中央研究院 制人的附属企业
百利康诚机电设备（天 子公司及其控制的 往来款 非经营性往来
其他应收款 4,354.96 210.00 4,564.96
津）有限公司 法人
上市公司的子公司及 天津市百利电气配套有 子公司及其控制的 往来款 非经营性往来
其他应收款 117.81 117.81
其附属企业 限公司 法人
天津市百利纽泰克电气 子公司及其控制的 往来款 非经营性往来
其他应收款 1,597.36 859.00 40.62 2,496.98
科技有限公司 法人
专项报告 第 4 页
上市公司核 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度偿 2023 年期
资金占用方 占用方与上市公司
非经营性资金占用 算的会计科 初占用资金 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 末占用资金 占用形成原因 占用性质
名称 的关联关系
目 余额 (不含利息) 息(如有) 金额 余额
天津市百利高压超导设 子公司及其控制的 往来款 非经营性往来
其他应收款 3,968.47 3,968.47
备有限公司 法人
苏州贯龙电磁线有限公 子公司及其控制的 往来款 非经营性往来
其他应收款 14,910.79 10,000.00 441.04 10,441.04 14,910.79
司 法人
戴顿（重庆）高压开关 子公司及其控制的 往来款 非经营性往来
其他应收款 600.00 14.32 264.32 350.00
有限公司 法人
天津市百利电气有限公 子公司及其控制的 往来款 非经营性往来
其他应收款 7,510.89 7,510.89
司 法人
非经营性往来
关联自然人
非经营性往来
天津市特变电工变压器 销售产品
参股公司 应收账款 3.27 3.27 经营性往来
其他关联方及其附属 有限公司
企业 天津市天发重型水电设 销售产品
其他 应收账款 571.49 571.49 经营性往来
备制造有限公司
总计 / / / 33,221.60 11,703.03 495.98 11,490.43 33,930.18 / /
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